Правила организации кассовой работы Центральным Республиканским Банком Донецкой Народной Республики
Скачать 348.62 Kb.
|
I. Общие положения1. Правила организации кассовой работы Центральным Республиканским Банком Донецкой Народной Республики (далее — Правила) разработаны в соответствии с требованиями Положения о Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики и других нормативных правовых актов Донецкой Народной Республики, в том числе нормативных правовых актов Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики. 2. Настоящие Правила устанавливают порядок ведения Центральным Республиканским Банком кассовых операций, регулируют взаимоотношения Центрального Республиканского Банка по вопросам проведения таких кассовых операций: 1) прием через кассы Центрального Республиканского Банка наличных денежных средств от клиентов для зачисления на их собственные счета, на счета других юридических и физических лиц, на соответствующие счета Центрального Республиканского Банка; 2) выдача наличных денежных средств клиентам с их счетов через кассы Центрального Республиканского Банка; 3) прием от физических лиц, не имеющих текущего счета, наличных денежных средств для осуществления переводов и выплата физическим лицам, не имеющим текущего счета, сумм переводов в наличной форме через кассы Центрального Республиканского Банка; 4) выдача наличных денежных средств через кассы Центрального Республиканского Банка для осуществления социальных выплат физическим лицам (пенсии, пособия, другое); 5) прием и выдача наличных денежных средств по внутрибанковским операциям, а также операциям, осуществляемым между подразделениями Центрального Республиканского Банка; 6) прием и выдача ценностей, которые учитываются на внебалансовых счетах Центрального Республиканского Банка; 7) организация работы с недостачами и излишками наличных денежных средств, выявленными в кассах Центрального Республиканского Банка. 3. Центральный Республиканский Банк, в соответствии с настоящими Правилами: 1) осуществляет кассовое обслуживание клиентов на основании договорных отношений; 2) осуществляет кассовое обслуживание клиентов, не имеющих счетов в Центральном Республиканском Банке; 3) обеспечивает обработку наличных денежных средств в операционной кассе; 4) осуществляет операции с теми видами и номиналами банкнот, которые находятся в обращении в странах-эмитентах; 5) осуществляет операции исключительно с подлинными пригодными к обращению банкнотами, платежеспособность которых подтверждена наличием признаков, изложенных в приложении 1, а также монетами, платежеспособность которых определена на основе информации, приведенной в изданиях, публикуемых странами эмитентами и странами, на территории которых находится в обращении соответствующая валюта; 6) обеспечивает надлежащее хранение наличных денежных средств и ценностей в собственных хранилищах ценностей. 4. Центральный Республиканский Банк при осуществлении кассовых операций обеспечивает: 1) своевременное полное оприходование наличных денежных средств, поступивших в кассу Центрального Республиканского Банка, и их зачисление на счета, указанные в кассовых документах, в соответствии с требованиями нормативных актов Донецкой Народной Республики; 2) контроль за платежеспособностью и подлинностью банкнот (монет) во время приема и обработки наличных денежных средств с использованием соответствующего оборудования (приспособлений); 3) своевременную выдачу клиентам пригодных к обращению банкнот (монет), в том числе при осуществлении платежей; 4) документальное оформление движения наличных денежных средств в кассе Центрального Республиканского Банка; 5) своевременное отражение кассовых операций в бухгалтерском учете; 6) надлежащий внутренний контроль за кассовыми операциями, в том числе распределение полномочий между работниками Центрального Республиканского Банка таким образом, чтобы один работник не мог сосредоточить в своих руках все необходимые для осуществления полной операции полномочия — прием, оплату, контроль, хранение, дополнительный контроль за расходными операциями, кроме операций с установленным механизмом контроля с использованием соответствующего программного обеспечения, перечень которых устанавливается отдельными нормативными документами Центрального Республиканского Банка; 7) удовлетворение потребностей своих клиентов в наличных денежных средствах, прежде всего за счет собственных поступлений, перераспределения наличных денежных средств в собственной сети; 8) систематический анализ поступлений и выдач наличных денежных средств; 9) идентификацию клиентов в соответствии с требованиями действующего законодательства Донецкой Народной Республики, в том числе нормативного правового акта, регулирующего порядок идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. 5. Центральный Республиканский Банк ежедневно после окончания кассового обслуживания клиентов подсчитывает суммы по кассовым документам, по которым проведены кассовые операции, и сверяет их и остаток наличных средств в операционной кассе с данными бухгалтерского учета. 6. Центральный Республиканский Банк устанавливает платежные устройства как в помещениях Центрального Республиканского Банка, так и за их пределами, на территории Донецкой Народной Республики. 7. Центральный Республиканский Банк допускает к работе с наличными денежными средствами и ценностями работников, которые сдали зачет по знанию норм, установленных настоящими Правилами, а также нормативными актами по определению подлинности и платежеспособности банкнот (монет), внутренними нормативными актами Центрального Республиканского Банка и иными нормативными правовыми актами, связанными с кассовой работой, в пределах вопросов, относящихся к их функциональным обязанностям. О сдаче работником зачета Центральный Республиканский Банк оформляет соответствующий протокол, который хранится в личном деле работника. Центральный Республиканский Банк не допускает к кассовой работе и к совершению операций с ценностями неподготовленных работников, а также несовершеннолетних лиц. 8. Центральный Республиканский Банк оборудует рабочие места, предназначенные для приема наличных денежных средств, таким образом, чтобы клиент мог наблюдать за раскрытием пачек (мешочков) и пересчетом наличных средств. 9. Руководство Центрального Республиканского Банка и руководители отделений Центрального Республиканского Банка при осуществлении кассовых операций обеспечивают создание безопасных условий работы с наличными средствами (ценностями) и их хранения, проведение ревизий касс (хранилищ ценностей) и периодического контрольного пересчета остатков наличных денег в подотчете у кассовых работников. 10. Центральный Республиканский Банк может осуществлять кассовые операции в течение операционного и послеоперационного времени, в том числе в выходные дни и нерабочие праздничные дни, в соответствии с настоящими Правилами. В случае осуществления кассовых операций в течение операционного времени на кассовых документах проставляется текущая дата выполнения кассовой операции, а в послеоперационное время — текущая дата и отметка «послеоперационное время». Выполненные в течение операционного времени кассовые операции отображаются в бухгалтерском учете в этот же операционный день, а в послеоперационное время — не позднее следующего операционного дня. |
Похожие:
 | Постановлением Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики | | Постановлением Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики |
| | ||
| Инструкции о порядке инкассации валютных ценностей Центральным Республиканским Банком Донецкой Народной Республики | | В соответствии с частью первой статьи 72 Конституции Донецкой Народной Республики, в порядке законодательной инициативы, вносится... |
 | Настоящий Порядок разработан в соответствии с Конституцией Донецкой Народной Республики, Временным Положением о паспорте гражданина... | | В соответствии с частью первой статьи 72 Конституции Донецкой Народной Республики, в порядке законодательной инициативы, вносится... |
| В соответствии с частью 1 статьи 72 Конституцией Донецкой Народной Республики, в порядке законодательной инициативы, вносится на... | | Народной Республики и нормативными правовыми актами Министерства юстиции Донецкой Народной Республики и определяет отдельные вопросы... |