Контрольная работа по предмету «Учет в банках» Выполнил:
Лобанова Елена Александровна Рецензент:
ФИО, (указать ученую степень, ученое звание)
подпись___________________
г. Санкт-Петербург 2016 СОДЕРЖАНИЕ
Практическая работа №1………………………………………………….3
Практическая работа №2………………………………………………….6
Практическая работа №3…………………………………………………11
Практическая работа №4…………………………………………………17
Практическая работа №5…………………………………………...…….21
Список источников
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА № 1
Порядок присвоения номеров лицевым счетам
Задание № 1: Присвоить номера лицевым счетам .
1. Государственной финансовой организации ссудный рублевый счет на срок 60 дней, если порядковый номер этого лицевого счета 4450;
2. Негосударственной некоммерческой организации расчетный рублевый счет с порядковым номером 52;
3. Негосударственной коммерческой организации расчетный рублевый счет, если порядковый номер 1237 и номер филиала банка 1420;
4. Предпринимателю без образования юридического лица, расчетный рублевый счет, если порядковый номер 1095;
5. Предпринимателю без образования юридического лица, валютный счет в $ США, порядковый номер 1095;
6. Корреспондентский счет другому банку (30109), порядковый номер 905, счет рублевый;
7. Депозитный счет в рублях коммерческой организации находящийся в государственной собственности (кроме федеральной ) на срок 120 дней, порядковый номер 156.
8. Счет по учету доходов номер 794, символ отчетности 11504.
9. Счет по учету расходов- порядковый номер 139, символ отчетности 21210;
10. Счет по учету доходов символ отчетности 11118порядковый номер 123;
11. Счет учета расходов символ отчетности 25301, порядковый номер 537;
Примечание:
защитный ключ - 8;
код рублевой валюты - 810;
код $ США - 840;
код евро - 978.
Номер филиала - 43
Номера счетов записать в таблицу.
Решение:
В соответствии с приложением №1 к Положению Банка России от 16 июля 2012 года N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" получаем :
№
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
| 7
| 8
| 9
| 10
| 11
| 12
| 13
| 14
| 15
| 16
| 17
| 18
| 19
| 20
| 1
| 4
| 4
| 8
| 0
| 4
| 8
| 1
| 0
| 8
| 0
| 0
| 4
| 3
| 0
| 0
| 0
| 4
| 4
| 5
| 0
| 2
| 4
| 0
| 7
| 0
| 3
| 8
| 1
| 0
| 8
| 0
| 0
| 4
| 3
| 0
| 0
| 0
| 0
| 0
| 5
| 2
| 3
| 4
| 0
| 7
| 0
| 2
| 8
| 1
| 0
| 8
| 1
| 4
| 2
| 0
| 0
| 0
| 0
| 1
| 2
| 3
| 7
| 4
| 4
| 0
| 8
| 0
| 2
| 8
| 1
| 0
| 8
| 0
| 0
| 4
| 3
| 0
| 0
| 0
| 1
| 0
| 9
| 5
| 5
| 4
| 0
| 8
| 0
| 2
| 8
| 4
| 0
| 8
| 0
| 0
| 4
| 3
| 0
| 0
| 0
| 1
| 0
| 9
| 5
| 6
| 3
| 0
| 1
| 0
| 9
| 8
| 1
| 0
| 8
| 0
| 0
| 4
| 3
| 0
| 0
| 0
| 0
| 9
| 0
| 5
| 7
| 4
| 1
| 8
| 0
| 4
| 8
| 1
| 0
| 8
| 0
| 0
| 4
| 3
| 0
| 0
| 0
| 0
| 1
| 5
| 6
| 8
| 7
| 0
| 6
| 0
| 1
| 8
| 1
| 0
| 8
| 0
| 0
| 4
| 3
| 1
| 1
| 5
| 0
| 4
| 7
| 9
| 9
| 7
| 0
| 6
| 0
| 6
| 8
| 1
| 0
| 8
| 0
| 0
| 4
| 3
| 2
| 1
| 2
| 1
| 0
| 1
| 3
| 10
| 7
| 0
| 6
| 0
| 1
| 8
| 1
| 0
| 8
| 0
| 0
| 4
| 3
| 1
| 1
| 1
| 1
| 8
| 1
| 2
| 11
| 7
| 0
| 6
| 0
| 6
| 8
| 1
| 0
| 8
| 0
| 0
| 4
| 3
| 2
| 5
| 3
| 0
| 1
| 5
| 3
|
Задание № 2: Зарегистрировать открытые счета в книге регистрации открытых лицевых счетов. Книга регистрации открытых лицевых счетов.
Дата открытия счета и № договора
| Наименование счета
| № счета
| Дата сообщения в налоговую инспекцию об открытии счета
| Порядок выдачи выписок
| 01.09.2016 № 905
| к/сч КБ «Уралсиб»
| 30109810800430000905
| 03.09.2016
| ежедневно
| 01.09.2016 № 1237
| р/сч ЗАО «Луч»
| 40702810814200001237
| 03.09.2016
| ежедекадно
| 02.09.2016
№52
| р/сч ННО «Призма»
| 40703810800430000052
| 04.09.2016
| ежедекадно
| 02.09.2016
№1095
| р/сч ИП Кольцов П.Е.
| 40802810800430001095
| 04.09.2016
| ежедекадно
| 02.09.2016
№1095
| р/сч ИП Кольцов П.Е.
| 40802840800430001095
| 04.09.2016
| ежедекадно
| 03.09.2016
№156
| Депозит ГКО «Нефть-Газ»
| 41804810800430000156
| 05.09.2016
| ежемесячно
| 03.09.2016
№4450
| Кредит ГФО «Транзит»
| 44804810800430004450
| Не требуется
| ежемесячно
| 05.09.2016
| Счет доходов
| 70601810800431150479
| Не требуется
| ежемесячно
| 05.09.2016
| Счет расходов
| 70601810800431111812
| Не требуется
| ежемесячно
| 05.09.2016
| Счет доходов
| 70606810800432121013
| Не требуется
| ежемесячно
| 05.09.2016
| Счет расходов
| 70606810800432530153
| Не требуется
| ежемесячно
|
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА № 2
Заполнение ежедневного бухгалтерского баланса кредитной организации
ЗАДАНИЕ № 1: Заполнить ежедневный бухгалтерский баланс банка на 05.03.2016г .
ВХОДЯЩИЕ ОСТАТКИ ПО СЧЕТАМ НА 05.03.2016г
№ СЧЕТА
| СУММА
| № СЧЕТА
| СУММА
| 10207
| 173107
| 42302
| 2169
| 30102
| 241604
| 41802
| 127100
| 52101
| 1148
| 30202
| 189443
| 45812
| 347389
| 60401
| 13236
| 45403
| 3277
| 70611
| 66000
| 45303
| 58708
| 31302
| 581000
| 40701
| 1634
| 60903
| 680
| 42002
| 647
| 20202
| 48935
| 60302
| 1764
| 60601
| 765
| 60301
| 40476
| 20209
| 51000
| 70601
| 166000
| 40602
| 13469
| 10701
| 21041
| 52202
| 515838
| 70606
| 100000
| 45201
| 9233
| 30109
| 41000
| 61401
| 19
| 40702
| 215000
| 45001
| 292985
| 40901
| 41142
| 60308
| 4625
| 60901
| 680
| 45301
| 513318
| |