Контрольная работа по предмету
«МДК.01.1 Организация безналичных расчетов»
Выполнил:
Лобанова Елена Александровна
Рецензент:
ФИО, (указать ученую степень, ученое звание)
подпись___________________
г. Санкт-Петербург 2016
СОДЕРЖАНИЕ
Практическая работа №1………………………………………………….3
Практическая работа №2………………………………………………….6
Практическая работа №3…………………………………………………11
Практическая работа №4…………………………………………………17
Практическая работа №5…………………………………………...…….21
Список источников
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА № 1
Порядок присвоения номеров лицевым счетам
Задание № 1: Присвоить номера лицевым счетам .
1. Государственной финансовой организации ссудный рублевый счет на срок 60 дней, если порядковый номер этого лицевого счета 4450;
2. Негосударственной некоммерческой организации расчетный рублевый счет с порядковым номером 52;
3. Негосударственной коммерческой организации расчетный рублевый счет, если порядковый номер 1237 и номер филиала банка 1420;
4. Предпринимателю без образования юридического лица, расчетный рублевый счет, если порядковый номер 1095;
5. Предпринимателю без образования юридического лица, валютный счет в $ США, порядковый номер 1095;
6. Корреспондентский счет другому банку (30109), порядковый номер 905, счет рублевый;
7. Депозитный счет в рублях коммерческой организации находящийся в государственной собственности (кроме федеральной ) на срок 120 дней, порядковый номер 156.
8. Счет по учету доходов номер 794, символ отчетности 11504.
9. Счет по учету расходов- порядковый номер 139, символ отчетности 21210;
10. Счет по учету доходов символ отчетности 11118порядковый номер 123;
11. Счет учета расходов символ отчетности 25301, порядковый номер 537;
Примечание:
защитный ключ - 8;
код рублевой валюты - 810;
код $ США - 840;
код евро - 978.
Номер филиала - 43
Номера счетов записать в таблицу.
Решение:
В соответствии с приложением №1 к Положению Банка России от 16 июля 2012 года N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" получаем :
№
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
1
|
4
|
4
|
8
|
0
|
4
|
8
|
1
|
0
|
8
|
0
|
0
|
4
|
3
|
0
|
0
|
0
|
4
|
4
|
5
|
0
|
2
|
4
|
0
|
7
|
0
|
3
|
8
|
1
|
0
|
8
|
0
|
0
|
4
|
3
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
5
|
2
|
3
|
4
|
0
|
7
|
0
|
2
|
8
|
1
|
0
|
8
|
1
|
4
|
2
|
0
|
0
|
0
|
0
|
1
|
2
|
3
|
7
|
4
|
4
|
0
|
8
|
0
|
2
|
8
|
1
|
0
|
8
|
0
|
0
|
4
|
3
|
0
|
0
|
0
|
1
|
0
|
9
|
5
|
5
|
4
|
0
|
8
|
0
|
2
|
8
|
4
|
0
|
8
|
0
|
0
|
4
|
3
|
0
|
0
|
0
|
1
|
0
|
9
|
5
|
6
|
3
|
0
|
1
|
0
|
9
|
8
|
1
|
0
|
8
|
0
|
0
|
4
|
3
|
0
|
0
|
0
|
0
|
9
|
0
|
5
|
7
|
4
|
1
|
8
|
0
|
4
|
8
|
1
|
0
|
8
|
0
|
0
|
4
|
3
|
0
|
0
|
0
|
0
|
1
|
5
|
6
|
8
|
7
|
0
|
6
|
0
|
1
|
8
|
1
|
0
|
8
|
0
|
0
|
4
|
3
|
1
|
1
|
5
|
0
|
4
|
7
|
9
|
9
|
7
|
0
|
6
|
0
|
6
|
8
|
1
|
0
|
8
|
0
|
0
|
4
|
3
|
2
|
1
|
2
|
1
|
0
|
1
|
3
|
10
|
7
|
0
|
6
|
0
|
1
|
8
|
1
|
0
|
8
|
0
|
0
|
4
|
3
|
1
|
1
|
1
|
1
|
8
|
1
|
2
|
11
|
7
|
0
|
6
|
0
|
6
|
8
|
1
|
0
|
8
|
0
|
0
|
4
|
3
|
2
|
5
|
3
|
0
|
1
|
5
|
3
|
Задание № 2: Зарегистрировать открытые счета в книге регистрации открытых лицевых счетов.
Книга регистрации открытых лицевых счетов.
Дата открытия счета и № договора
|
Наименование счета
|
№ счета
|
Дата сообщения в налоговую инспекцию об открытии счета
|
Порядок выдачи выписок
|
01.09.2016 № 905
|
к/сч КБ «Уралсиб»
|
30109810800430000905
|
03.09.2016
|
ежедневно
|
01.09.2016 № 1237
|
р/сч ЗАО «Луч»
|
40702810814200001237
|
03.09.2016
|
ежедекадно
|
02.09.2016
№52
|
р/сч ННО «Призма»
|
40703810800430000052
|
04.09.2016
|
ежедекадно
|
02.09.2016
№1095
|
р/сч ИП Кольцов П.Е.
|
40802810800430001095
|
04.09.2016
|
ежедекадно
|
02.09.2016
№1095
|
р/сч ИП Кольцов П.Е.
|
40802840800430001095
|
04.09.2016
|
ежедекадно
|
03.09.2016
№156
|
Депозит ГКО «Нефть-Газ»
|
41804810800430000156
|
05.09.2016
|
ежемесячно
|
03.09.2016
№4450
|
Кредит ГФО «Транзит»
|
44804810800430004450
|
Не требуется
|
ежемесячно
|
05.09.2016
|
Счет доходов
|
70601810800431150479
|
Не требуется
|
ежемесячно
|
05.09.2016
|
Счет расходов
|
70601810800431111812
|
Не требуется
|
ежемесячно
|
05.09.2016
|
Счет доходов
|
70606810800432121013
|
Не требуется
|
ежемесячно
|
05.09.2016
|
Счет расходов
|
70606810800432530153
|
Не требуется
|
ежемесячно
|
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА № 2
Заполнение ежедневного бухгалтерского баланса кредитной организации
ЗАДАНИЕ № 1: Заполнить ежедневный бухгалтерский баланс банка на 05.03.2016г .
ВХОДЯЩИЕ ОСТАТКИ ПО СЧЕТАМ НА 05.03.2016г
№ СЧЕТА
|
СУММА
|
№ СЧЕТА
|
СУММА
|
10207
|
173107
|
42302
|
2169
|
30102
|
241604
|
41802
|
127100
|
52101
|
1148
|
30202
|
189443
|
45812
|
347389
|
60401
|
13236
|
45403
|
3277
|
70611
|
66000
|
45303
|
58708
|
31302
|
581000
|
40701
|
1634
|
60903
|
680
|
42002
|
647
|
20202
|
48935
|
60302
|
1764
|
60601
|
765
|
60301
|
40476
|
20209
|
51000
|
70601
|
166000
|
40602
|
13469
|
10701
|
21041
|
52202
|
515838
|
70606
|
100000
|
45201
|
9233
|
30109
|
41000
|
61401
|
19
|
40702
|
215000
|
45001
|
292985
|
40901
|
41142
|
60308
|
4625
|
60901
|
680
|
45301
|
513318
| |
