Банковская деятельность, расчеты,
контроль за противодействием легализации (отмыванию) доходов
|
Федеральный закон от 5 мая 2014 г. N 112-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О национальной платежной системе" и отдельные законодательные акты Российской Федерации"
Вносит изменения в:
Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
|
Определяется порядок внесения обеспечительного взноса оператора платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой.
Обеспечительный взнос устанавливается в размере суммы переводов денежных средств, осуществленных на территории Российской Федерации в рамках платежной системы в течение двух календарных дней, и вносится на специальный счет в Банке России.
За невнесение либо внесение не в полном размере обеспечительного взноса предусмотрен штраф в размере невнесенного (внесенного не в полном размере) обеспечительного взноса.
Также вводится штраф за приостановление (прекращение) в одностороннем порядке оказания услуг платежной инфраструктуры участнику платежной системы.
Для оператора платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой, штраф составит до 10% от обеспечительного взноса за каждый день приостановления или прекращения оказания услуг. Для оператора национально значимой платежной системы - до 10 миллионов рублей за каждый день приостановления или прекращения оказания услуг.
|
Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. N 363-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О потребительском кредите (займе)"
Вносит изменения в:
Гражданский кодекс РФ
КоАП РФ
Федеральный закон от 2 июля 2010 г. N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях"
Федеральный закон от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ "О кредитной кооперации"
Федеральный закон от 19 июля 2007 г. N 196-ФЗ "О ломбардах"
Федеральный закон от 27 июля 2006 г. N 152-ФЗ "О персональных данных"
Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях"
Федеральный закон от 16 июля 1998 г. N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)"
Федеральный закон от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации"
Закон РФ от 7 февраля 1992 г. N 2300-I "О защите прав потребителей"
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности"
|
Приняты поправки к ряду законодательных актов в сфере потребительского кредитования. Это обусловлено принятием отдельного закона по данному вопросу.
В частности, уточняется, что при заключении с гражданином договора кредита (займа), не связанного с ведением бизнеса и обеспеченного ипотекой, определяется полная стоимость кредита. Она размещается на 1-ой странице договора. На такие кредиты распространен и ряд иных требований Закона о потребительском кредитовании (например, в части предоставления информации, передачи долгов коллекторам).
За микрофинансовыми организациями и ломбардами закрепляется право выдавать потребительские займы. Кредитные кооперативы могут предоставлять их своим членам.
Существенные изменения касаются порядка формирования и использования кредитных историй. Во-первых, микрофинансовые организации и кредитные кооперативы обязали предоставлять сведения о заемщиках в бюро кредитных историй. Во-вторых, в кредитной истории физического лица появится еще 1 часть - информационная. В ней аккумулируются все дополнительные данные о заемщике, сведения о предоставлении ему кредитов и отказе в этом (включая основания и дату отказа), информация о просрочке платежей по кредиту в течение 180 дней.
И, в-третьих, - кредитные, микрофинансовые организации и кредитные кооперативы обязаны предоставлять сведения в бюро кредитных историй в отношении всех заемщиков без их согласия, ранее оно было обязательно. Информационная часть кредитной истории заемщика предоставляется бюро по запросам кредиторов также без согласия заемщика.
Ряд поправок направлен на дополнительную защиту прав потребителей. Так, согласие гражданина на выполнение дополнительных работ, услуг за плату должно оформляться продавцом (исполнителем) письменно в виде отдельного документа (если иное не предусмотрено законом). При возврате покупателем некачественного товара, приобретенного за счет потребительского кредита, продавец должен возместить ему не только уплаченную за товар сумму, но и проценты по кредиту.
Устанавливается порядок обжалования предписания Роспотребнадзора. Его можно оспорить в арбитражном суде в течение 3 месяцев со дня вынесения. На время рассмотрения жалобы исполнение предписания приостанавливают.
Вводится административная ответственность за незаконное осуществление профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов, за нарушение коллекторами законодательства при возврате долгов, а также за включение в договор условий, ущемляющих права потребителя.
|
Федеральный закон от 28 июня 2013 г. N 134-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям"
Вносит изменения в:
Налоговый кодекс РФ
|
Разработаны существенные "антиотмывочные" поправки к ряду ключевых законов.
С одной стороны, они направлены на борьбу с фирмами-однодневками, а с другой - существенно расширяют полномочия налоговых органов.
Так, банки по запросу налоговых органов обязаны представлять информацию о счетах, вкладах (депозитах), остатках средств на них, банковских операциях (в т. ч. электронных переводах) организаций, ИП и физлиц. В отношении физлиц такие сведения запрашиваются с согласия руководителя вышестоящего налогового органа или руководителя (его заместителя) ФНС России.
|
Федеральный закон от 2 апреля 2014 г. N 52-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации"
Вносит изменения в:
Налоговый кодекс РФ
|
С 1 июля 2014 г. вводится ответственность за непредставление банками сведений об открытии, закрытии (изменении реквизитов) счета, вклада (депозита) физлица, не являющегося ИП.
|
Указание Банка России от 29 апреля 2014 г. N 3251-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 7 сентября 2007 года N 311-П "О порядке сообщения банком в электронном виде налоговому органу об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета"
|
С 1 июля 2014 г. банки обязаны сообщать налоговым органам сведения не только о счетах организаций, ИП, но и об их депозитах, а также о счетах и вкладах физлиц, не являющихся ИП.
Установлен порядок сообщения банком указанной информации в электронном виде в налоговый орган.
Также прописан порядок сообщения банком в налоговый орган информации о счетах участника договора инвестиционного товарищества - управляющего товарища, ответственного за ведение налогового учета. Имеются в виду счета для осуществления операций, связанных с ведением общих дел товарищей по договору инвестиционного товарищества.
Уточнен порядок формирования и направления банком электронных сообщений о счетах, вкладах, депозитах. Так, форматы сообщений устанавливает ФНС России. Однако в течение 3 месяцев со дня вступления в силу данного указания можно использовать и форматы сообщений, установленные ЦБ РФ.
|
Указание Банка России от 18 ноября 2013 г. N 3112-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 4 августа 2003 года N 236-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг"
|
Уточнен порядок расчета достаточности обеспечения кредита. Внутридневной кредит является обеспеченным, если его сумма не превышает размер установленного по соответствующему основному счету лимита внутридневного кредита и кредита овернайт. При принятии заявок на участие в ломбардном кредитном аукционе или заявлений на получение ломбардного кредита обеспеченность соответствующих кредитов определяют исходя из суммы кредита и процентной ставки, указанной в заявках или заявлениях, а при принятии неконкурентных заявок на участие в ломбардном кредитном аукционе - исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ на день принятия заявок.
|
Указание Банка России от 29 апреля 2014 г. N 3252-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 15 ноября 2010 года N 361-П "О порядке сообщения банком в электронном виде органу контроля за уплатой страховых взносов об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета"
|
Кредитные организации обязаны уведомлять органы контроля за уплатой страховых взносов об открытии и закрытии банковских счетов, об изменении их реквизитов. Уточнен порядок (Положение N 361-П).
До 1 июля 2014 г. ЦБ РФ должен разработать, согласовать с ПФР и ФСС и разместить на своем официальном сайте соответствующие электронные форматы. Изменения в эти форматы применяются по истечении 30 дней с даты их опубликования на сайте, если не установлен иной, более поздний срок.
До конца сентября 2014 г. электронные сообщения составляются и направляются банками в порядке уведомления налоговых органов об открытии, закрытии и изменении счетов (Положение N 311-П) либо по форматам, утвержденным ФНС России. А начиная с октября 2014 г. - исключительно по этим форматам.
Квитанция о получении электронного сообщения, сформированного банком по форматам, установленным ЦБ РФ, до конца сентября 2014 г., а также извещение о корректировке этого сообщения формируются и направляются уполномоченными подразделениями ПФР и ФСС согласно Положению N 361-П.
В октябре-декабре 2014 г. электронное сообщение, сформированное по форматам, установленным Банком России, может направляться в ПФР и ФСС в случае, если оно составлено в связи с получением извещения об ошибках, предусмотренного Положением N 311-П, извещения о корректировке либо в связи с самостоятельным обнаружением ошибки в сообщении, направленном до конца сентября 2014 г. по форматам, утвержденным Банком России, а также в связи с самостоятельным обнаружением в таком сообщении ошибки, требующей его аннулирования. В этом случае при направлении территориальным учреждением электронного сообщения, составлении и передаче уполномоченным подразделением ПФР/ФСС квитанции о получении сообщения, извещения о корректировке нужно руководствоваться Положением N 361-П.
|
Указание Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3129-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
|
Скорректированы отдельные формы отчетности кредитных организаций, порядок их составления и представления.
Это обусловлено принятием нового Закона о бухучете, а также изменением нормативных актов Банка России (введение нового плана счетов бухучета в кредитных организациях, нового порядка составления годовой отчетности и раскрытия информации о своей деятельности; внедрение новых МСФО; новые методики расчета обязательных нормативов банков и банковских групп; обновленные подходы к определению величины и оценке достаточности собственных средств кредитных организаций и др.).
Изменения коснулись следующих форм - 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)", 0409127 "Сведения о риске процентной ставки", 0409652 "Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов", 0409711 "Отчет по ценным бумагам"
|
Ценные бумаги, рынок ценных бумаг
|
Федеральный закон от 23 июля 2013 г. N 210-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" и отдельные законодательные акты Российской Федерации"
Вносит изменения в:
Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью"
Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах"
|
Вносятся изменения в Законы о рынке ценных бумаг, об АО, об ООО. Цель поправок - создать дополнительные механизмы для защиты прав владельцев облигаций.
В частности, устанавливается процедура досрочного погашения облигаций по усмотрению эмитента и по требованию владельцев. При существенном нарушении условий исполнения обязательств по облигациям, а также в иных случаях, предусмотренных законами, владельцы могут требовать досрочно погасить облигации независимо от указания такого права в условиях их выпуска.
Закрепляется закрытый перечень нарушений, признаваемых существенными. Например, это утрата обеспечения по облигациям или значительное ухудшение его условий.
Устанавливается порядок приобретения облигаций их эмитентом.
Предусматривается новый институт - представитель владельцев облигаций. Эмитент должен определить такого представителя в 2-х случаях. Во-первых, если облигации размещаются по открытой подписке или по закрытой подписке среди лиц, число которых без учета квалифицированных инвесторов превышает 500. Во-вторых, если облигации допущены к организованным торгам (кроме ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов). Закрепляются порядок замены и избрания представителя, требования к нему, его права и обязанности, особенности использования и передачи денежных средств, полученных им в пользу владельцев облигаций.
Еще одно нововведение - институт общего собрания владельцев облигаций. Определяется его компетенция, порядок подготовки, созыва и проведения.
Нормы о заинтересованности в совершении ООО (АО) сделки не применяются также в следующих случаях. При размещении ООО по открытой подписке облигаций или приобретении данным обществом размещенных им облигаций. Применительно к АО - при размещении обществом по открытой подписке облигаций, не конвертируемых в акции, при приобретении и выкупе обществом его облигаций.
|
Указание Банка России от 3 декабря 2013 г. N 3130-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери"
|
С 1 июля 2014 г. положение применяется в отношении ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых не может быть надежно определена. Кроме того, с указанной даты элементами расчетной базы резерва по балансовым активам являются балансовые стоимости паев ПИФов, отраженные в т. ч. на балансовом счете 60106.
| |
