2 анализ и оценка эффективности потребительского кредитования в ОАО «уральский банк реконструкции и развития»
Скачать 1.01 Mb.
|
| За анализируемый период совокупные активы увеличились на 92,93 %. Основой роста являлись кредиты клиентам и вложения в ценные бумаги. Доля средств находящаяся в Центральном Банке РФ постепенно увеличивалась 106,39 % и на 01.01.2013 составила 5717344руб. Денежные средства увеличились на 71,61 % и составили на 01.01.2011 2 94 232руб. В период до 01.01.2012 продолжился их рост и на 01.01.2013 данное значение равно 4438307 руб. Средства вложенные в прочие активы увеличились за анализируемый период примерно на 92,93 %, на 01.01.2013 составили 142478651 руб. За анализируемый период (01.01.2011 – 01.01.2013) совокупные пассивы увеличились на 91,51 %. Основой роста являлись кредиты клиентам и средства Центрального Банка РФ. Сумма выпущенных долговых обязательств увеличилась на 1111,26 % и на 01.01.2013 составила 8936483руб. Средства кредитных организаций уменьшились на 8545719руб. Денежные средства выделяемые на прочие обязательства увеличились на 672667руб. Основной ресурсной базой Банка остаются депозиты физических лиц, доля которых в общих обязательствах составляет наибольший процент. Капитал Банка, рассчитываемый по Положению Банка России №215-П, увеличился на 24%. Источник роста капитала – заработанная чистая прибыль. Достаточность капитала на 1 января 2011 года составила 15,0%. Далее проведем вертикальный анализ бухгалтерского баланса ОАО «Уральский банк реконструкции и развития». Вертикальный анализ позволяет сделать вывод о структуре баланса. Технология вертикального анализа состоит в том, что общую сумму валюты баланса принимают за сто процентов, и каждую статью бухгалтерского баланса представляют в виде процентной доли от принятого базового значения. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ОАО «Уральский банк реконструкции и развития» приведен в таблице 2.2 Таблица 2.2 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ОАО «Уральский банк реконструкции и развития», %
По данным вертикального анализа можно сделать следующие выводы: В структуре активов доминирующими статьями на протяжении всего анализируемого периода являются Чистая ссудная задолженность и чистые вложения в ценные бумаги. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные активы. В структуре пассивов доминирующими статьями на протяжении всего анализируемого периода являются Средства клиентов и Собственные средства Банка, в незначительной доли средства Центрального Банка РФ. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные пассивы. Таблица 2.3 - Сведения об обязательных нормативах ОАО «Уральский банк реконструкции и развития»
Окончание таблицы 2.3
Коэффициент достаточности капитала (Н 1) обусловлен двумя его составляющими: объёмом собственного капитала и суммой совокупного риска активов.18 Воздействие этих компонентов на рассматриваемый нормативный коэффициент противоположно: коэффициент достаточности капитала возрастает при росте объёма собственного капитала и снижается при увеличении риска активов. Минимальное значение коэффициента составляет 10% на 01.2011 – 11,4%, на 01.2012 – 11,4%, на 01.2013 – 10,9%. Анализ коэффициентов ликвидности начинается с показателя Н 2. Его уровень зависит от объёма общей суммы ликвидных активов (денежные средства и активы до 30 дней) и суммы обязательств по счетам до востребования и на срок до 30 дней. Критериальный уровень – 15% на 01.2011 – 72.1%, 01.2012 – 99.1%, 01.2013 – 105.9%. Наряду с показателем текущей ликвидности (Н 2) в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 1 вводится показатель мгновенной ликвидности банка (Н 3), определяемый в виде отношения высоколиквидных (денежные средства в наличной и безналичной форме) активов к быстро оборачивающимся депозитам до востребования. Минимально допустимое значение 50% на 01.2011 – 82.3%, 01.2012 – 99.8%, 01.2013 – 72.6%.19 Долгосрочную ликвидность банка характеризует показатель Н 4. Он рассчитывается в виде отношения долгосрочных кредитов (сроком свыше одного года) к собственному капиталу и обязательствам банка сроком погашения свыше одного года. Максимальное значение установлено в пределах 120 %. По состоянию на 01.2011 год – 100.8%, 01.2012 – 46.8%, 01.2013 – 80.4%. Одним из методов регулирования деятельности кредитных организаций, получившим развитие в последнее время. Является ограничение крупных по величине рисков. В этой связи в Инструкции ЦБ РФ № 1 предусмотрен ряд показателей (Н 6, Н7, Н 9.1, Н 10.1), с помощью которых регулируются максимальные размеры осуществления кредитными организациями отдельных активных, пассивных, забалансовых операций. Коэффициент Н6 характеризует максимальный размер риска на одного заёмщика, а также группу экономически или юридически связанных между собой заёмщиков. Он рассчитывается в виде отношения совокупной суммы кредитов, выданных кредитной организацией одному заёмщику или группе связанных заёмщиков, а также гарантий, предоставленных одному заёмщику (группе связанных заёмщиков) к объёму собственных средств кредитной организации. Этот показатель определяется в виде отношения суммы всех крупных кредитов, находящихся в портфеле банка, к объёму его собственного капитала. Критериальный уровень составляет 800%. Показатели составили на 01.2011 – 488.5%, 01.2012 – 376.3%, 01.2013 – 457.3%. Коэффициенты Н 9.1 и Н 10.1 ограничивают максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим участникам (акционерам). Показатель Н 9.1 отражает максимальный риск на одного акционера (пайщика) банка показатель Н 10.1 - максимальный риск на своих инсайдеров, т.е. физических лиц, являющихся или акционерами (имеют более 5 %акций), или директорами и членами совета, членами кредитного комитета и т.д и имеющих или имевших ранее отношение к вопросам выдачи кредитов.20 Показатель Н 9.1 рассчитывается в виде отношения совокупной суммы требований банка в рублях и иностранной валюте (в том числе и забалансовых) в отношении одного акционера (пайщика) к собственному капиталу банка. Не может превышать: 50%. По состоянию на 01.01.2011 – 2.8; 01.01.2012 – 0.6; 01.01.2013 – 0.2 Показатель Н 10.1 определяется как отношение совокупной суммы требований (в том числе и забалансовых) кредитной организации в рублях и иностранной валюте в отношении одного инсайдера кредитной организации и связанных с ним лиц к собственному капиталу банка. Значение не может превысить: 3%. По состоянию на 01.2011 – 0.7%, 01.2012 – 0.5%, 01.2013 – 0.7%. Таким образом, на основе приведенных данных, можно сделать вывод, что ни один показатель не превышает максимально/минимально допустимого значения. И, следовательно, есть основание полагать, что на сегодняшний день Уральский банк реконструкции и развития, является финансово-устойчивым, и процветающим Банком. Далее перейдем к рассмотрению кредитного портфеля ОАО «Уральский банк реконструкции и развития». 2.3 Анализ кредитного портфеля ОАО «Уральский банк реконструкции и развития» за 2010 – 2012 год. Основным направлением деятельности банка ОАО «Уральский банк реконструкции и развития» является кредитование клиентов. Рассмотрим подробнее кредитный портфель банка.21 Динамика кредитного портфеля ОАО «Уральский банк реконструкции и развития по срокам кредитования представлена в таблице 3.1 Таблица 3.1 – Динамика кредитного портфеля ОАО «Уральский банк реконструкции и развития» по срокам кредитования, %
С 01.01.2011 – 01.01.2013 наблюдается уменьшение кредитного портфеля по срокам кредитования до 30 дней, на 91 – 180 дней , 181 – 1 год. По всем остальным срокам кредитования наблюдается рост. Наиболее востребованы были кредиты сроком от 1-3 лет и свыше 3 лет . Величина ссудной задолженности по кредитам сроком на 31-90 дней увеличилась на на 43,93% и составила 42 195 тыс. руб. Ссудная задолженность по кредитам сроком свыше 3 лет увеличилась на 43,66%. В общей структуре ссудной задолженности преобладают кредиты сроком свыше 3 лет. Динамика и структура кредитного портфеля ОАО «Уральский банк реконструкции и развития» по субъектам кредитования представлена ниже Таблица 3.2 – Динамика и структура кредитного портфеля по субъектам кредитования.
За рассматриваемый период наблюдается рост ссудных активов по всем категориям заемщиков. Наибольший темп роста был свойственен физическим лицам. Кредиты предоставленные физическим лицам увеличились на 40,97% и составили 16 906 799 тыс.руб. В структуре кредитного портфеля банка примерно одинаковый удельный вес имеют ссуды, выданные физическим лицам и ссуды, выданные юридическим лицам. Удельный вес кредитов, выданных, физическим лицам за рассматриваемый период увеличился на 7,00% и составил на 01.01.2013 40,21% Можно выделить следующие направления кредитования физических лиц - автокредитование, потребительские кредиты и кредитные карты. Таблица 3.3 – Динамика и структура кредитного портфеля физических лиц ОАО «УБРиР» за 2010 – 2012 год
Представленные данные позволяют сделать следующие выводы: За анализируемый период потребительские кредиты увеличились на 47,93 % и на 01.01.2013г составили 3 296 817тыс.руб, автокредиты в 2012г. составили 13 407 100тыс.руб, что на 39,33% больше чем в 2010г. Наименьший темп роста был свойственен кредитным картам, которые увеличились на 36,05%. На сегодняшний день ОАО «Уральский банк реконструкции и развития» предлагает следующие программы кредитования: Таблица 3.4 – Автокредит «Программа Экспресс»
Таблица 3.5 – Автокредит «Программа Стандарт»
Порядок погашения задолженности по кредиту - ежемесячно равными платежами в день погашения, установленный кредитным соглашением. Пени, начисляемые в случае нарушения сроков возврата кредита, уплаты процентов за пользование денежными средствами: 45% годовых Таблица 3.6 – Кредит «Минутное дело» (без обеспечения)»
Таблица 3.7 – Кредит «Открытый» (без обеспечения)
Комиссия за досрочное погашение не предусмотрена. Досрочное погашение производится путем резервирования денежных средств в любой день через банкоматы ОАО "УБРиР" или систему "Телебанк" с использованием функции "Досрочное гашение кредита". В день погашения банк в бесспорном порядке списывает с карточного счета заемщика зарезервированные денежные средства в счет частичного или полного досрочного погашения задолженности по кредиту. Комиссия за досрочное погашение кредита не предусмотрена. Таблица 3.8 – Кредит «Кредиты с обеспечением»
Таблица 3.9 – Кредит «Перспективный» (для клиентов банка)»
Документы необходимые для предъявления в банк: 1. Паспорт гражданина РФ. 2. Дополнительно: — для вкладчиков УБРиР - выписка по вкладному счету; — для держателей карт УБРиР - действующая банковская карта. Залог и поручители не требуются. Требования к заявителю: — Заявитель должен являться клиентом ОАО "УБРиР". — Возраст: не моложе 21 года на дату оформления кредитного соглашения и не старше 60 лет к дате окончания кредитного соглашения. — Ежемесячный доход заявителя: не менее 6 000 рублей. — Постоянная регистрация (прописка) в одном из населенных пунктов, определенных требованиями банка. — Отсутствие действующих кредитов в ОАО "УБРиР" и/или поручительства по обязательствам других заемщиков банка. — Согласие на получение банком кредитных отчетов из бюро кредитных историй. Пени, начисляемые в случае нарушения сроков возврата кредита, уплаты процентов за пользование денежными средствами: 45% годовых. Таблица 3.10 – Кредит «Оптимальный» (для клиентов банка)»
Комиссия за досрочное погашение не предусмотрена. Досрочное погашение производится путем резервирования денежных средств в любой день через банкоматы ОАО "УБРиР" или систему "Телебанк" с использованием функции "Досрочное гашение кредита". В день погашения банк в бесспорном порядке списывает с карточного счета заемщика зарезервированные денежные средства в счет частичного или полного досрочного погашения задолженности по кредиту. Требования к заявителю: — Заявитель должен являться клиентом с положительной кредитной историей. — Возраст: не моложе 21 года на дату оформления кредитного соглашения и не старше 60 лет к дате окончания кредитного соглашения. — Наличие постоянного места работы. — Ежемесячный подтвержденный доход заявителя: не менее 10 000 рублей. — Постоянная регистрация (прописка) в одном из населенных пунктов, определенных требованиями банка. — Отсутствие действующих кредитов в ОАО "УБРиР" и/или поручительства по обязательствам других заемщиков банка. — Согласие на получение банком кредитных отчетов из бюро кредитных историй. — Регистрация в налоговых органах по месту регистрации (прописки) для предпринимателей без образования юридического лица. Анализ кредитного портфеля ОАО «Уральский банк реконструкции и развития» показал, что банк работает достаточно эффективно, средства банка приносят стабильный доход. За анализируемый период повысился коэффициент использования кредитных ресурсов, прибыльности кредитного портфеля и степень мобилизации привлеченных средств в кредитные операции, несмотря на то, что объем кредитных вложений в общем итоге баланса снизился. Значительно снизилась просроченная задолженность, что свидетельствует о продуманной и взвешенной политике банка. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Похожие:
 | В соответствии с п. 3 ст. 17 Закона РФ «О защите прав потребителей» и пп. 4 п. 2 ст. 333. 36 Налогового кодекса РФ истцы по искам,... | | От 70 000 рублей или от 2 000 долларов сша/ Евро, но не более 100% от стоимости автомобиля |
 | Заказчик — Уральский банк ОАО «Сбербанк России» (620026, г. Екатеринбург, ул. Куйбышева, 67), далее по тексту Банк | | Заказчик — Уральский банк ОАО «Сбербанк России» (620026, г. Екатеринбург, ул. Куйбышева, 67), далее по тексту Банк |
| Заказчик — Уральский банк ОАО «Сбербанк России» (620026, г. Екатеринбург, ул. Куйбышева, 67), далее по тексту Банк | | Основные теоретические положения применения потребительского кредитования в России и за рубежом |
| Наукоемкие отрасли и производства: оценка эффективности развития и влияние на экономику рб | | Целью курсовой работы является поиск решения современных проблем потребительского кредитования. Для этого необходимо изучить сегодняшний... |
| Заказчик — Уральский банк ОАО «Сбербанк России» (620026, г. Екатеринбург, ул. Куйбышева, 67), далее по тексту Банк | | Заказчик — Уральский банк ОАО «Сбербанк России» (620026, г. Екатеринбург, ул. Куйбышева, 67), далее по тексту Банк |