Информация об устранении нарушений и выполнении предложений, представленная в III квартале 2014 года по результатам ранее проведенных контрольных мероприятий
Скачать 316.42 Kb.
|
| Информация об устранении нарушений и выполнении предложений, представленная в III квартале 2014 года по результатам ранее проведенных контрольных мероприятий Информация по результатам контрольных мероприятий, проведенных в 2014 году По результатам контрольного мероприятия «Анализ исполнения инвесторами обязательств по инвестиционным договорам в соответствии с частью 4 статьи 2 Закона Оренбургской области «О ставке налога на прибыль организаций отдельным категориям налогоплательщиков на 2013 год» министерством экономического развития, промышленной политики и торговли Оренбургской области (письмо от 29.08.2014 № 11/2678) приняты следующие меры: разработан план мероприятий, согласно которому установлено усилить контроль за полнотой представления пакета документов инвесторами, претендующими на получение господдержки, и качеством разработанных бизнес-планов, а также внести изменения в постановление Правительства Оренбургской области от 04.06.2013 № 428-п «Об утверждении положения о порядке отбора инвестиционных проектов и инвестиционных программ для заключения инвестиционного договора», которые после утверждения определено направить в Счетную палату. Во исполнение разработанного плана мероприятий внесены изменения в состав экспертной группы в части включения двух специалистов ФНС по крупнейшим налогоплательщикам по Оренбургской области (постановление Правительства области от 20.08.2014 № 599-п). По результатам контрольного мероприятия «Проверка использования средств областного бюджета, выделенных в 2013 году и истекшем периоде 2014 года на содержание аппарата управления и обслуживающего персонала министерства лесного и охотничьего хозяйства Оренбургской области. Проверка выполнения полномочий главного распорядителя средств областного бюджета. Аудит в сфере закупок» министерством лесного и охотничьего хозяйства Оренбургской области представлена следующая информация (письмо от 05.09.2014 № 39/2021-исх): разработан и утвержден план мероприятий, направленных на недопущение нарушений в дальнейшем; указом Губернатора Оренбургской области от 07.08.2014 № 484-ук внесено изменение в положение о министерстве, утвержденное указом Губернатора Оренбургской области от 19.01.2011 № 16-ук, с целью приведения его в соответствие Бюджетному кодексу Российской Федерации; рассматривается возможность разграничения обязанностей должностных лиц министерства, уполномоченных на осуществление внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита; подготовлено обращение в министерство финансов Оренбургской области по вопросу оплаты суточных работникам министерства в соответствии с требованиями действующего законодательства; в соответствии с приказом министерства от 05.08.2014 № 179-ук проведена служебная проверка в отношении государственных гражданских служащих министерства, допустивших установленные в ходе контрольного мероприятия, нарушения. По результатам контрольного мероприятия «Проверка законности финансирования и эффективности использования средств государственного автономного образовательного учреждения «Бузулукский учебно-курсовой комбинат» по профессиональному обучению кадров агропромышленного комплекса за 2010-2013 годы и истекший период 2014 года, проверка сохранности и эффективности использования закрепленного имущества» в целях устранения выявленных нарушений и недостатков приняты следующие меры: государственным автономным образовательным учреждением «Бузулукский учебно-курсовой комбинат» по профессиональному обучению кадров агропромышленного комплекса (письмо от 27.08.2014 № 867): проведено заседание наблюдательного совета учреждения, по результатам которого принято решение - Устав учреждения в новой редакции направить министерству сельского хозяйства, пищевой и перерабатывающей промышленности (Учредитель) для утверждения и министерству природных ресурсов, экологии и имущественных отношений Оренбургской области для согласования; представлен перечень стоимости образовательных услуг, согласованный в установленном порядке с министерством сельского хозяйства, пищевой и перерабатывающей промышленности Оренбургской области; представлены извещения налогового органа о вводе сведений, указанных в корректирующих налоговых декларациях учреждения по транспортному налогу за 2012 и 2013 годы; министерством сельского хозяйства, пищевой и перерабатывающей промышленности Оренбургской области (письмо от 10.07.2014 № 01-03-06/2513) внесены изменения в примерное положение об оплате труда работников государственных бюджетных и автономных учреждений, подведомственных министерству, в части приведения в соответствие наименований профессий рабочих и должностей служащих, а так же отнесения их к уровням профессиональных квалификационных групп в соответствии с действующим законодательством (приказ от 21.05.2014 № 596). По результатам контрольного мероприятия «Проверка законности финансирования и эффективности использования средств государственного казенного учреждения «Оренбургское лесничество» в 2013 году и истекшем периоде 2014 года. Проверка сохранности и эффективности использования закрепленного имущества» приняты следующие меры: министерством природных ресурсов, экологии и имущественных отношений Оренбургской области (письмо от 18.08.2014 № КК-12-05/10765) в целях устранения выявленных нарушений, в IV квартале 2014 года намечена проверка использования по назначению и сохранностью государственного имущества Оренбургской области, закрепленного на праве оперативного управления за ГКУ «Оренбургское лесничество»; министерством лесного и охотничьего хозяйства Оренбургской области (письмо от 05.09.2014 № 39/2024-исх) создана комиссия для проведения полной инвентаризации основных средств ГКУ «Оренбургское лесничество». В соответствии с приказом министерства проведена служебная проверка в отношении руководителя (лесничего) ГКУ «Оренбургское лесничество», допустившего установленные нарушения; государственным казенным учреждением «Оренбургское лесничество» (письмо от 28.08.2014 № 01-12/286): разработан и утвержден план мероприятий по устранению выявленных нарушений; в соответствии с требованиями Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» разработан и утвержден Порядок проведения инвентаризации имущества и обязательств в ГКУ «Оренбургское лесничество»; назначено проведение полной инвентаризации основных средств ГКУ «Оренбургское лесничество». По результатам контрольного мероприятия «Проверка целевого и эффективного использования финансовых средств, в том числе средств территориального фонда обязательного медицинского страхования, выделенных государственному автономному учреждению здравоохранения «Оренбургская областная клиническая стоматологическая поликлиника» за 2013 год и истекший период 2014 года» представлена информация от ГАУЗ «Оренбургская областная клиническая стоматологическая поликлиника» (письмо от 11.08.2014 № 500), из которой следует, что учреждением проведена следующая работа по устранению выявленных нарушений: земельные участки, принятые в оперативное управление, разделены в учете согласно их кадастровой стоимости. Для разделения балансовой стоимости объектов основных средств, ранее принятых к учету как комплекс зданий, ГАУЗ «Оренбургская областная клиническая стоматологическая поликлиника» (далее – ГАУЗ «ООКСП») обратилось в независимую аудиторскую фирму ООО «Аудитинкон»; проводится работа по оформлению документов на передачу нежилого помещения для использования под банкомат по договору аренды (письмо министерства природных ресурсов, экологии и имущественных отношений Оренбургской области №ЕС-12- 13/9200 от 22.07.2014); произведен расчет объема стоимости возмещения коммунальных платежей и выставлен счет ГБОУ ВПО «Оренбургская государственная медицинская академия». Вносятся изменения в Устав по предоставлению в пользование нежилых помещений на возмездной основе; заседания наблюдательного совета ГАУЗ «ООКСП» проводятся не реже одного раза в квартал. Распоряжением министерства здравоохранения области внесены изменения в состав наблюдательного совета; устранены нарушения порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности, ведется работа по размещению отчета о результатах деятельности ГАУЗ «ООКСП» на официальном сайте в сети Интернет; усилен контроль за соблюдением условий заключенных договоров на оказание и оплату медицинской помощи в части предоставления заявок на авансирование и выставления счетов на оплату медицинской помощи в страховые медицинские организации. Установлен надлежащий контроль за своевременным осуществлением оплаты счетов за оказанную медицинскую помощь со стороны страховых медицинских организаций и ТФОМС; проводится работа по недопущению возникновения ситуаций, оказывающих влияние на предъявление ГАУЗ «ООКСП» санкций, связанных с нарушениями, выявленными страховыми медицинскими организациями по результатам проведения медико-экономического контроля, медико-экономической экспертизы и экспертизы качества медицинской помощи. В целях упорядочения ведения и использования первичной медицинской документации в ГАУЗ «ООКСП», приведения медицинской документации к единой системе стандартов заполнения бланков, обеспечения полноты и достоверности информации, отражающей деятельность учреждения здравоохранения, разработана инструкция по заполнению форм первичной медицинской документации ГАУЗ «ООКСП». Нарушения, связанные с ведением первичной медицинской документации, рассматриваются заведующими отделениями ГАУЗ «ООКСП» и находятся на постоянном контроле у Совета по качеству; наименование должностей административно-управленческого и административно-хозяйственного персонала приведены в соответствие с приказами Минздравсоцразвития РФ от 29.05.2008 № 247н и от 29.05.2008 № 248н. Недоплата заработной платы в сумме 31,8 тыс. рублей выплачена сотрудникам на основании приказа руководителя от 11.07.2014 №164/о. Надбавка стимулирующего характера за интенсивность и высокие результаты работы главному врачу приведена в соответствие с распоряжением минздрава области. В Положение об оплате труда внесены изменения; при изменении должностных окладов и иных надбавок и доплат, при переводе на другую должность заключаются дополнительные соглашения к трудовому договору. Внешними совместителями, получающими компенсационную выплату, связанную с опасными для здоровья и особо тяжелыми условиями труда, представляются справки о характере и условиях труда по основному месту работы; в договора на оказание платных медицинских услуг вносятся изменения в соответствии с постановлением Правительства РФ от 04.10.2012 № 1006 «Об утверждении Правил предоставления медицинскими организациями платных медицинских услуг». Из прейскуранта цен исключена услуга, предусматривающая оплату за выдачу справок об оплате медицинских услуг для предоставления их в налоговые органы; усилен контроль за исполнением Федерального закона от 18.07.2011 № 223-Ф3 «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц», а так же положения о закупках ГАУЗ «ООКСП». Ответственные лица прошли дополнительное обучение. Осуществляется контроль за полнотой сведений, представляемых в заявках поставщиков, производится проверка и согласование каждого договора поступающего в ГАУЗ «ООКСП». Осуществляется составление и ведение реестра договоров с единственным поставщиком. Установлена ответственность за отражение информации в форме статистического наблюдения №1-закупки «Сведения о закупочной деятельности»; кассирам разъяснен порядок работы кассы в соответствии с Указанием Банка России от 11.03.2014 №3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства». Лимит остатка денежных средств в кассе рассчитан в соответствии с Указаниями и введен в действие с 01.06.2014. Заключен договор со службой инкассации о ежедневной доставке наличной выручки ГАУЗ «ООКСП» в банк. Изменены условия работы кассиров. Кассовые документы составляются в день проведения денежных средств; излишки бланков приходных кассовых ордеров (ф.07100001) в количестве 200 шт. оприходованы комиссионно, списаны и уничтожены, так как форма бланков является устаревшей. После проведения проверки отделение кассы автоматизировано; изделия медицинского назначения с истекшим сроком годности уничтожены, излишки материалов оприходованы, учет драгоценных металлов в ГАУЗ «ООКСП» приведен в соответствии с требованиями инструкции о порядке использования и учета стоматологическими учреждениями драгоценных металлов для зубного протезирования, утвержденной приказом Минздрава СССР от 11.02.1972 № 107. Набор гирь для приема и отпуска драгоценных металлов прошел поверку в ФБУ «Государственный региональный центр стандартизации, метрологии и испытаний в Оренбургской области»; подготавливается техническая структура для возможности предварительной записи на прием к врачу в ГАУЗ «ООКСП» посредством использования регионального сегмента единой государственной информационной системы здравоохранения Оренбургской области; устранены нарушения бухгалтерского учета и отчетности, в т.ч.: внесены изменения в Учетную политику ГАУЗ «ООКСП» в связи с применением нового способа ведения бухгалтерского учета, который предполагает более достоверное представление фактов хозяйственной деятельности в учете и отчетности; организован учет работников, выбывающих в служебные командировки из командирующей организации и учет работников, прибывающих в организацию в которую они командированы; установлен контроль и степень ответственности отдела бухгалтерии ГАУЗ «ООКСП» за возникновением дебиторской и кредиторской задолженности. Дано распоряжение провести работу по истребованию задолженности с организаций-должников. Осуществлено привлечение юриста для решения данного вопроса в судебном порядке. Усилен контроль по оформлению и подписанию договоров с организациями - контрагентами и проведению актов сверок; первичные учетные документы принимаются к бухгалтерскому учету при наличии в них предусмотренных унифицированной формой реквизитов; приказом руководителя от 30.06.2014 №152/о назначено проведение полной инвентаризации материальных ценностей и основных средств; в отделе бухгалтерии проводится работа по восстановлению данных учета в программном комплексе 1С «Предприятие» совместно со специалистами фирмы ООО «Актив-софт». Утверждена ответственность за соблюдением норм законодательства и установлен контроль за делопроизводством; установлен контроль за отражением достоверных данных показателей формы №62 «Сведения об оказании и финансировании медицинской помощи населению», а так же тождественностью с данными бухгалтерского учета. За нарушения, выявленные в ходе проверки, приказом главного врача ГАУЗ «ООКСП» от 17.06.2014 № 143/о наложены дисциплинарные взыскания в виде выговора на 7-х сотрудников учреждения, в том числе: на заместителя главного врача по медицинской части, главного бухгалтера, главную медицинскую сестру, сестру-хозяйку, на двух бухгалтеров, на кассира-золотоприемщика. Из информации, представленной министерством здравоохранения Оренбургской области (письмо от 08.08.2014 № 7086/10) следует, что издан распорядительный документ о внесении изменений в приложение к распоряжению министерства здравоохранения области от 06.12.2011 №1452 об изменении состава наблюдательного совета ГАУЗ «Оренбургская областная клиническая стоматологическая поликлиника». Издан правовой акт министерства здравоохранения области о привлечении к дисциплинарной ответственности главного врача ГАУЗ «Оренбургская областная клиническая стоматологическая поликлиника» в виде выговора. Подготавливается распорядительный документ здравоохранения области о повышении эффективности контроля и улучшении качества бухгалтерского учета в организациях системы здравоохранения Оренбургской области. Из информации, представленной управлением федеральной налоговой службой по Оренбургской области (письмо от 08.08.2014 № 14-51/09426) следует, что информация о нарушениях ГАУЗ «Оренбургская областная клиническая стоматологическая поликлиника» порядка ведения кассовых операций направлена в ИФНС России по Промышленному району г.Оренбурга для проведения в отношении указанного налогоплательщика соответствующих контрольных мероприятий. Документы, необходимые для проведения проверки фактов, изложенных в письме Счетной палаты Оренбургской области, по требованию инспекции налогоплательщиком не представлены. По факту непредставления документов, необходимых для проведения проверки, указанный налогоплательщик приглашен в инспекцию для составления протоколов об административном правонарушении. Из информации, представленной территориальным фондом обязательного медицинского страхования Оренбургской области (письмо от 02.10.2014 № 2591/07) следует, что отчет об использовании средств, выделенных ГАУЗ «Оренбургская областная клиническая стоматологическая поликлиника» фондом рассмотрен и нарушения, допущенные ГАУЗ «Оренбургская областная клиническая стоматологическая поликлиника», приняты к сведению. По результатам контрольного мероприятия « |
Похожие:
 | Действия инспекторов при обнаружении нарушений и недостатков, создании препятствий для проведения контрольных мероприятий… | | Форма предписания Государственной счетной палаты по результатам контрольного мероприятия (в случае выявлении на проверяемых объектах... |
 | Конфликта интересов, обеспечение соблюдения федеральными государственными гражданскими служащими Федеральной службы государственной... | | Информация Министерства образования и науки Республики Татарстан об исполнении мероприятий Комплексной республиканской антикоррупционной... |
| Информация о выполнении мероприятий, предусмотренных Планом противодействия коррупции в Территориальном органе Федеральной службы... | | «Бузулукский учебно-курсовой комбинат» по профессиональному обучению кадров агропромышленного комплекса за 2010-2013 годы и истекший... |
| Направление Обеспечение сбалансированности профессионально-квалификационной структуры спроса и предложения | | Контроль за соблюдением установленного порядка управления и распоряжения муниципальным имуществом, переданным муниципальному унитарному... |
| В I квартале 2017 года в Краснодарстате состоялось заседание комиссии по соблюдению требований к служебному поведению федеральных... | | Плановая проверка целевого и эффективного использования средств областного бюджета |