Поступление денежных средств на расчетный счет Дата 16 января
ООО «УЧЕТ КО» заключило с Покупателем 1 договор № 16 ПС от 01января на поставку столов письменных в феврале-марте текущего года.
В справочнике Контрагенты Покупатели создать элемент Покупатель1:
Наименование: Покупатель1
ИНН: 2310173952 КПП: 231001001
БИК: 040349722 Банк: КБ "КУБАНЬ КРЕДИТ" ООО
Расчетный счет: 33445566778899001122
Оформить поступление от покупателя в разделе Банк Банковские выписки
Информация:
Плательщик: Покупатель 1
Договор - поставка ТМЦ Вид договора - с покупателем
Сумма: 350000,00 рублей (в т.ч. НДС 53 389,83 руб)
Статья ДДС: Поступление от продажи продукции и товаров, выполнения работ, оказания услуг
Учет денежных документов Определение Документы, которые предприятие уже приобрело, но услуги с ними поставщиками предоставлены еще не были, называются денежными. Учет денежных документов ведется на счете 50.03 «Денежные документы».
Оформить поступление в кассу денежных документов (Банк и касса – Денежные документы – Поступление денежных документов)
Информация для оформления поступления денежных документов:
От кого:
Дата документа – 16.01.2016 Вид операции: Поступление от поставщика
Счет учета: 50.03
Контрагент: Поставщик 1
Счет расчетов: 60.01
Денежные документы:
Денежный документ: авиабилет
Количество: 2 Сумма: 7000,00 рублей
Сотрудник 2 Приказом №1 от 15 января направляется в служебную командировку с 17 января по 21 января.
Оформить выдачу из кассы денежных документов (Банк и касса – Денежные документы – Выдача денежных документов)
Дата документа – 16.01.2016 Вид операции: Выдача подотчетному лицу
Счет учета: 50.03
Подотчетное лицо: Сотрудник 2
Денежные документы
Денежный документ: авиабилет Количество: 2
Выдача денежных средств под отчет Для выдачи денежных средств на командировочные и хозяйственные расходы необходимо оформить поступление наличных в кассу с расчетного счета.
Информация
Дата – 16.01.2016 Сумма – 30000.00руб.
Статья движения денежных средств – Получение наличных в банке
Выдать из кассы под отчет Сотруднику 1 денежные средства в размере 10000.00 руб. на хозяйственные нужды.
Основание для выдачи денежных средств под отчет – служебная записка
Информация
Дата – 16.01.2016 Сумма – 10000.00руб.
Статья движения денежных средств – Выдача под отчет
Выдать из кассы под отчет Сотруднику 2 денежные средства в размере 20000.00 руб. на хозяйственные нужды.
Основание для выдачи денежных средств под отчет – Приказ о направлении Сотрудника 2 в командировку.
Информация
Дата – 16.01.2016 Сумма – 20000.00руб.
Статья движения денежных средств – Выдача под отчет
Сформировать банковскую выписку за 16 января 2016г. Сверить полученные результаты с рисунком 19.
Рисунок 19 – Выписка банка за 16 января 2016г.
Данные для контроля приведены на рисунке 20.
Рисунок 20 – ОСВ за период с 01.01.2016 по 16.01.2016г.
Формирование отчета за 16 января 2016г.
Список необходимых документов:
Реестр банковских документов
Приходный кассовый ордер
Расходные кассовые ордера
Кассовая книга
Реестр кассовых документов
Журнал хозяйственных операций (таблица 1)
|