Расчет лимита кассы
Определение Лимитом остатка кассы называют максимально допустимую сумму наличных денег, которая может храниться в кассе на конец рабочего дня.
Если лимит не установлен, считается, что он равен нулю. В этом случае организация не имеет права хранить деньги в кассе на конец дня.
Хранение денег в кассе сверх лимита является нарушением, за которое могут привлечь к административной ответственности.
Штраф для юридических лиц составляет от 40000 до 50000 руб., для предпринимателей и должностных лиц организаций — от 4000 до 5000 руб. (ст. 15.1 КоАП РФ).
Информация.
ООО «Учет КО», осуществляющее розничную торговлю, применяет общую систему налогообложения. Наличную выручку общество не принимает, покупатели расплачиваются через банк. Однако общество периодически снимает наличные деньги в банке для расчетов с рядом своих поставщиков. Руководство организации решило установить лимит остатка наличных денежных средств в кассе на текущий год, взяв за расчетный период декабрь предыдущего года.
Данные для расчета лимита кассы.
За декабрь предыдущего года общество получило в банке 90000 руб. наличных. И всю сумму потратило на расчеты с поставщиками. Заработная плата из кассы не выдавалась. В декабре организация работала 20 дней. Наличные в банке кассир организации получал по понедельникам и четвергам, то есть через три рабочих дня.
Рассчитать лимит остатка кассы.
Записать сумму лимита в информационную базу на 1 января текущего года (Банк И Касса – Справочники и настройки - Лимиты остатка кассы)
Платежные поручения. Обычные операции
Дата: 15 января
Организация приобрела у Поставщика 1 авиабилеты по договору №А-12 от 01 января 2016 года. Оформите платежное поручение на перечисление денежных средств на расчетный счет Поставщику 1
Настройка платежного поручения:
Настроить интерфейс платежного поручения в соответствии с образцом документа на рисунках 11 и 12.
Рисунок 11. Настройка платежного поручения для контрагента
Рисунок 12 – Настройка платежного поручения для организации
Информация о поставщике:
В справочнике Контрагенты (Покупки и продажи - Справочники и настройки - Контрагенты) создать группу «Поставщики»
В группе «Поставщики» создать новый элемент:
Вид контрагента: Юридическое лицо;
Информация о поставщике:
Наименование - Поставщик 1;
Полное наименование: Поставщик 1;
ИНН: 2308011680; КПП 230801001;
Банковский счет:
Номер счета: 22334455667788990011
БИК: 040349516 Банк: ОАО «Крайинвестбанк
Договор:
Номер договора: А-12; Дата 01.01.2016;
Наименование : А-12 от 01.01.2016;
Контрагент: Поставщик1;
Организация: ООО «Учет КО»
Вид договора: Прочее Валюта расчетов: руб.
Информация для заполнения платежного поручения
Сумма: 7000.00 рублей
НДС в т.ч. 1067,80 рублей
Статья ДДС - Оплата товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов
Вид платежа – электронно Очередность платежа – 5
Назначение платежа – оплата авиабилетов «Туда – и – обратно» по договору №1 от 01 января 2016 года
|
