Тема 1. Страхование в рыночной экономике
А.А. Гвозденко в своей книге «Финансово–экономические методы страхования» утверждает, что «экономической сущности страхования соответствуют следующие категории: финансовая, экономическая,
кредитная, которые позволяют выявить содержание и особенности страхования как звена финансовой системы». Кроме того, он отмечает, что «экономическая категория является составной частью финансовой категории, находящейся в подчиненной связи с категорией финансов
и представляет собой систему экономических отношений между
страховщиком и страхователями…».
1. Определите свое отношение к данным утверждениям. Выясните основные признаки экономической и финансовой категории страхования и проведите их сравнительный анализ, указав, в чем
их общность и различия.
2. Какие виды страхования, применяемые в России Вы бы отнесли к основным? Укажите страховые события, на случай которых они производятся (по каждому виду страхования).
3. Проведите сравнительный анализ основного содержания правил страхования, договора страхования и страхового свидетельства, и выявите, в чем их общность и различие.
4. Страхователь, желающий вступить во взаимоотношения
со страховщиком, вынужден самостоятельно, а потому на свой страх и риск, оценивать его надежность. Что бы Вы предложили учитывать страхователю в первую очередь?
Какие компании на российском страховом рынке, на Ваш взгляд, наиболее надежны?
Тема 2. Основы построения страховых тарифов
по видам страхования
Тарифные ставки по различным видам страхования имеют много общего, однако можно выделить и определенные различия. Так, например, нетто–ставки в личном и имущественном страховании имеют различную структуру, которая обусловлена видами страхования и их назначением. Следует отметить, что хотя структура страхового тарифа законом «Об организации страхового дела в РФ» не регламентирована, однако налогообложение проводится по этой модели. Она же применяется и при лицензировании страховых организаций.
1. Как Вы считаете, почему это происходит?
2. Попытайтесь представить в виде таблицы структуру брутто–ставок по личному страхованию, имущественному страхованию
и страхованию ответственности.
3. Каковы, на Ваш взгляд, особенности построения тарифных ставок по медицинскому страхованию, страхованию финансовых рисков и страхованию ответственности?
Тема 3. Основы личного страхования
На предприятии «Орлеан» с застрахованным произошел несчастный случай, который по условиям договора был признан страховым случаем. В результате проверки соблюдения правильности заполнения
и подачи всех документов, ему было выплачено страховое обеспечение СК «Защита».
Исходя из вышеизложенной ситуации, обоснуйте свою точку
зрения (ссылаясь на нормативно–правовые документы) по следующим позициям:
1. Будет ли выплачено застрахованному пособие по больничному листу в связи с нетрудоспособностью?
2. Возможна ли выплата страхового обеспечения застрахованному или выгодоприобретателю по всем договорам личного страхования, действовавшим на момент предусмотренного в них страхового случая?
3. Распространяется ли на застрахованного принцип двойного страхования, действующий при страховании имущества?
4. Какова предельная страховая сумма по договору личного страхования, в пределах которой производятся выплаты страхового обеспечения?
Тема 4. Страхование жизни
Для заключения договора коллективного страхования за счет средств предприятия администрация обращается к страховщику с письменным заявлением установленной формы, к которому прилагается
список лиц, подлежащих страхованию.
1. Представьте в виде таблицы: контингент страхователей
и застрахованных, страховое событие (случай), срок страхования, объем страховой ответственности, страховую сумму, страховой тариф, размер страховых взносов и страхового обеспечения, сроки уплаты страховых взносов, сроки выплат страхового обеспечения, название документов, служащих основанием для выплат страхового обеспечения.
2. Предположим, что Вам необходимо заключить договор коллективного страхования жизни с небольшой фирмой, производящей товары народного потребления. Уточните особенности и различия индивидуального и коллективного страхования жизни.
Тема 5. Медицинское страхование
1. Согласно Закону «О медицинском страховании граждан в РФ» обязательное медицинское страхование есть составная часть Государственного социального страхования (Госсоцстраха) и обеспечивает всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного
медицинского страхования. В реальной жизни, однако, не всегда обеспечивается социальная справедливость. Так, например: студент МИЭП Петров А. А. (житель г. Сочи) во время сдачи экзаменационной сессии
в г. Москве обратился в городскую поликлинику №22 за медицинской помощью, предъявив при этом страховой полис. Администрацией поликлиники ему было отказано в праве на пользование медицинскими услугами по следующим причинам:
а) гр. Петров А.А. не имеет московской прописки;
б) данная медицинская услуга относится к профилактическим
мероприятиям;
в) возможно получение медицинской помощи, но только на платной основе.
Как Вы думаете, имела ли поликлиника основания для отказа
в оказании услуги и что следует предпринять студенту Петрову А.А. в дальнейшем? Обоснуйте свой ответ.
2. Каковы, на Ваш взгляд, основные субъекты медицинского страхования в России? Как Вы считаете, какие документы регламентируют права и обязанности граждан, страхователей, страховых медицинских организаций и медицинских учреждений.
3. Страховая компания «Защита» отказалась возместить медицинскому учреждению стоимость услуг, оказанных застрахованному (в объеме страховой медицинской программы добровольного страхования), поскольку застрахованный обратился в медицинское учреждение в связи:
а) с получением травматического повреждения в состоянии алкогольного опьянения;
б) с получением травматического повреждения, наступившего
в результате совершения застрахованным умышленного преступления, находящегося в прямой причинной связи со страховым случаем;
в) застрахованным получены медицинские услуги в медицинском учреждении, не предусмотренном договором страхования;
г) застрахованным получены медицинские услуги, которые не предусмотрены договором страхования.
Дайте свой анализ, аргументацию и обоснование правомочности действий страховой компании.
Тема 6. Имущественное страхование
1. Гражданином Ивановым И.И. заключен договор страхования имущества, в т.ч. и от пожара. При подаче налоговой декларации
он воспользовался льготой по подоходному налогу, исключив сумму взносов по противопожарному страхованию из налогооблагаемого дохода. В налоговой инспекции ему отказали в приеме декларации, сославшись на то, что его полис не соответствует установленному образцу.
Выясните соответствие страхового полиса требованиям законодательства. Обоснованы ли претензии гр. Иванова И.И. на получение льготы по подоходному налогу?
2. В соответствии со ст. 929 ГК РФ по договору имущественного страхования страховщик обязуется за обусловленную договором страховую премию при наступлении предусмотренного в договоре страхового случая возместить страхователю (выгодоприобретателю) причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе, либо убытки в связи с иными имущественными интересами (страхователя, выгодоприобретателя), выплатить страховое возмещение в пределах
согласованной в договоре страховой суммы.
Представьте, что Вы – руководитель отдела имущественного
страхования крупной компании.
а) Какие имущественные интересы могут быть застрахованы Вашей компанией, если она имеет лицензии на все подотрасли
имущественного страхования в соответствии с законодательством?
б) Ограничена ли Ваша возможность принимать на страхование то или иное имущество?
в) Вправе ли Вы заключать договоры добровольного страхования видов имущества (имущественных интересов), которые не были включены в «отлицензированные» правила страхования?
г) Перечислите условия, оговоренные договором страхования Вашей страховой организации, при которых Вы имеете право отказать в выплате страхового возмещения из–за несоблюдения страхователем определенных требований (действий), предписываемых ему условиями страхования?
д) Предложите свою схему этапов (процедуры) имущественного страхования и укажите документы, которые их должны сопровождать.
Тема 7. Страхование средств транспорта и грузов
1. Легковой автомобиль полностью уничтожен в результате дорожно–транспортного происшествия. Розничная цена автомобиля 320 тыс. руб. Износ на день заключения договора составил 20% стоимости автомобиля. Оставшиеся от автомобиля детали оценены в сумме 40 тыс. руб. На приведение деталей в порядок израсходовано 10 тыс. руб.
Определите страховое возмещение за уничтоженный автомобиль с учетом:
а) выплаты в размере нанесенного ущерба;
б) того, что нанесенный ущерб превышает страховую сумму, обусловленную договором;
в) того, что нанесенный ущерб полностью возмещен виновником дорожно–транспортного происшествия.
2. При добровольном страховании средств транспорта размер нанесенного страхователю ущерба и сумма страхового возмещения определяются на основании страхового акта и приложенных к нему документов.
а) Дайте примерный перечень и краткую характеристику этих документов.
б) Каким образом и по каким ценам определяется размер ущерба и страховое возмещение за уничтоженный, поврежденный или
похищенный автомобиль либо другое транспортное средство?
в) Включаются ли в сумму ущерба расходы по спасанию, приведению в порядок, транспортировке поврежденного средства транспорта до ближайшего ремонтного пункта или постоянного места жительства страхователя?
3. В международной практике страхования при требовании страхового возмещения страхователь или лицо, в пользу которого заключен договор страхования грузов, обязаны документально доказывать свой интерес в застрахованном имуществе, наличие страхового случая,
размер своей претензии по убытку (размер своих требований к страховщику о страховой выплате).
а) Какие документы, на Ваш взгляд, обязательно должны быть представлены в данном случае? Изложите их краткое содержание.
б) Как Вы считаете, при каких условиях страховщик может
ограничить свою ответственность по морскому страхованию,
выплатив страховую сумму, если его ответственность не ограничивается ею?
Тема 8. Страхование строений
1. Российским законодательством регламентирован порядок производства страховой выплаты и соответствующего расчета, а также
определены основания для отказа страховщика произвести страховую выплату.
Страховой организацией «Альфа» в одностороннем порядке был прекращен договор страхования жилого дома и отказано в выплате
страхового возмещения по страховому случаю, ввиду следующих
обстоятельств:
а) на страхователя заведено уголовное дело и проводится предварительное следствие по факту повреждения конструкционных элементов строения;
б) страховой случай явился следствием умышленных действий
члена семьи страхователя;
в) в ходе проверки и определения ущерба выявлено умышленное завышение размера стоимости при заключении договора страхования,
не соответствующего действительному.
Ознакомившись с этими требованиями, определите и аргументируйте правомочность действий страховой организации «Альфа».
2. Представьте в виде таблицы по страхованию строений: страховое событие, срок страховых взносов, сроки выплат страховых возмещений, сроки составления и рассмотрения страхового
акта.
Тема 9. Страхование финансовых рисков
Известны различные подходы к решению проблем регулирования финансовых рисков. Приведем два основных из них:
«Многопрофильные страховые компании, принимающие финансовые риски, должны в обязательном порядке создавать отдельные или специализированные структуры». Сторонники этой точки зрения приводят следующие доводы:
а) предохранение традиционных видов страховой деятельности компании от крупных потерь в результате принятия финансовых рисков;
б) облегчение регулярного надзора;
в) предоставление инвесторам и другим лицам, связанным с финансовыми гарантиями, возможности оценить силу гарантии.
«Выделение страхования финансовых рисков в специализированную структуру не является необходимым в нынешней сложной финансовой ситуации».
1. Какая точка зрения из числа приведенных выше кажется Вам наиболее верной? Аргументируйте свой ответ.
2. Обоснуйте необходимость создания специализированных структур, принимающих финансовые риски на страхование.
3. Какими аргументами, на Ваш взгляд, руководствуются представители второй точки зрения, считая страхование финансовых рисков отраслью имущественного страхования?
4. Проанализируйте состояние нормативно–правовой базы регулирования страхования финансовых рисков. Соответствует ли она, на Ваш взгляд, современному уровню развития страхования? Существуют ли пробелы в праве применительно к страхованию финансовых рисков?
Тема 10. Страхование ответственности
1. Страхование профессиональной ответственности осуществляется для того, чтобы обеспечить защиту от претензий, которые могут быть заявлены в связи с убытками или телесными повреждениями, произошедшими в результате профессиональной деятельности.
Сформулируйте перечень возможных факторов риска, связанных с профессиональной деятельностью:
а) бухгалтера;
б) страхового брокера;
в) страхового агента;
г) адвоката.
2. Представьте в виде таблицы по каждому виду страхования гражданской ответственности: страховое событие, срок договора, страховой тариф, сроки страховых взносов, сроки выплат страховых возмещений, сроки составления и рассмотрения страхового
акта.
Тема 11. Перестрахование
1. Предположим, что портфель страховщика складывается из трех однородных групп страховых рисков, имеющих оценку соответственно 400, 800, 900 тыс. руб. Исходя из актуарных расчетов страховщик определил максимальный уровень собственного участия (собственное удержание) в покрытии рисков 500 тыс. руб. Квота 20 % от страхового портфеля передана в перестрахование.
а) Определите долю перестраховщика и выявите особенности участия цедента в покрытии трех однородных групп риска.
б) Проанализируйте и оцените преимущества и недостатки применения следующих форм договоров пропорционального страхования: квотного, эксцедентного, квотно–эксцедентного.
2. Элементами договора страхования являются риск, страховой платеж, страховое возмещение и др. Объектом перестраховочных отношений является имущественная ситуация данного страхового общества, выступающего в роли цедента.
а) Каковы место и роль страхователя, страховщика и перестраховщика в перестраховочных отношениях?
б) Какова взаимосвязь участников перестрахования, принятие
и передачу рисков? Изобразите эту взаимосвязь в виде схемы.
Тема 12. Управление деятельностью страховой организации
1. Лицензированию подлежит любая деятельность, связанная
с формированием специальных денежных фондов. Не требуется лицензирование на деятельность, связанную с оценкой страховых рисков;
определение размера ущерба, размера страховых выплат; иную консультационную и исследовательскую деятельность в области страхования.
В страховую компанию «Альфа» пришло письмо Росстрахнадзора, в котором сообщалось об отказе выдать лицензии на осуществление добровольного и личного страхования, имущественного страхования
и страхования ответственности, а также перестрахования ввиду несоответствия представленных документов соответствующим требованиям.
Уточните необходимый перечень документов, являющихся
основанием для выдачи лицензии, а также правомочность Росстрахнадзора в ее выдаче. Какие документы из этого перечня являются, на Ваш взгляд, основными?
2. Правовую основу страховой деятельности составляют законодательные и подзаконные акты по страхованию: Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ», договор страхования, правила (условия) страхования, Положение о Федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью, условия лицензирования, соответствующие нормативные и инструктивные акты.
Имея в виду весь комплекс действующих нормативно–правовых актов, регулирующих деятельность страховых организаций, определите:
а) в каких документах фиксируется решение о производстве страховой выплаты и соответствующего расчета?
б) каковы основания для отказа страховщика произвести страховую выплату?
в) в каких случаях договор страхования прекращается?
г) в каких случаях договор страхования считается недействительным?
3. Оцените финансовую устойчивость страховой компании А
и страховой компании Б по финансовой устойчивости страхового фонда.
Исходные данные:
страховая компания А имеет страховых платежей (доходов) 100 млн. руб. Сумма средств в запасных фондах на конец тарифного периода – 25 млн. руб.; сумма страховых выплат – 40 млн. руб.; расходы на ведение дела – 10 млн. руб.;
страховая компания Б имеет сумму доходов 70 млн. руб. Остаток средств в запасном фонде – 20 млн. руб.; страховые выплаты –
30 млн. руб.; расходы на ведение дела– 10 млн. руб.
4. Брокерская деятельность по страхованию, которую осуществляет физическое лицо, зарегистрированное в качестве предпринимателя, должна быть оговорена в документе о его государственной регистрации. Физическое лицо, ставшее страховым брокером, не может быть сотрудником какой–либо страховой организации.
Выполняя обязанности страхового брокера, определите:
а) виды услуг предоставляемых Вами по страхованию;
б) перечень услуг, предоставлять которые Вы не имеете права.
|
