Московское Главное территориальное управление Банка России
Скачать 5.39 Mb.
|
2.5.3. Рыночный риск | ||||||||||||
| Рыночный риск – риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации - эмитента, а также курсов иностранных валют и или драгоценных металлов. Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски. Фондовый риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты. Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией – эмитентом позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах. Процентный риск - риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации - эмитента. Риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации – эмитента оценивается как низкий. Риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют оценивается как средний. Риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков вследствие неблагоприятного изменения цен на драгоценные металлы оценивается как низкий. Риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации – эмитента оценивается как низкий. | ||||||||||||
| 2.5.3.1. Фондовый риск | ||||||||||||
| Фондовый риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты. Фондовый риск оценивается в кредитной организации – эмитенте как низкий. | ||||||||||||
| 2.5.3.2. Валютный риск | ||||||||||||
| Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией – эмитентом позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах. Риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют по открытым кредитной организацией – эмитентом позициям в иностранных валютах оценивается в кредитной организации – эмитенте как средний. Риск убытков вследствие неблагоприятного изменения цен на драгоценные металлы по открытым кредитной организацией – эмитентом позициям в драгоценных металлах оценивается как низкий. | ||||||||||||
| 2.5.3.3. Процентный риск | ||||||||||||
| Процентный риск - риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации - эмитента. Основными источниками процентного риска могут являться: несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой; несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки); изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности); для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения - несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра плавающей процентной ставки - несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск); широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционный риск). Риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации – эмитента оценивается как низкий. | ||||||||||||
| 2.5.4. Риск ликвидности | ||||||||||||
| Риск ликвидности - риск убытков вследствие неспособности кредитной организации - эмитента обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации - эмитента (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации - эмитента) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией - эмитентом своих финансовых обязательств. Риск ликвидности оценивается в кредитной организацией – эмитенте как низкий. | ||||||||||||
| 2.5.5. Операционный риск | ||||||||||||
| Операционный риск - риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации - эмитента и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации - эмитента и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией - эмитентом информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий. Внутренними и внешними факторами (причинами) операционного риска являются: случайные или преднамеренные действия физических и (или) юридических лиц, направленные против интересов кредитной организации - эмитента; несовершенство организационной структуры кредитной организации - эмитента в части распределения полномочий подразделений и служащих, порядков и процедур совершения банковских операций и других сделок, их документирования и отражения в учете, несоблюдение служащими установленных порядков и процедур, неэффективность внутреннего контроля; сбои в функционировании систем и оборудования; неблагоприятные внешние обстоятельства, находящиеся вне контроля кредитной организации - эмитента. Случаи операционных убытков, возникающих в результате различного сочетания факторов операционного риска, рекомендуется классифицировать на случаи убытков вследствие: злоупотреблений или противоправных действий, осуществляемых служащими или с участием служащих кредитной организации - эмитента (например, хищение, злоупотребление служебным положением, преднамеренное сокрытие фактов совершения банковских операций и других сделок, несанкционированное использование информационных систем и ресурсов); противоправных действий сторонних по отношению к кредитной организации - эмитенту (третьих) лиц (например, подлог и (или) подделка платежных и иных документов, несанкционированное проникновение в информационные системы); нарушений кредитной организацией - эмитентом или служащими трудового законодательства (например, нарушение условий трудового договора, причинение вреда здоровью служащих); нарушений иного законодательства (в том числе банковского, антимонопольного, по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма); неисполнения или ненадлежащего исполнения возникающих из договоров обязательств, связанных с основной деятельностью, перед клиентами, контрагентами и (или) иными третьими лицами; нарушений обычаев делового оборота (например, ненадлежащее использование конфиденциальной информации, навязывание услуг, сговор по ценам); повреждения или утраты основных средств и других материальных активов (в результате актов терроризма, стихийных бедствий, пожара); выхода из строя оборудования и систем (например, сбой (отказ) в работе автоматизированной банковской системы, систем связи, поломка оборудования); ненадлежащей организации деятельности, ошибок управления и исполнения (например, в результате неадекватной организации внутренних процессов и процедур, отсутствия (несовершенства) системы защиты и (или) порядка доступа к информации, неправильной организации информационных потоков внутри кредитной организации - эмитента, невыполнения обязательств перед кредитной организацией - эмитентом поставщиками услуг (исполнителями работ), ошибок при вводе и обработке данных по операциям и сделкам, утери документов и так далее). Операционные убытки могут быть в виде: снижения стоимости активов; досрочного списания (выбытия) материальных активов; денежных выплат на основании постановлений (решений) судов, решений органов, уполномоченных в соответствии с законодательством Российской Федерации; денежных выплат клиентам и контрагентам, а также служащим кредитной организации - эмитента в целях компенсации им во внесудебном порядке убытков, понесенных ими по вине кредитной организации - эмитента; затрат на восстановление хозяйственной деятельности и устранение последствий ошибок, аварий, стихийных бедствий и других аналогичных обстоятельств; прочих убытков. Риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации - эмитента и/или требованиям действующего законодательства Российской Федерации, внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации – эмитента и/или иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией – эмитентом информационных, технологических и других систем и/или их отказов (нарушений функционирования), оценивается как средний. | ||||||||||||
| 2.5.6. Правовые риски | ||||||||||||
| Правовой риск – риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков вследствие влияния внутренних факторов, таких как: несоблюдение кредитной организацией - эмитентом законодательства Российской Федерации, в том числе по идентификации и изучению клиентов, установлению и идентификации выгодоприобретателей (лиц, к выгоде которых действуют клиенты), учредительных и внутренних документов кредитной организации - эмитента; несоответствие внутренних документов кредитной организации - эмитента законодательству Российской Федерации, а также неспособность кредитной организации - эмитента своевременно приводить свою деятельность и внутренние документы в соответствие с изменениями законодательства; неэффективная организация правовой работы, приводящая к правовым ошибкам в деятельности кредитной организации - эмитента вследствие действий служащих или органов управления кредитной организации - эмитента; нарушение кредитной организацией - эмитентом условий договоров; недостаточная проработка кредитной организацией - эмитентом правовых вопросов при разработке и внедрении новых технологий и условий проведения банковских операций и других сделок, финансовых инноваций и технологий, - и/ или внешних факторов, таких как: несовершенство правовой системы (отсутствие достаточного правового регулирования, противоречивость законодательства Российской Федерации, его подверженность изменениям, в том числе в части несовершенства методов государственного регулирования и (или) надзора, некорректное применение законодательства иностранного государства и (или) норм международного права), невозможность решения отдельных вопросов путем переговоров и как результат - обращение кредитной организации - эмитента в судебные органы для их урегулирования; нарушения клиентами и контрагентами кредитной организации - эмитента условий договоров; нахождение кредитной организации - эмитента, его клиентов и контрагентов под юрисдикцией различных государств. Риск возникновения у кредитной организации – эмитента убытков вследствие несоблюдения кредитной организацией – эмитентом требований нормативных правовых актов и заключенных договоров, допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах), вследствие несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации - эмитента), а также вследствие нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров, оценивается как средний. | ||||||||||||
| 2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) | ||||||||||||
| Риск потери деловой репутации (репутационный риск) – риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков вследствие влияния следующих внутренних и внешних факторов: несоблюдение кредитной организацией - эмитентом (аффилированными лицами кредитной организации - эмитента, реальными владельцами кредитной организации - эмитента) законодательства Российской Федерации, учредительных и внутренних документов кредитной организации - эмитента, обычаев делового оборота, принципов профессиональной этики, неисполнение договорных обязательств перед кредиторами, вкладчиками и иными клиентами и контрагентами, отсутствие во внутренних документах механизмов, позволяющих эффективно регулировать конфликт интересов клиентов и контрагентов, акционеров, органов управления и (или) служащих, а также минимизировать негативные последствия конфликта интересов, в том числе предотвращение предъявления жалоб, судебных исков со стороны клиентов и контрагентов и (или) применение мер воздействия со стороны органов регулирования и надзора; неспособность кредитной организации - эмитента, ее аффилированных лиц, а также реальных владельцев эффективно противодействовать легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также иной противоправной деятельности, осуществляемой недобросовестными клиентами и контрагентами и (или) служащими кредитной организации – эмитента; недостатки в управлении банковскими рисками кредитной организации - эмитента, приводящие к возможности нанесения ущерба деловой репутации. Осуществление кредитной организацией – эмитента рискованной кредитной, инвестиционной и рыночной политики, высокий уровень операционного риска, недостатки в организации системы внутреннего контроля, в том числе в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; недостатки кадровой политики при подборе и расстановке кадров, несоблюдение принципа "Знай своего служащего"; возникновение у кредитной организации - эмитента конфликта интересов с акционерами, клиентами и контрагентами, а также другими заинтересованными лицами; опубликование негативной информации о кредитной организации - эмитенте или ее служащих, акционерах, членах органов управления, аффилированных лицах, в средствах массовой информации. Риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации - эмитента, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом, оценивается как низкий. | ||||||||||||
Похожие:
 | Главное Управление Министерства юстиции Российской Федерации по Ростовской области | | Инн 7703108441 кпп 772801001 уфк по г. Москве ( фгбоу во ргаис, л/сч 20736Х58530) |
 | Главное Управление Министерства Российской Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий... | | Главное управление Центрального банка Российской Федерации по центральному федеральному округу г. Москва |
| Главное управление мчс россии по Вологодской области Управление надзорной деятельности и профилактической работы | | Рассмотрев запрос Ассоциации российских банков относительно применения валютного законодательства Российской Федерации, Московское... |
| Территориальное управление Федерального агентства по управление государственным имуществом в Амурской области | | Указание Банка России от 30. 07. 2014 n 3353-у "О внесении изменений в Положение Банка России от 24 апреля 2008 года n 318-п "О порядке... |
| Главное управление Федеральной службы исполнения наказаний России по Кемеровской области | | Руководителям муниципальных органов управления образованием, образовательных учреждений |