Методические указания к изучению дисциплины и выполнению контрольной работы по дисциплине «Налоговые расчеты в бухгалтерском деле»
Скачать 0.97 Mb.
|
| номера вопросов | 11 31 | 12 32 | 13 33 | 14 34 | 15 35 | 16 36 | 17 37 | 18 38 | 19 39 | 20 40 | |
| номер задачи | 10/ 0 3 / 0 | 10/ 1 3 / 1 | 10/ 2 3 / 2 | 10/ 3 3 / 3 | 10/ 4 3 / 4 | 10/ 5 3 / 5 | 10/ 6 3 / 6 | 10/ 7 3 / 7 | 10/ 8 3 / 8 | 10/ 9 3 / 9 | |
| 6 | номера вопросов | 1 2 | 3 4 | 5 6 | 7 8 | 9 10 | 11 12 | 13 14 | 15 16 | 17 18 | 19 20 |
| номер задачи | 10/ 0 4 / 0 | 10/ 1 4 / 1 | 10/ 2 4 / 2 | 10/ 3 4 / 3 | 10/ 4 4 / 4 | 10/ 5 4 / 5 | 10/ 6 4 / 6 | 10/ 7 4 / 7 | 10/ 8 4 / 8 | 10/ 9 4 / 9 | |
| 7 | номера вопросов | 21 22 | 23 24 | 25 26 | 27 28 | 29 30 | 31 32 | 33 34 | 35 36 | 37 38 | 39 40 |
| номер задачи | 10/ 0 5 / 0 | 10/ 1 5 / 1 | 10/ 2 5 / 2 | 10/ 3 5 / 3 | 10/ 4 5 / 4 | 10/ 5 5 / 5 | 10/ 6 5 / 6 | 10/ 7 5 / 7 | 10/ 8 5 / 8 | 10/ 9 5 / 9 | |
| | Окончание таблицы 1 | ||||||||||
| Предпоследняя цифра номера зачетной книжки | Последняя цифра номера зачетной книжки | ||||||||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | ||
| 8 | номера вопросов | 40 20 | 39 19 | 38 18 | 37 17 | 36 16 | 35 15 | 34 14 | 33 13 | 32 12 | 31 11 |
| номер задачи | 10/ 0 9 / 1 | 10/ 1 8 / 2 | 10/ 2 7 / 3 | 10/ 3 6 / 4 | 10/ 4 5 / 5 | 10/ 5 4 / 6 | 10/ 6 3 / 7 | 10/ 7 2 / 8 | 10/ 8 9 / 0 | 10/ 9 8 / 1 | |
| 9 | номера вопросов | 31 11 | 23 24 | 5 6 | 7 8 | 14 34 | 22 40 | 10 30 | 38 39 | 37 39 | 39 40 |
| | номер задачи | 1 / 0 7 / 1 | 1 / 1 6 / 2 | 1 / 2 5 / 3 | 1 / 3 4 / 4 | 10/ 4 3 / 4 | 10/ 5 2 / 5 | 10/ 6 9 / 5 | 10/ 7 8 / 6 | 2 / 8 7 / 5 | 3 / 9 6 / 4 |
КОНТРОЛЬНЫЕ ЗАДАНИЯ
4.1. Вопросы
Классификация налогов РФ.
Этапы становления налогового учета в России.
Организация налогового учета.
Соотношение и взаимосвязь бухгалтерского, управленческого и налогового учета.
Характеристика возможных способов ведения налогового учета.
Учетная политика организации для целей налогообложения, ее структура и состав.
Понятие регистров налогового учета, их состав и общая характеристика.
Структура и состав совокупности налоговых регистров.
Налоговая отчетность организации РФ.
Отражение начисления и уплаты налогов в бухгалтерском учете.
Первичные документы и регистры налогового учета по налогу на добавленную стоимость. Порядок их заполнения.
Порядок исчисления, уплаты и отражения в учете налога на добавленную стоимость.
Декларация по налогу на добавленную стоимость: форма, порядок заполнения и сроки предоставления.
Порядок исчисления, уплаты и отражения в учете акцизов.
Декларации по акцизам: форма, порядок заполнения и сроки предоставления.
Порядок исчисления, уплаты и отражения в учете единого социального налога.
Декларация по единому социальному налогу: форма, порядок заполнения и сроки предоставления.
Порядок исчисления, уплаты и отражения в учете налога на доходы физических лиц.
Порядок исчисления, уплаты и отражения в учете налога на имущество предприятий.
Декларация по налогу на имущество: форма, порядок заполнения и сроки предоставления.
Порядок исчисления, уплаты и отражения в учете транспортного налога.
Декларация по транспортному налогу: форма, порядок заполнения и сроки предоставления.
Порядок исчисления, уплаты и отражения в учете налога на игорный бизнес.
Декларация по налогу на игорный бизнес: форма, порядок заполнения и сроки предоставления.
Порядок исчисления, уплаты и отражения в учете земельного налога.
Декларация по земельному налогу: форма, порядок заполнения и сроки предоставления.
Порядок исчисления, уплаты и отражения в учете водного налога.
Декларация по водному налогу: форма, порядок заполнения и сроки предоставления.
Порядок исчисления, уплаты и отражения в учете налога на добычу полезных ископаемых.
Декларация по налогу на добычу полезных ископаемых: форма, порядок заполнения и сроки предоставления.
Методы определения доходов и расходов для целей налогообложения прибыли.
Понятие, порядок определения и классификация доходов для целей налогообложения.
Организация налогового учета доходов.
Понятие, порядок определения и классификация расходов для целей налогообложения.
Организация налогового учета расходов.
Внереализационные доходы в налоговом учете.
Внереализационные расходы в налоговом учете.
Доходы и расходы, не учитываемые при определении налоговой базы по налогу на прибыль.
Порядок расчета налогооблагаемой базы по налогу на прибыль.
Декларация по налогу на прибыль: форма, порядок заполнения и сроки предоставления.
4.2. Задачи
Таблица 2
Контрольные задачи
| № | Условие задачи | Данные по вариантам | |||||||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | ||
| 1. | В сентябре 200_г. в ЗАО "Альфа“ (ЗАО Альфа является налогоплательщиком НДС), произошли следующие операции: 1) поступила оплата за ранее отгруженную продукцию (облагаемую НДС по ставке 10%) в сумме (руб.): | 340.000 | 340.000 | 340.000 | 340.000 | 340.000 | 340.000 | 340.000 | 340.000 | 340.000 | 340.000 |
| | 2) зачислен на расчетный счет аванс в счет предстоящей поставки товаров (облагаемых по ставке 18%) в размере (руб.): | 250.000 | 260.000 | 265.000 | 270.000 | 275.000 | 280.000 | 285.000 | 290.000 | 295.000 | 200.000 |
| | 3) отгружены товары (облагаемые по ставке 18%) на сумму (руб.): | 380.000 | 375.000 | 370.000 | 365.000 | 360.000 | 355.000 | 350.000 | 345.000 | 340.000 | 335.000 |
| | 4) приняты к учету командировочные расходы сотрудников в размере (с учетом НДС 18%) (руб.): | 300 | 400 | 500 | 600 | 700 | 800 | 900 | 1.000 | 1.100 | 1.200 |
| | 5) оплачен счет за еще не поставленные материалы на сумму (в том числе НДС 18%) (руб.): | 708.000 | 704.000 | 700.000 | 696.000 | 694.000 | 690.000 | 686.000 | 684.000 | 680.000 | 676.000 |
| | 6) начислена и оплачена арендная плата за сентябрь. Сумма по договору аренды с городским комитетом по имуществу (с учетом НДС 18%) (руб.): | 100.000 | 110.000 | 120.000 | 130.000 | 140.000 | 150.000 | 160.000 | 170.000 | 180.000 | 190.000 |
| | 7) оплачен счет и оприходованы продовольственные товары на сумму (с учетом НДС по ставке 10%) (руб.): | 90.000 | 85.000 | 80.000 | 75.000 | 70.000 | 65.000 | 60..000 | 55.000 | 50.000 | 45.000 |
Похожие:
 | Морозова Н. В. Налоговые расчеты в бухгалтерском деле. Методические указания к выполнению контрольной работы. Спб.: Спбглта, 2010,... | | Морозова Н. В. Налоговые расчеты в бухгалтерском деле. Методические указания к выполнению контрольной работы. Спб.: Спбглта, 2010,... |
 | Методические указания по выполнению контрольной работы по дисциплине «Основы бизнеса» утверждены и рекомендованы на заседании кафедры... | | Технологии грузовых авиаперевозок: Методические указания по изучению дисциплины и выполнению курсовой работы / Университет га. С.... |
| Специальность 080502/2 Экономика и управление на предприятии городского хозяйства | | Специальность – 080109. 65 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» Форма подготовки – заочная |
| По данной дисциплине предусматривается выполнение одной домашней контрольной работы. На установочных занятиях студентов знакомят... | | Содержание аннотации методические указания к выполнению домашней контрольной работы по дисциплине «Документационное обеспечение управления»... |
| Методические указания одобрены предметной (цикловой) комиссией общепрофессиональных и специальных дисциплин отделения «Экономика... | | Цель написания контрольной работы состоит в расширении теоретических знаний студентов, а также развитии навыков самостоятельной работы... |