Заключение
Скачать 411.18 Kb.
|
| Остальные представленные формы бюджетной отчетности Хаапалампинского сельского поселения соответствуют требованиям Инструкции №191н и Указаниям о применении бюджетной классификации РФ. Показатели исполнения бюджета поселения, отраженные в годовом отчете об исполнении бюджета, соответствуют показателям, отраженным в справке об операциях по исполнению бюджета поселения Управления Федерального казначейства по РК.
Первоначально бюджет Хаапалампинского сельского поселения на 2014 год (решение Совета Хаапалампинского сельского поселения от 16.12.2013г. №б/н) был утвержден по доходным источникам в сумме 6 885,3 тыс. руб., расходным обязательствам – 6 992,3 тыс. руб. В течение 2014 года в утвержденный бюджет изменения вносились 4 раза (Решение Совета Хаапалампинского сельского поселения от 09.04.2014г. № 1; Решение Совета Хаапалампинского сельского поселения от 11.09.2014г. № 4; Решение Совета Хаапалампинского сельского поселения от 14.11.2014г. №б/н; Решение Совета Хаапалампинского сельского поселения от 19.12.2014г. №1). Необходимость внесения изменений, в основном была обусловлена увеличением объема межбюджетных трансфертов из бюджетов других уровней и перемещением бюджетных ассигнований по субъектам бюджетного планирования в связи с уточнением расходных обязательств бюджета поселения в ходе его исполнения. В ходе корректировок внесены следующие изменения в основные характеристики бюджета: доходы бюджета поселения увеличились на 5563,2 тыс. руб. или на 80,8 процента к первоначально утвержденным показателям; расходы бюджета увеличились на 5563,6 тыс. руб. или на 79,6 процента; дефицит бюджета увеличились на 0,4 тыс. руб. или на 0,4 процента. С учетом внесенных изменений Решением о бюджете Хаапалампинского сельского поселения утверждены основные характеристики бюджета на 2014 год: прогнозируемый общий объем доходов бюджета Хаапалампинского сельского поселения в сумме 12 448,5 тыс. руб.; общий объем расходов бюджета Хаапалампинского сельского поселения в сумме 12555,9 тыс. руб.; дефицит Хаапалампинского сельского бюджета в сумме 107,4 тыс. руб. Исполнение бюджета Хаапалампинского сельского поселения за 2014 год составило: по доходам бюджета – 11 468,6 тыс. руб. или 166,6 процента к показателю, утвержденному Решением о бюджете Хаапалампинского сельского поселения, и 92,1 процента к уточненным назначениям; по расходам бюджета – 9899,2 тыс. руб. или 141,6 процента к показателю, утвержденному Решением о бюджете Хаапалампинского сельского поселения, и 78,8 процента к уточненным назначениям; По данным Отчета об исполнении бюджета за 2014 год бюджет Хаапалампинского сельского поселения исполнен с профицитом – 1569,4 тыс. руб. Показатели исполнения основных характеристик бюджета Хаапалампинского сельского поселения по годовому отчету и результатов проверки представлены в таблице №2. Таблица №2 (тыс. рублей)
Исполнение бюджета Хаапалампинского сельского поселения по доходам в 2014 году характеризовалось увеличением собственных доходов. По сравнению с 2013 годом объем налоговых и неналоговых поступлений увеличился на 2 339,4 тыс. руб. или на 59,5 процента и составил 6273,2 тыс. руб. Исполнение бюджета по общему объему доходов составило 11 468,6 тыс. руб. или 166,6 процента к показателю, утвержденному Решением о бюджете Хаапалампинского сельского поселения на 2014 год. По сравнению с 2013 годом объем доходов увеличился на 2408,6 тыс. руб. или на 26,6 процента. Налоговые и неналоговые доходы составили в доходной части бюджета Хаапалампинского сельского поселения 54,7 процента. План по налоговым доходам выполнен на 107,4 процента, в бюджет поступило 6273,2 тыс. руб. План по неналоговым доходам выполнен на 115,3 процента, в бюджет поступило 4154,7 тыс. руб. В 2014 году размер безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы РФ составил в денежном выражении 5195,4 тыс. руб. Доля безвозмездных поступлений в доходной части бюджета Хаапалампинского сельского поселения составила 45,3 процента, в 2013 году - 56,6 процента.
Налоговые платежи за 2014 год поступили в сумме 2118,5 тыс. руб., что на 118,9 тыс. руб. меньше утвержденных плановых назначений или 94,7 процента утвержденного плана. В 2013 году поступило – 1562,6 тыс. руб., что на 555,9 тыс. руб или на 26,2 процента меньше чем в 2014 году. В 2014 году наиболее значимым источником доходов бюджета Хаапалампинского сельского поселения в общей сумме налоговых доходов являлся налога на доходы физических лиц, удельный вес которого составил 36,7 процента (в 2013 году – 46,1 процента). В отчетном году 70,1 процента налоговых поступлений в бюджет Хаапалампинского сельского поселения были сформированы за счет: - налога на доходы физических лиц – 778,0 тыс. руб. или 109,7 процента от утвержденных плановых назначений (36,7 процента от общей суммы поступивших налоговых платежей); - земельного налога – 708,2 тыс. руб. или 98,4 процента от утвержденных плановых назначений (33,4 процента от общей суммы поступивших налоговых платежей). По сравнению с 2013г. поступления от налога на доходы физических лиц увеличилось на 57,1 тыс. руб. или на 7,9 процента. Земельный налог уменьшился по сравнению с 2013 г. на 30,7 тыс. руб. или на 4,2 процента. Пояснений по невыполнению утвержденных бюджетных назначений в 2014 году не представлено.
Решением Совета Хаапалампинского сельского поселения от 16.12.2013г. № б/н (с последующими изменениями и дополнениями) неналоговые доходы бюджета Хаапалампинского сельского поселения на 2014 год утверждены в сумме 3602,4 тыс. руб. По данным годового отчета неналоговые доходы исполнены в сумме 4154,7 тыс. руб., или 115,3 процента от утвержденных назначений. По сравнению с 2013 годом объем поступлений увеличился на 1783,5 тыс. руб. или на 75,2 процента. Процент выполнения плановых показателей в отчетном году по сравнению с предыдущим годом увеличился на 28,3 процента (в 2013г. – 87,0 процентов). Доля поступивших неналоговых доходов в доходной части бюджета Хаапалампинского сельского поселения составила 36,2 процента. Структура утвержденных неналоговых доходов состоит: - доходы от использования имущества – 1 068,7 тыс. руб., что составляет 29,7 процента от общего объема запланированных неналоговых доходов; - доходы от продажи материальных и нематериальных активов– 2 494, 0 тыс. руб. (69,2%); - штрафы, санкции, возмещение ущерба – 10,50 тыс. руб. (0,3%); Фактическое поступление в бюджет Хаапалампинского сельского поселения за 2014 год составило 4 154,7 тыс. руб. Наибольший удельный вес в поступивших неналоговых доходах занимают: - доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 2 936,9 тыс. руб., что составляет 70,7 процента от общей суммы поступивших неналоговых доходов, при этом выполнение плана по данному виду доходов за 2014г. составило 117,8 процента от утвержденных назначений; - доходы от использования имущества – 1188,5 тыс. руб., что составляет 28,6 процента от общей суммы поступивших неналоговых доходов, при этом выполнение плановых назначений по данному виду доходов за 2014г. составило 111,2 процента от утвержденных назначений; - доходы от штрафов, санкций, возмещения ущерба – 0,0 тыс. руб., выполнение плана по данному виду доходов составило 0,0 процента; - прочие неналоговые доходы -29,2 тыс. руб., что составляет 0,7 процента от общей суммы поступивших неналоговых доходов, при этом выполнение плановых назначений по данному виду доходов за 2014г. составило 100,0 процентов от утвержденных назначений. Согласно пояснений, представленных Администрацией поселения по невыполнению показателя «доходы от штрафов, санкций, возмещения ущерба» - административные протокола не составлялись.
В 2014 году в доходную часть бюджета Хаапалампинского сельского поселения из бюджетов других уровней поступило 5195,4 тыс. руб. безвозмездных поступлений или 78,6 процентов от утвержденного плана, что составляет 45,3 процента от общей суммы доходов, в том числе:
В структуре безвозмездных поступлений дотации составили 76,3%, субвенции – 3,5%, иные межбюджетные трансферты –20,2%. По сравнению с 2013г. объем безвозмездных поступлений увеличился на 69,2 тыс. руб. или на 1,3%. Показатели исполнения безвозмездных поступлений приведены в таблице №3 Таблица 3 (тыс. рублей)
Решением о бюджете Хаапалампинского сельского поселения на 2014 год в первоначальной редакции общий объем годовых назначений расходной части был утвержден в объеме 6992,3 тыс. руб. С учетом внесенных изменений общий объем расходов увеличился на 5563,6 тыс. руб. (или на 79,6 процента) и составил 12555,9 тыс. руб.
Анализ расходов бюджета Хаапалампинского сельского поселения в разрезе разделов и подразделов классификации расходов бюджета приведен в таблице № 4 Таблица № 4 (тыс. рублей)
В сравнении с 2013 годом в 2014 году сводной бюджетной росписью предусмотрено увеличение расходов на 3125,1 тыс. руб. или на 33,1 процента. В разрезе разделов увеличение расходов произошло по 4 разделам, уменьшение расходов произошло по 2 разделам. Наибольшее увеличение расходов, утвержденных сводной бюджетной росписью, произошло по разделу «Культура и кинематография», наибольшее снижение запланированных расходов произошло по разделу «Национальная экономика». В 2014 году по отчету и по результатам внешней проверки расходы бюджета Хаапалампинского сельского поселения исполнены в сумме 9899,2 тыс. руб., что на 851,0 тыс. руб. или на 9,4 % больше произведенных расходов за 2013 год. Относительно 2013 года уменьшились расходы по разделам: «Национальная экономика» (на 71,0%) и «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» (на 100,0%). В сравнении с 2013 г. наблюдается наибольшее увеличение расходов по разделам «Жилищно-коммунальное хозяйство» (на 65,3%), и «Культура и кинематография» (на 44,1%). Согласно Отчета об исполнении бюджета за 2014 год расходы исполнены в сумме 9899,2 тыс. руб. или 78,8 % от утвержденных бюджетных назначений сводной бюджетной росписи (в 2013 году – 95,9%). Объем исполненных расходов на 2656,7 тыс. руб. или на 21,2% меньше расходов, утвержденных Решением о бюджете Хаапалампинского сельского поселения на 2014 год. Основную долю исполненных расходов бюджета Хаапалампинского сельского поселения в 2014 году составили расходы на жилищно-коммунальное хозяйство – 35,5 процента, на культуру и кинематографию – 19,5 процента, на общегосударственные расходы – 37,9 процента. Анализ исполнения бюджетных ассигнований по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов Российской Федерации на 2014 год свидетельствует о том, что при исполнении бюджетных ассигнований по двум разделам процент исполнения к показателю сводной бюджетной росписи сложился ниже 80,0 процентов. Меньше 80 процентов исполнение составило по разделам «Национальная экономика» (53,5%), «Культура и кинематография» (54,3%). По разделу «Культура и кинематография» исполнение расходов по подразделу 0801 «Культура» в объеме 56,6 процента от утвержденных бюджетных назначений сложилось по причине неисполнения запланированных мероприятий по реконструкции братской могилы п. Заозерный, планируемых к выполнению за счет средств субсидии на реализацию мероприятий по сохранению мемориальных, военно-исторических объектов и памятников в сумме 1 408,90 тыс. руб., из-за несвоевременного исполнения контракта подрядчиками. По подразделу 0804 «Другие вопросы в области культуры» исполнение расходов было осуществлено на 30,5 процента от плановых назначений, так как не использованы бюджетные назначения, запланированные на софинансирование субсидии на реконструкцию братской могилы п. Заозерный. По разделу 0400 «Национальная экономика» исполнение расходов было осуществлено на 53,5 процента от плановых назначений Причинами неисполнения плановых показателей являлись: - по подразделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» исполнение расходов было осуществлено на 38,9 процента от плановых назначений по причине недостаточности средств для выполнения работ по текущему ремонту дорог в поселении. Происходит накопление средств. - по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» исполнение расходов было осуществлено на 100,0 процента от плановых назначений. 7.2. Расходы Поселения по мероприятиям за счет средств субсидии из бюджета Республики Карелия на выравнивание обеспеченности муниципальных образований по реализации расходных обязательств, связанных с оказанием муниципальных услуг. Решением Совета Сортавальского муниципального района от 13.03.2014г. №35 «Об одобрении мероприятий планируемых к выполнению Поселениями Сортавальского муниципального района за счет средств субсидий из бюджета Республики Карелия на выравнивание обеспеченности муниципальных образований по реализации расходных обязательств, связанных с оказанием муниципальных услуг» одобрено распределение Хаапалампинскому сельскому поселению 500,0 тыс. руб. из средств субсидии на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований по реализации расходных обязательств, направленных на реализацию мероприятий: - ремонт существующей системы водоснабжения в п. Хаапалампи; - проведение работ по монтажу уличного освещения в п. Заозерном. Согласно Отчета об исполнении бюджета поселения (ф.0503117) данные расходы были осуществлены на 100% от плановых назначений. За счет средств субсидии из бюджета РК осуществлены расходы в объеме 500,0 тыс. руб., за счет местного бюджета в сумме 59,96 тыс. руб. По запросу Контрольно-счетного комитета были представлены документы, подтверждающие произведенные расходы: 1. проведение работ по ремонту системы водоснабжения в п. Хаапалампи: - Муниципальный контракт от 22.07.2014г. №0106300000314000005-0265389-02 на проведение работ по замене участка магистрального трубопровода d=150мм существующей системы водоснабжения п. Хаапалампи (L=50 п.м.) на сумму 330 664,94 рублей между Администрацией Хаапалампинского сельского поселения и ЗАО «ПМК-117»; - Локальная смета №2-1 на проведение работ по замене участка магистрального трубопровода d=150мм существующей системы водоснабжения п. Хаапалампи на сумму 334005,0 рубля. Проверенная ООО «Региональным центром по ценообразованию в строительстве Республики Карелия» (№2/480 от 23.04.2014г.); - Дефектная ведомость №2-1 (приложение №1) на участок L=50 п.м (от колодца №3 до поворота и далее). Замена участков магистрального трубопровода d=150мм существующей системы водоснабжения п. Хаапалампи; -Техническое задание (приложение №2) к Муниципальному контракту от 22.07.2014г. №0106300000314000005-0265389-02; - Ведомость договорной цены (приложение №3) к Муниципальному контракту от 22.07.2014г. №0106300000314000005-0265389-02 на выполнение работ по замене участка магистрального трубопровода d=150мм существующей системы водоснабжения п. Хаапалампи (L=50 п.м.). Стоимость выполнения работ в ценах по контракту, по результатам аукциона – 330664,94 рублей. - Акт о приемке выполненных работ (ф.№КС-2) от 11.08.2014г. №2-1 за отчетный период с 22.07.2014г. по 11.08.2014г. на сумму 330664,94 рубля, подписанный от имени заказчика Главой поселения Ильиным В.В. от имени подрядчика- Главным инженером ЗАО «ПМК-117» Бабковым С.Д.; - Справка о стоимости выполненных работ и затрат (ф. №КС-3) от 11.08.2014г. №2-1 за период с 22.07.2014г. по 11.08.2014г. на сумму 330664,94 рубля, подписанный от имени заказчика Главой поселения Ильиным В.В. от имени подрядчика- Генеральным директором ЗАО «ПМК-117» Довбней В.Е. - Договор 01.07.2014г. № 26 на осуществление технического надзора на сумму 6591,00 рубль, подписанный от имени заказчика Главой поселения Ильиным В.В. от имени исполнителя – Директором ООО АСМ «Мир» Гончаровым И.С. - Акт сдачи – приемки выполненных работ от 12.09.2014 № 1подписан так же Ильиным В.В. и Гончаровым И.С. 2. проведение работ по монтажу уличного освещения в п. Заозерном: - Муниципальный контракт от 10.07.2014г. №0106300000314000001 на выполнение работ по монтажу уличного освещения в п. Заозерном на сумму 220 000,0 рублей между Администрацией Хаапалампинского сельского поселения и ООО «Электра-Сервис»; -Техническое задание (приложение №1) к Муниципальному контракту от 10.07.2014г. №0106300000314000001; - Локальная смета №1 по монтажу уличного освещения в п. Заозерном на сумму 222 618,0 рублей. Проверенная ООО «Региональным центром по ценообразованию в строительстве Республики Карелия» (№2/480 от 23.04.2014г.); - Акт о приемке выполненных работ (ф.№КС-2) от 08.08.2014г. №1 за отчетный период с 10.07.2014г. по 08.08.2014г. на сумму 220 000,0 рублей, подписанный от имени заказчика Главой поселения Ильиным В.В. от имени подрядчика- Директором Емельяновым А.Н.; - Справка о стоимости выполненных работ и затрат (ф. №КС-3) от 08.08.2014г. №1 за период с 10.07.2014г. по 08.08.2014г. на сумму 220 000,0 рублей, также подписанная Ильиным В.В. и Емельяновым А.Н.; - Договор от 03.06.2014 № 337 на оказание услуг, проверка расчета стоимости работ по монтажу уличного освещения в п. Заозерном на сумму 2 700,0 рублей, подписанный от имени заказчика Главой поселения Ильиным В.В. от имени исполнителя Начальником ООО «Региональный центр по ценообразованию в строительстве РК» Жарковой Л.В. - Акт № 1241 от 03.06.2014г., подписанный от имени заказчика Главой поселения Ильиным В.В. от имени исполнителя Начальником ООО «Региональный центр по ценообразованию в строительстве РК» Жарковой Л.В. - Счет на оплату № 1241 от 03.06.2014г.; В ходе проведения контрольного мероприятия Контрольно-счетным комитетом не выявлены факты несоблюдения норм действующего бюджетного законодательства при санкционировании данных расходов. 7.3.Ведомственная структура расходов В приложении 5 «Ведомственная структура расходов бюджета Хаапалампинского сельского поселения на 2014 год по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов классификации расходов бюджета» к Решению №б/н от 16.12.2013г. Хаапалампинского сельского поселения «О бюджете Хаапалампинского сельского поселения на 2014 год и плановый период 2015-2016гг» бюджетные ассигнования распределены по одному главному распорядителю средств бюджета. В 2014 году в ведомственной структуре расходов изменений не произошло. За отчетный финансовый год по главному распорядителю бюджетные назначения исполнены от 0 до 100 процента. Суммы отклонений кассовых показателей исполнения от плановых показателей за 2014 год отражены в сведениях об исполнения бюджета Хаапалампинского сельского поселения (форма 0503164) в составе пояснительной записки главного распорядителя бюджетных средств.
Решением о бюджете Хаапалампинского сельского поселения на 2014 год дефицит бюджета утвержден в сумме 107,0 тыс. руб. или 3,9 процента от общего объема доходов без учета безвозмездных поступлений. В процессе исполнения бюджета Хаапалампинского сельского поселения в 2014 году решениями Совета Хаапалампинского сельского поселения вносились изменения в основные характеристики бюджета, в том числе дефицит бюджета изменился и был утвержден в сумме 107,4 тыс. рублей или 1,8 процента от общего объема доходов без учета безвозмездных поступлений. В 2014 году бюджет Хаапалампинского сельского поселения был исполнен с профицитом. Фактически полученные доходы в сумме 11 468,6 тыс. руб. превышают расходы бюджета, исполненные в сумме 9 899,2 тыс. руб. на сумму 1 569,4 тыс. руб. В 2014 году в бюджет Хаапалампинского сельского поселения не привлекались источники внутреннего финансирования в виде кредитов.
Статьей 1 решения Совета Хаапалампинского сельского поселения от 16.12.2013г. № б/н «О бюджете Хаапалампинского сельского поселения на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» с учетом внесенных изменений и дополнений установлен верхний предел муниципального долга муниципального образования «Хаапалампинского сельского поселение» на 01 января 2015 года в сумме 0,00 тыс. руб. Предельный объем муниципального долга Хаапалампинского сельского поселения на 2014 год не установлен. Бюджет Хаапалампинского сельского поселения по состоянию на 01.01.2015г. не имеет муниципального долга.
В соответствии со статьей 81 Бюджетного кодекса РФ и статьей 6 решения Совета Сортавальского муниципального района от 16.12.2013г. №б/н «О бюджете Хаапалампинского сельского поселения на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» установлен размер резервного фонда Администрации Хаапалампинского сельского поселения на 2014 год в размере 82,0 тыс. руб., что составляет 0,65 % от общего объема утвержденных бюджетных назначений. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Похожие:
 | Рузского муниципального района Московской области (далее – Администрация) при предоставлении муниципальной услуги «Прием заявлений... |  | Наименование, почтовый адрес государственного органа, органа муниципального образования, куда представляется Заключение |
| Заключение сделок по передаче муниципального имущества во временное и постоянное пользование, отчуждению муниципального имущества,... | | Извещение о проведении открытого аукциона по приобретению права на заключение договора водопользования |
| «Заключение договоров социального найма жилого помещения» в муниципальном образовании Кузьмоловское городское поселение Всеволожского... | | «Заключение договоров социального найма жилого помещения» в муниципальном образовании Кузьмоловское городское поселение Всеволожского... |
| По плате за право на заключение договора на установку и эксплуатацию рекламной конструкции | | ... |
| Об утверждении административного регламента по предоставлению муниципальной услуги «Заключение договоров передачи жилых помещений,... | |