Остатки за прошедший период (забаланс)
В этом режиме вводятся остатки за прошедшие периоды по забалансовым счетам – если начало расчетного периода не совпадает с финансовым годом. По логике работы этот режим аналогичен режиму Остатки по предшествующим периодам.
При входе в данный режим пользователю предлагается выбрать нужный план счетов с забалансовыми счетами, после чего он может начать вводить необходимые данные за соответствующие периоды.
Контроль счетов и остатков
Режим Контроль счетов и остатков является вспомогательным режимом, который предназначен для проверки корректности формирования плана счетов, вступительного баланса, баланса на заданные даты, а также правильности формирования записей в Книге учета операций. Это удобное, эффективное и полезное средство, позволяющее своевременно выявить и исправить технические и методические неточности в имеющихся учетных данных.
Контроль осуществляется только в пределах периода, указанного при настройке данного режима (параметры Дата начала периода контроля и Дата окончания периода контроля).
При закрытии расчетного периода система в обязательном порядке выполняет процедуру контроля счетов, но делает это в сокращенном объеме.
В окне, открываемом при входе в данный режим, вводятся даты начала и окончания периода контроля и выбираются требуемые виды контроля. Для выбора или отказа от того или иного вида контроля используется клавиша <Пробел>, позволяющая указать нужный вариант – Да или Нет.
В список обеспечиваемых видов контроля входят:
Контроль плана счетов. Проверяется правильность формирования плана счетов, в том числе правильность назначения статуса счета, установленных типов сальдо;
Контроль вступительного баланса. Проверка сходимости баланса на начало расчетного периода, а также соответствия остатков в валюте рублевому содержанию счетов с учетом установленных курсов валют;
Контроль баланса на начало и конец периода. Аналогичен процедуре контроля вступительного баланса, но выполняется на даты, указанные пользователем в настройке периода контроля. При этом система вычисляет оборотно-сальдовый баланс на начало периода (если дата не совпадает с началом расчетного периода), оборотно-сальдовый баланс на конец периода, и далее выполняет процедуры контроля;
Контроль валютного баланса. Производится так же, как и контроль вступительного баланса, но эта процедура выполняется для каждой из валют. Заметим, что сходимость баланса в валюте будет обеспечена далеко не всегда, и данное обстоятельство не должно беспокоить бухгалтера;
Контроль счетов в проводках. Предназначен для проверки соответствия счетов в проводках текущему плану счетов и аналитическим справочникам. В рамках этой процедуры контроля каждая проводка проверяется на наличие синтетических счетов, указанных в плане счетов, а также на полноту и правильность указания шифров аналитического учета;
Контроль валют в проводках. Проводится с целью проверки соответствия кодов валют в проводках содержимому Справочника кодов валют;
Контроль корреспонденций счетов. Проводится с целью проверки соответствия корреспонденций синтетических счетов в проводках содержимому справочника Допустимые корреспонденции;
Контроль переоцениваемых счетов. Предназначен для проверки соответствия валютных остатков по счетам и остатков на этих счетах, выраженных в основной валюте. Курсы валют берутся из Справочника курсов валют на дату, предшествующую дате расчета баланса;
Контроль повторных проводок. Позволяет выявить все проводки с одинаковыми данными (с одной и той же датой, корреспонденцией счетов и суммой);
Контроль системных номеров проводок. Позволяет выявить в Книге учета операций проводки с одинаковыми номерами, сформированные в различных приложениях системы БЭСТ-5. Анализ проводится по приложениям, номерам и датам документов.
После выполнения выбранных процедур контроля система, в случае выявления ею ошибок, выдает протокол, где перечислены все обнаруженные ошибки и ситуации, трактуемые как отклонение от действующих правил учета.
Проводить контроль счетов и остатков рекомендуется после внесения изменений в план счетов, при вводе вступительного баланса, а также в конце каждого месяца (после переоценки валютных счетов).
|
