I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
Скачать 4.95 Mb.
|
2.5.2. Страновые и региональные риски Страновой риск. Банк является резидентом Российской Федерации и осуществляет свою деятельность на территории РФ. Последние несколько лет сохраняется тенденция роста экономики России и снижения рисков инвестиций, что выразилось в повышении в 2005г. инвестиционных рейтингов основных международных рейтинговых агентств. В декабре 2005г. агентство Standard & Poor's повысило рейтинга по обязательствам в иностранной валюте с "ВВВ-" до "ВВВ", а по обязательствам в национальной валюте - с "ВВВ" до "ВВВ+". Кроме того, Standard & Poor's повысила краткосрочные суверенные рейтинги Российской Федерации - с "А-3" до "А-2" и подтвердила рейтинг "ruAAA" по национальной шкале. В компании отмечают, что прогноз изменения рейтингов - "Стабильный". В целом можно констатировать, что страновой риск применительно к России снижается. Внешнеэкономическая деятельность Банка заключается в наличии корреспондентских счетов в западных банках и обслуживании экспортно-импортных контрактов и расчетов своих клиентов. Минимизация страновых рисков достигается за счет работы исключительно с наиболее надежными банками развитых стран (рейтинг не ниже BB). Региональный риск. Региональный риск рассматривается как риск возникновения убытков вследствие централизованного управления операциями филиалов, расположенных в регионах с иной рыночной конъюнктурой и снижением оперативности принятия решений в случае изменения ситуации на местных рынках. Создание смешанной системы управления, когда принятие только доли возможного риска делегирована филиалам, и преобладание краткосрочных финансовых инструментов на рынке России значительно снижают региональный риск. Более того, региональная конъюнктура рынков имеет незначительные различия ввиду сравнительной равномерности насыщенности рынков банковских услуг в регионах России. Региональные операции Банка подвержены ежедневному мониторингу и выездному контролю, стратегия развития операций Банка базируется на интенсификации деятельности преимущественно на отечественных рынках, что в совокупности сводит региональный риск к минимально возможному уровню. В качестве налогоплательщика Банк зарегистрирован в городе Москве, который является наиболее финансово и экономически развитым регионом России. Банк имеет развитую сеть филиалов, что обеспечивает диверсификацию за счет распределения клиентской базы по регионам России. 2.5.3. Финансовые риски Система управления рисками В Банке создана и функционирует система управления рисками, обеспечивающая выявление, измерение и контроль за всеми принимаемыми на себя Банком рисками в целях их разумного ограничения, включающая: - наличие утвержденных процедур, обеспечивающих эффективное выявление, измерение, наблюдение, ограничение (лимитирование) и контроль рисков, принимаемых на себя Банком, поддержание рисков в пределах лимитов, установленных внутренними документами Банка; - механизмы выявления соответствия установленных процедур размерам и характеру деятельности Банка, осуществление их периодического пересмотра для учета изменений в составе принимаемых Банком рисков и положения на рынке; - контроль за функционированием системы управления рисками со стороны Совета Директоров и исполнительных органов Банка; - планы мероприятий на случай возникновения непредвиденных обстоятельств, способных подорвать финансовую стабильность Банка, спровоцировать кризис и потерю платежеспособности, оказать существенное влияние на финансовые результаты деятельности; - формализованные процедуры оценки потенциального воздействия на финансовое состояние Банка ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям. Банк обладает развитой нормативной базой по контролю и управлению рисками. В соответствии с мировой практикой и положениями Базельского Комитета, а также с целью совершенствования действующей в Банке системы управления рисками, как составная ее часть, используется внутренняя модель Банка. С помощью этой модели, в частности, проводится оценка стоимости капитала под основными видами риска, оценка гарантированной прибыльности, снижение стоимости собственного капитала под воздействием «шока» процентной ставки. Кредитные риски. Кредитование – основной вид активных операций, проводимых Банком, поэтому кредитные риски составляют наибольшую долю рисков Банка. Приоритеты кредитования и основы управления кредитными рисками определены в утвержденной Кредитной политике Банка. Рост кредитного портфеля контролируется таким образом, чтобы избежать неприемлемого для Банка риска. Среди целей Кредитной политики Банка особо выделяется минимизация уровня кредитного риска и расширение круга надежных и финансово-устойчивых клиентов Банка. Разработана и используется методика оценки кредитного риска, включая методику оценки финансовой устойчивости заемщика (контрагента). В качестве одного из принципов Кредитной политики Банка, направленного на минимизацию кредитного риска, используется комплексный подход к анализу заемщика. С целью выявления на ранней стадии признаков возникновения финансовых затруднений и принятия мер по защите интересов Банка, осуществляется текущий мониторинг кредитов, который включает в себя анализ отчетности заемщика на предмет изменения уровня кредитоспособности, проверку выполнения условий кредитования, проверку залогового обеспечения и т.д. При невыполнении условий кредитования и появления факторов, снижающих кредитоспособность заемщика, Банк повышает процентную ставку или досрочно прекращает кредитование. Уменьшение рисков потери активов при кредитных операциях достигается путем надлежащим образом оформленного обеспечения и страхования залогов и жизни поручителей уполномоченными страховыми компаниями. Межбанковское кредитование осуществляется в рамках установленных лимитов на банки-контрагенты, виды и сроки проведения межбанковских операций. В соответствии с требованиями ЦБ России Банк формирует за счет отчислений, относимых на расходы Банка, резервы на возможные потери по ссудам и всей задолженности клиентов, приравненной к ссудной. Рыночные риски.При управлении рыночными рисками Банк руководствуется Положением ЦБ РФ от 24 сентября 1999 года «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков», Инструкцией ЦБ РФ от 15 июля 2005 года N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями", а также рядом собственных нормативных документов. Рыночный риск определяется как риск, возникающий в результате открытых позиций процентных ставок, валют и ценных бумаг, которые в значительной степени зависят от общих и конкретных рыночных изменений. Банк устанавливает лимиты стоимости риска, который может быть принят, и осуществляет его ежедневный мониторинг. Валютный риск. Мерой подверженности Банка валютному риску является величина открытой валютной позиции, максимальное значение которой регулируется Банком России и установлено не более 20% от капитала Банка суммарно во всех валютах, и не более 10% отдельно в каждой валюте, включая балансирующую позицию в рублях. Банк снижает свою подверженность валютному риску, стремясь поддерживать размеры ОВП с большими запасами по нормативам. Контроль за величиной ОВП Банка осуществляется на ежедневной основе. Основные открытые валютные позиции сосредоточены в долларах США и евро. Высокие цены на нефть продолжают стимулировать приток валюты в Россию. Поступления валюты от продажи энергоресурсов, а также значительные резервы Банка России существенно снижают риск резкого изменения валютного курса рубля к доллару США. Кроме того, в Банке установлены лимиты величину изменения курсов основных валют в течение дня. Таким образом, валютный риск Банка незначителен и контролируем. Ввиду того, что Банк имеет активы и обязательства, номинированные в нескольких иностранных валютах и что изменение курса иностранных валют против рубля могут повлечь за собой производные убытки, Банк осуществляет постоянный мониторинг валютных позиций согласно требованиям ЦБ РФ и, в соответствии с внутренней нормативной базой, устанавливает лимиты. Лимиты открытых позиций (валютных, финансовых инструментов, драгоценных металлов) устанавливаются в пределах действующих нормативов ЦБ РФ и постоянно соблюдаются. Процентный риск рассматривается как риск, которому Банк подвергается в результате кредитования и предоставления авансов клиентам и другим банкам по фиксированным процентным ставкам в суммах и на сроки, отличающиеся от сумм и сроков срочных депозитов и прочих заемных средств с фиксированной процентной ставкой. На практике процентные ставки фиксируются на краткосрочной основе, как правило, один раз в месяц. Кроме того, установленные договорами процентные ставки относительно активов и пассивов часто пересматриваются для приведения их в соответствие с условиями рынка. Для управления процентным риском используется метод контроля процентной маржи на основе проводимого финансово-стоимостного анализа. Для оценки подверженности Банка процентному риску ежемесячно проводится расчетная процедура стандартизованного удара процентной ставки на основе внутренней модели Банка. Фондовый риск. Банк не работает с таким высокорисковым инструментом как акции, поэтому не подвержен фондовому риску. Риск потери ликвидности. Риск ликвидности рассматривается при общем финансировании деятельности Банка и при управлении позициями. Он включает как риск невозможности финансирования активов в надлежащие сроки и по надлежащим ставкам, так и риск невозможности ликвидации актива по приемлемой цене и в соответствующие сроки. Привлечение средств осуществляется путем использования разных инструментов. Благодаря этому диверсифицируются базисные риски, ослабляется зависимость от какого-либо источника финансирования и, как правило, уменьшается стоимость средств. Банк поддерживает сбалансированность непрерывности финансирования и его разнообразия, используя обязательства с разными периодами выплаты. Банк постоянно осуществляет оценку риска ликвидности путем применения GAP-анализа, выявления и мониторинга изменений в финансировании, необходимом для достижения целей бизнеса, определенных в рамках общей стратегии Банка. Кроме того, в рамках стратегии управления риском ликвидности Банк удерживает портфель ликвидных активов. В депозитные договора включены условия по штрафным платежам в случае досрочного изъятия вклада. Банком утверждены и строго соблюдаются предельные значения дефицита ликвидности. Определен порядок составления и еженедельно составляется краткосрочный прогноз ликвидности. Показатели отчетности, подверженные финансовым рискам. Наиболее подвержены изменению в результате влияния рассмотренных выше финансовых рисков показатели прибыльности (доходы, расходы) и собственных средств Банка. Как следует из рассмотренного выше, влияние финансовых рисков на показатели отчетности Банка минимально. 2.5.4. Правовые риски Юридический риск рассматривается как риск изменений в законодательстве, способных повлиять на стабильность банковской системы, снизить ее доходность путем внесения каких-либо ограничений по видам операций, затруднить мониторинг операций или ужесточить требования к процедурам и регламенту операций, что может повлечь за собой незапланированные расходы Банка. Риск изменения валютного законодательства в сторону уменьшения количества валютных операций, разрешенных к проведению банками, имеющими генеральную валютную лицензию Банка России незначителен, учитывая тенденцию к либерализации валютного законодательства. Изменения налогового законодательства в сторону увеличения налоговых отчислений с кредитных организаций в настоящее время не ожидаются. Риск изменения требований по лицензированию незначителен, учитывая бессрочный характер полученной Банком генеральной банковской лицензии. Риск изменения судебной практики по вопросам взыскания кредиторской задолженности и обращения взыскания на предоставленное обеспечение минимизируется длительностью применения Гражданского кодекса РФ и устойчивостью имеющейся судебной практики по основным вопросам. Кроме того, изменения, внесенные в арбитражно-процессуальное законодательство и законодательство о банкротстве, в том числе в части удовлетворения требования кредиторов по обязательствам при наличии залога, также снижают юридические риски банков. В настоящий момент юридический риск снижен за счет временного разрыва между принятием законов, изменений к ним Государственной Думой России и вступлением их в силу. Более того, юридический департамент Банка осуществляет регулярный мониторинг как утвержденных законодательных изменений, так и планируемых, что дает возможность заблаговременно привести стратегии развития, банковские продукты, операционную деятельность и программное обеспечение Банка в полное соответствие законодательству и сводит эффект неожиданности к нулю. Внутренний аудит, являющийся важным инструментом обеспечения качественного управления рисками, рассматривается как независимая экспертная деятельность внутри Банка с целью проверки и оценки выполнения обязанностей и эффективности организационной системы. С целью обеспечения на практике независимости аудитора от контроля и непосредственного влияния руководителей и сотрудников проверяемых подразделений Банка, аудитор имеет полномочия и обязанности предоставлять отчеты о проверке на высший уровень управления - Председателю Правления Банка. Объектами внутреннего аудита являются: соответствие банковской документации действующему законодательству, нормативным документам и внутренним процедурам; ведение бухгалтерского учета; налогообложение; система стимуляции сотрудников; состояние имущества; финансовая устойчивость и платежеспособность Банка. 2.5.5. Риски, связанные с деятельностью кредитной организации - эмитента Текущие судебные процессы. Банк не участвует в судебных процессах, по которым ему были бы предъявлены существенные в финансовом отношении требования. Риски, связанные с лицензиями. Срок действия лицензий, на основании которых Банк ведет свою банковскую деятельность, не ограничен во времени, лицензий на использование каких либо объектов, нахождение которых в обороте ограничено во времени, у Банка нет, соответственно, этот вид рисков отсутствует. Возможная ответственность по долгам третьих лиц. Возможная ответственность Банка по долгам третьих лиц может наступить как ответственность по гарантиям, предоставленным Банком в пользу третьих лиц и авалированным Банком векселям. Указанные риски относятся по виду к кредитным рискам и минимизируются за счет реализованный в Банке системы управления такими рисками. В Банке отсутствуют клиенты, на долю с которыми приходится более 10% общей выручки.
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Похожие:
 | Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе,... | | Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе,... |
| Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе,... | | Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе,... |
| Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о... |  | Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о... |
| Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о... | | Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории (типу) размещаемых эмиссионных ценных... |
| Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации – эмитента | | Начальник Управления оформления и контроля финансовых операций Ледовская Светлана Михайловна |