Раздел 2. Информация по сгруппированным в портфели
однородным требованиям и ссудам, предоставленным
юридическим лицам
тыс. руб.
Номер строки
|
Наименование статьи
|
Сумма требований
|
Сформированный резерв на возможные потери
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
Задолженность по ссудам, предоставленным юридическим лицам (кроме кредитных организаций и субъектов малого и среднего предпринимательства), сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего
|
|
|
1.1
|
портфели ссуд I категории качества
|
|
X
|
1.2
|
портфели ссуд II категории качества
|
|
|
1.3
|
портфели ссуд III категории качества
|
|
|
1.4
|
портфели ссуд IV категории качества
|
|
|
1.5
|
портфели ссуд V категории качества
|
|
|
2
|
Задолженность по ссудам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего,
в том числе:
|
|
|
2.1
|
обеспеченные ссуды, всего,
|
|
|
из них:
|
2.1.1
|
портфели ссуд без просроченных платежей
|
|
|
2.1.2
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней
|
|
|
2.1.3
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней
|
|
|
2.1.4
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней
|
|
|
2.1.5
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней
|
|
|
2.1.6
|
портфели ссуд с просроченными платежами свыше 360 дней
|
|
|
2.2
|
прочие ссуды, всего,
из них:
|
|
|
2.2.1
|
портфели ссуд без просроченных платежей
|
|
|
2.2.2
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней
|
|
|
2.2.3
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней
|
|
|
2.2.4
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней
|
|
|
2.2.5
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней
|
|
|
2.2.6
|
портфели ссуд с просроченными платежами свыше 360 дней
|
|
|
3
|
Задолженность по ссудам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, сгруппированным в портфели однородных ссуд, распределенная по категориям качества:
|
X
|
X
|
3.1
|
портфели ссуд II категории качества
|
|
|
3.2
|
портфели ссуд III категории качества
|
|
|
3.3
|
портфели ссуд IV категории качества
|
|
|
3.4
|
портфели ссуд V категории качества
|
|
|
4
|
Задолженность по предоставленным кредитным организациям ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего,
из них:
|
|
|
4.1
|
портфели ссуд I категории качества
|
|
X
|
4.2
|
портфели ссуд II категории качества
|
|
|
4.3
|
портфели ссуд III категории качества
|
|
|
4.4
|
портфели ссуд IV категории качества
|
|
|
4.5
|
портфели ссуд V категории качества
|
|
|
5
|
Задолженность по однородным требованиям, сгруппированным в портфели, всего,
из них:
|
|
|
5.1
|
портфели требований I категории качества
|
|
X
|
5.2
|
портфели требований II категории качества
|
|
|
5.3
|
портфели требований III категории качества
|
|
|
5.4
|
портфели требований IV категории качества
|
|
|
5.5
|
портфели требований V категории качества
|
|
|
6
|
Требования по получению процентных доходов, всего,
в том числе:
|
|
|
6.1
|
требования по получению процентных доходов по однородным требованиям и ссудам с величиной резерва свыше 20%
|
|
|
7
|
Ссуды в составе портфелей однородных ссуд, классифицированные в соответствии с пунктом 3.10 Положения Банка России N 254-П, всего:
|
|
|
7.1
|
в том числе в отчетном периоде
|
|
|
8
|
Ссуды в составе портфелей однородных ссуд, классифицированные в соответствии с подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П, всего:
|
|
|
8.1
|
в том числе в отчетном периоде
|
|
|
9
|
Ссуды в составе портфелей однородных ссуд, классифицированные в соответствии с подпунктом 3.12.3 пункта 3.12 Положения Банка России N 254-П, всего:
|
|
|
9.1
|
в том числе в отчетном периоде
|
|
|
Раздел 3. Информация по сгруппированным в портфели
однородным требованиям и ссудам, предоставленным
физическим лицам
тыс. руб.
Номер строки
|
Наименование статьи
|
Сумма требований
|
Сформированный резерв на возможные потери
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
Задолженность по ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего,
в том числе:
|
|
|
1.1
|
жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд), всего,
из них:
|
|
|
1.1.1
|
портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего,
в том числе:
|
|
|
1.1.1.1
|
ссуды без просроченных платежей
|
|
|
1.1.2
|
портфели ссуд без просроченных платежей
|
|
|
1.1.3
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней
|
|
|
1.1.4
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней
|
|
|
1.1.5
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней
|
|
|
1.1.6
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней
|
|
|
1.1.7
|
портфели ссуд с просроченными платежами свыше 360 дней
|
|
|
1.2
|
ипотечные ссуды, всего,
из них:
|
|
|
1.2.1
|
портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего,
в том числе:
|
|
|
1.2.1.1
|
ссуды без просроченных платежей
|
|
|
1.2.2
|
портфели ссуд без просроченных платежей
|
|
|
1.2.3
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней
|
|
|
1.2.4
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней
|
|
|
1.2.5
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней
|
|
|
1.2.6
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней
|
|
|
1.2.7
|
портфели ссуд с просроченными платежами свыше 360 дней
|
|
|
1.3
|
ипотечные ссуды с пониженным уровнем риска, всего,
из них:
|
|
|
1.3.1
|
портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего,
в том числе:
|
|
|
1.3.1.1
|
ссуды без просроченных платежей
|
|
|
1.3.2
|
портфели ссуд без просроченных платежей
|
|
|
1.3.3
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней
|
|
|
1.3.4
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней
|
|
|
1.3.5
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней
|
|
|
1.3.6
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней
|
|
|
1.3.7
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 360 до 720 дней
|
|
|
1.3.8
|
портфели ссуд с просроченными платежами свыше 720 дней
|
|
|
1.4
|
прочая ипотека, всего,
из них:
|
|
|
1.4.1
|
портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего,
в том числе:
|
|
|
1.4.1.1
|
ссуды без просроченных платежей
|
|
|
1.4.2
|
портфели ссуд без просроченных платежей
|
|
|
1.4.3
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней
|
|
|
1.4.4
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней
|
|
|
1.4.5
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней
|
|
|
1.4.6
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней
|
|
|
1.4.7
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 360 до 720 дней
|
|
|
1.4.8
|
портфели ссуд с просроченными платежами свыше 720 дней
|
|
|
1.5
|
автокредиты, всего,
из них:
|
|
|
1.5.1
|
портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего,
в том числе:
|
|
|
1.5.1.1
|
ссуды без просроченных платежей
|
|
|
1.5.2
|
портфели ссуд без просроченных платежей
|
|
|
1.5.3
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней
|
|
|
1.5.4
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней
|
|
|
1.5.5
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней
|
|
|
1.5.6
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней
|
|
|
1.5.7
|
портфели ссуд с просроченными платежами свыше 360 дней
|
|
|
1.6
|
иные потребительские ссуды, всего,
из них:
|
|
|
1.6.1
|
портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего,
в том числе:
|
|
|
1.6.1.1
|
ссуды без просроченных платежей
|
|
|
1.6.2
|
портфели ссуд без просроченных платежей
|
|
|
1.6.3
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней
|
|
|
1.6.4
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней
|
|
|
1.6.5
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней
|
|
|
1.6.6
|
портфели ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней
|
|
|
1.6.7
|
портфели ссуд с просроченными платежами свыше 360 дней
|
|
|
2
|
Задолженность по ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, распределенная по категориям качества:
|
X
|
X
|
2.1
|
военная ипотека I категории качества
|
|
X
|
2.2
|
портфели ссуд II категории качества
|
|
|
2.3
|
портфели ссуд III категории качества
|
|
|
2.4
|
портфели ссуд IV категории качества
|
|
|
2.5
|
портфели ссуд V категории качества
|
|
|
3
|
Задолженность по однородным требованиям, сгруппированным в портфели, всего,
из них:
|
|
|
3.1
|
портфели требований I категории качества
|
|
X
|
3.2
|
портфели требований II категории качества
|
|
|
3.3
|
портфели требований III категории качества
|
|
|
3.4
|
портфели требований IV категории качества
|
|
|
3.5
|
портфели требований V категории качества
|
|
|
4
|
Требования по получению процентных доходов, всего,
в том числе:
|
|
|
4.1
|
требования по получению процентных доходов по однородным требованиям и ссудам с величиной резерва свыше 20%
|
|
|
5
|
Ссуды в составе портфелей однородных ссуд, классифицированные в соответствии с пунктом 3.10 Положения Банка России N 254-П, всего:
|
|
|
5.1
|
в том числе в отчетном периоде
|
|
|
6
|
Ссуды в составе портфелей однородных ссуд, классифицированные в соответствии с подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П, всего:
|
|
|
6.1
|
в том числе в отчетном периоде
|
|
|
Раздел 4. Информация по элементам расчетной базы резервов
на возможные потери, предусмотренным пунктом 2.7
Положения Банка России N 283-П
тыс. руб.
Номер строки
|
Наименование статьи
|
Сумма активов
|
Сформированный резерв на возможные потери
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
Активы, учитываемые на балансе до 1 года
|
|
|
2
|
Активы, учитываемые на балансе от 1 года до 2 лет
|
|
|
3
|
Активы, учитываемые на балансе от 2 до 3 лет
|
|
|
4
|
Активы, учитываемые на балансе от 3 до 4 лет
|
|
|
5
|
Активы, учитываемые на балансе от 4 до 5 лет
|
|
|
6
|
Активы, учитываемые на балансе более 5 лет
|
|
|
7
|
Активы, по которым величина резерва превышает 20%
|
|
|
Раздел "Справочно"
1. Объем предоставленных физическим лицам ссуд, по которым срок платежа
наступил в отчетном периоде (тыс. руб.), всего ___________, в том числе:
1.1. жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд) _____________;
1.2. ипотечные ссуды _______________;
1.3. автокредиты ______________;
1.4. иные потребительские ссуды ______________.
2. Объем предоставленных физическим лицам ссуд, не погашенных в
установленный договором срок в отчетном периоде (тыс. руб.), всего _______,
в том числе:
2.1. жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд) _____________;
2.2. ипотечные ссуды _______________;
2.3. автокредиты _____________;
2.4. иные потребительские ссуды ____________.
3. Резерв на возможные потери (тыс. руб.):
3.1. расчетный резерв по ссудам III - V категорий качества _______;
3.2. расчетный резерв с учетом обеспечения по ссудам III - V категорий
качества ________;
3.3. расчетный резерв по прочим потерям _________;
3.4. фактически сформированный резерв по прочим потерям _________.
4. Информация о ценных бумагах, учтенных на балансовых счетах, права на
которые удостоверяются депозитариями
Номер строки
|
Наименование депозитариями
|
ИНН депозитариями
|
Номер лицензии депозитариями
|
Количество ценных бумаг, шт.
|
Балансовая стоимость ценных бумаг, тыс. руб.
|
Текущая (справедливая) стоимость ценных бумаг, тыс. руб.
|
Сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.
|
в соответствии с Положением N 283-П
|
в соответствии с Указанием N 2732-У
|
итого (гр. 8 + гр. 9)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Требования по процентным доходам, учтенные на внебалансовых счетах,
______ тыс. руб.
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________ ____ г.
6. Информация о текущей (справедливой) стоимости ценных бумаг,
изменение первоначальной стоимости которых отражается в учете путем
создания резервов на возможные потери
тыс. руб.
Номер п/п
|
Состав активов
|
Сумма требования
|
Сформированный резерв на возможные потери
|
Справедливая стоимость
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1
|
Вложения в ценные бумаги, изменение первоначальной стоимости которых отражается в учете путем создания резервов на возможные потери, итого, из них:
|
|
|
X
|
1.1
|
для определения справедливой стоимости которых используются исходные данные первого уровня в соответствии с МСФО 13
|
|
|
|
1.2
|
для определения справедливой стоимости которых используются исходные данные второго уровня в соответствии с МСФО 13
|
|
|
|
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409115
"Информация о качестве активов кредитной организации
(банковской группы)"
Список изменяющих документов
(в ред. Указаний Банка России от 13.12.2010 N 2539-У,
от 09.12.2011 N 2742-У, от 18.06.2012 N 2835-У,
от 03.12.2012 N 2926-У, от 03.06.2013 N 3006-У,
от 03.12.2013 N 3129-У, от 31.05.2014 N 3269-У,
от 02.12.2014 N 3468-У, от 07.07.2015 N 3714-У, от 03.12.2015 N 3875-У)
1. В отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)" (далее - Отчет) приводится информация о составе активов (за исключением средств, размещенных в Банке России), их качестве, а также величине расчетного и фактически сформированного резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15 (далее - Положение Банка России N 254-П), и Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47) (далее - Положение Банка России N 283-П), а также информация о величине сформированного резерва на возможные потери в соответствии с Указанием Банка России от 17 ноября 2011 года N 2732-У "Об особенностях формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые удостоверяются депозитариями", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 декабря 2011 года N 22544 ("Вестник Банка России" от 19 декабря 2011 года N 71) (далее - Указание Банка России N 2732-У), по ценным бумагам, учитываемым кредитной организацией (головной кредитной организацией и участниками банковской группы) на балансовых счетах.
(в ред. Указаний Банка России от 18.06.2012 N 2835-У, от 03.12.2013 N 3129-У, от 31.05.2014 N 3269-У)
Отчетные данные участников банковской группы включаются в Отчет в соответствии с Положением Банка России от 3 декабря 2015 года N 509-П "О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских групп", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 декабря 2015 года N 40318 ("Вестник Банка России" от 31 декабря 2015 года N 122) (далее - Положение Банка России N 509-П).
(в ред. Указания Банка России от 03.12.2015 N 3875-У)
--------------------------------
<1> Исключено с 1 января 2016 года. - Указание Банка России от 03.12.2015 N 3875-У.
Абзац утратил силу с 1 июля 2014 года. - Указание Банка России от 31.05.2014 N 3269-У.
2. В графах 3 - 12 раздела 1 и в графе 3 разделов 2 и 3 Отчета соответствующий вид актива отражается по балансовой стоимости.
3. Номинированные в иностранной валюте активы отражаются в Отчете в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, в котором указанный актив отражается в отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", составленной на данную отчетную дату.
4. В графах 9 - 12 раздела 1 Отчета подлежит отражению общий объем просроченного актива по максимальному сроку задержки платежей по основному долгу и (или) начисленным процентным доходам по нему.
В целях заполнения указанных граф просроченным активом признается весь объем актива в рамках кредитного договора (договора кредитной линии), в случае непроведения по нему в установленный договором срок платежа по основному долгу и (или) по процентам.
Требования по процентам, признанным проблемными к получению и учтенным на внебалансовых счетах, отражению в разделах 1 - 3 Отчета не подлежат.
(п. 4 в ред. Указания Банка России от 31.05.2014 N 3269-У)
5. В раздел 1 Отчета не включаются ссуды, сгруппированные в портфели однородных ссуд в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 254-П, и требования, сгруппированные в портфели однородных требований в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П. Указанные ссуды и требования отражаются в Отчете в разделах 2 и 3.
(в ред. Указаний Банка России от 03.06.2013 N 3006-У, от 03.12.2013 N 3129-У)
Требования к индивидуальным предпринимателям в целях составления Отчета классифицируются как требования к юридическим лицам.
|
