Таблица 8.2.6. Расчет коэффициента налоговой нагрузки, тыс.руб.
№
|
Показатели
|
2014г.
|
2013г.
|
Отклонение
(гр. 3 – гр. 4)
|
Темп прироста, %
(гр. 3 / гр. 4 –1) x 100
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1.
|
Выручка нетто
|
25 487 583
|
35 839 085
|
-10 351 502
|
-29%
|
(стр. 2110 Отчета о прибылях и убытках, форма по ОКУД 0710002)
|
2.
|
Сумма уплаченных налогов
|
1 637 867
|
1 881 988
|
-244 121
|
-13%
|
3.
|
Коэффициент налоговой нагрузки, % (стр.2/стр.1х100)
|
6%
|
5%
|
1%
|
22%
|
На увеличение коэффициента налоговой нагрузки оказал влияние тот фактор, что в 1 квартале 2014 года уплачивались налоги, сформированные по итогам деятельности за предыдущий год:
НДС за 4 квартал 2013 года перечисляется в бюджет в 1 квартале 2014 года.
авансовые платежи по налогу на прибыль в 1 квартале 2014 года уплачиваются исходя из показателей, сложившихся по результатам деятельности за 9 месяцев предыдущего года.
Также сказалось увеличение коэффициента налоговой нагрузки по НДС, обусловленное увеличением доли работ, выполняемых собственными силами.
Анализ исполнения платежного баланса
Таблица 8.3.1.Пояснение отклонений фактических значений статей платежного баланса от плановых, тыс.руб.
Наименование статей
|
План
2014г.
|
Факт
2014г.
|
Отклонения от планового значения
по 2014г.
|
Анализ отклонений с применением критериев существенности
|
+/-
(п.4-п.3)
|
%
(п.4/п.3)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1. Остаток средств на начало отчетного периода
|
164 801
|
164 801
|
0
|
100,0
|
|
Текущая деятельность
|
|
|
|
-
|
|
2. Поступило по текущей деятельности, всего
|
28 741 357
|
29 279 092
|
537 734
|
101,9
|
|
в том числе:
|
|
|
|
-
|
|
2.1. От продажи продукции, товаров, работ, услуг
|
28 477 063
|
28 797 341
|
320 278
|
101,1
|
|
2.2. От сдачи имущества в аренду
|
107 110
|
106 403
|
-707
|
99,3
|
|
2.3. Средства для выполнения агентских договоров и комиссионных поручений
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
2.4. Целевое финансирование ОАО "Газпром"
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
2.5. Прочие
|
157 184
|
375 347
|
218 163
|
238,8
|
|
3. Направлено по текущей деятельности, всего
|
30 963 584
|
30 131 010
|
-832 574
|
97,3
|
|
в том числе:
|
|
|
|
-
|
|
3.1. Материальные затраты
|
8 613 197
|
8 005 828
|
-607 369
|
92,9
|
|
в том числе:
|
|
|
|
-
|
|
3.1.1. Сырье и основные материалы
|
8 049 901
|
7 562 006
|
-487 895
|
93,9
|
|
3.1.2. Вспомогательные материалы
|
435 907
|
321 962
|
-113 945
|
73,9
|
|
3.1.3. Материалы и товары для перепродажи
|
6 952
|
0
|
-6 952
|
0,0
|
|
3.1.4. Энергия покупная
|
120 437
|
121 860
|
1 423
|
101,2
|
несущественное
|
3.2. Расходы на оплату труда, социальные льготы и выплаты
|
5 452 078
|
5 482 391
|
30 313
|
100,6
|
несущественное
|
в том числе:
|
|
|
|
-
|
|
3.2.1. Заработная плата
|
5 029 183
|
5 059 560
|
30 376
|
100,6
|
|
3.2.2. Социальные льготы и выплаты
|
296 880
|
296 880
|
0
|
100,0
|
|
3.2.3. Прочие выплаты в пользу работников
|
126 014
|
125 951
|
-64
|
99,9
|
|
3.3. Взносы во внебюджетные фонды
|
1 241 561
|
1 252 236
|
10 675
|
100,9
|
несущественное
|
3.4. Аренда
|
891 254
|
840 845
|
-50 409
|
94,3
|
|
в том числе:
|
|
|
|
-
|
|
3.4.1. Аренда основных средств у ОАО "Газпром"
|
146 010
|
146 010
|
0
|
100,0
|
|
3.4.2. Прочая аренда
|
745 243
|
694 835
|
-50 408
|
93,2
|
|
3.5. Лизинговые платежи
|
1
|
1
|
0
|
100,0
|
|
в том числе:
|
|
|
|
-
|
|
3.5.1. Лизингодатели системы ОАО "Газпром"
|
1
|
1
|
0
|
100,0
|
|
3.5.2. Прочие лизингодатели
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
3.6. Налоги и иные обязательные платежи
|
1 653 235
|
1 674 715
|
21 480
|
101,3
|
несущественное
|
в том числе:
|
|
|
|
-
|
|
3.6.1. обязательное страхование от несчастных случаев
|
40 575
|
35 363
|
-5 211
|
87,2
|
|
3.6.2. транспортный налог
|
2 126
|
2 142
|
-16
|
100,7
|
|
3.6.3. налог на имущество
|
14 209
|
14 072
|
-137
|
99,0
|
|
3.6.4. Прочие налоги и иные обязательные платежи
|
4 437
|
3 321
|
-1 116
|
74,9
|
|
3.6.5. Налог на прибыль
|
179 336
|
174 315
|
-5 021
|
97,2
|
|
3.6.6. НДС (к уплате)
|
1 412 552
|
1 445 502
|
32 950
|
102,3
|
несущественное
| |
