Учебно-методический комплекс дисциплины компьютеризация учетно-статистической информации часть 1
Скачать 2.25 Mb.
|
Справочник «Нематериальные активы» Справочник используется для хранения и использования нематериальных активов предприятия (лицензионные соглашения, программное обеспечение, патенты, организационные затраты, Гудвилл и прочие), для выписки первичных документов и для ведения аналитического учета. Справочник вызывается командой: «Справочники ~> Нематериальные активы». В открывшемся окне диалога «Список нематериальных активов» на панели инструментов щелкните на кнопку «Установка (отключение) режима ввода списка по группам». Затем щелкните на инструмент «Новая группа». В or крывшемся окне диалога «Группа нематериальных активов» заполните данные: код, наименование группы НМА. После открытия папок по группам заполните списки НМА внутри каждой группы. Для этого внутри открытой группы нажмите на клавишу «Ins». Откроется окно диалога «Сведения о нематериальном активе». Введите данные: код, наименование, группа (лицензионное соглашение, программное обеспечение, патент, организационные затраты, Гудвилл, прочие), МОД срок полезного использования, дата ввода в действие, счет затрат, подразделение, ставка НДС. Справочник «Контрагенты» Справочник «Контрагенты» содержит информацию о контрагентах фирмы (юридических и физических лицах). Данный справочник используется как для выписки первичных документов, так и для ведения аналитического учета. Справочник открывается командой: «Справочники —> Контрагенты» На панели инструментов открывшегося окна диалога «Справочник контрагентов» щелкните на инструмент «Установка (отключение) режима вывода списка по группам» Затем щелкните на инструмент «Новая группа». Откроется окно диалога «Группа контрагентов», в которое нужно ввести данные: код, наименование группы. Можно открыть следующие группы: налоги и ПФ, покупатели, поставщики. Внутри этих групп заполните сведения о юридических и физических лицах. Для этого нажмите на клавишу «Ins». Откроется окно диалога «Сведения о контрагенте». Во вкладке «Общие» заполните данные: код, контрагент (организация или частное лицо), краткое и полное наименование организации, юридический и почтовый адрес, телефоны, РНН, свидетельство по НДС (серия, №). Во вкладке «Банковские реквизиты» введите данные: КБЕ, расчетный счет, банк, адрес банка, корр. счет банка, БИК, РНН банка, банк - посредник, БИК/ИИК. Прямые расчеты осуществляются, если банк контрагента является самостоятельным банком и рассчитывается с другими банками напрямую. Если же расчетный счет контрагента открыт в филиале головного банка или в конкретном случае расчеты ведутся через другой банк, с которым банк контрагента поддерживает корреспондентские отношения, то данные о банке - посреднике нужно ввести. Если для контрагента выбран тип «Частное лицо», то для него заполняются сведения в закладке «Паспортные данные». В справочнике «Список контрагентов» можно щелкнуть на инструмент на панели инструментов «Открыть подчиненный справочник». Откроется окно диалога «Договора (счета)» - справочника договоров с клиентом. Щелкните на строке с нужным договором. Откроется следующее окно диалога «Договора» с ранее заполненными реквизитами для конкретного контрагента: код, договор (название договорах № договора, дата подписания, валюта, сумма, назначение (социальная сфера, производство, торговля, административное), дата получения, срок платежа. Справочник «Договора» предназначен для ведения аналитического учета по тем бухгалтерским счетам, по которым ведется аналитический учет по контрагентам и требуется дополнительный разрез аналитического учета по основаниям взаиморасчетов. Данный справочник является подчиненным справочнику «Контрагенты». В справочник вводятся элементы, которые предполагается использовать для ведения аналитического учета в разрезе оснований по взаиморасчетам с организациями. Заполнение данного справочника определяется практикой ведения аналитического учета по бухгалтерским счетам, на которых учитываются взаиморасчеты с организациями. То есть, в него могут вводиться наименования документов являющихся основаниями для ведения взаиморасчетов с организациями-контрагентами: договора, номера выписанных счетов и другие документы, в разрезе которых предполагается учитывать взаиморасчеты. Реквизит «Срок платежа» используется регламентированными отчетами для определения срока погашения задолженности. Если информация из этого конкретного договора вызывается из других справочников или документов, то нужно щелкнуть на кнопку «ОК». Если в окне диалога «Договора (счета)» нужно открыть новый договор, то нужно щелкнуть на инструмент «Новая строка» и заполнить новый договор. Справочник «Валюты» Типовая конфигурация поддерживает многовалютность и справочник «Валюты» хранит валюты необходимые для ведения валютного учета. Каждая валюта поддерживает свой текущий курс. Реквизит «Курс» - периодический, то есть его значение вводится на определенные даты и распространяется на все даты до ввода следующего значения Открывается справочник командой «Справочники —> Валюты». Нужно щелкнуть на кнопку «Новая строка» и ввести данные: код, валюта (EUR, KZT, RUR, USD), наименование, курс и щелкнуть на кнопку «Закрыть», Справочник «Места хранения ТМЦ» Данный справочник предназначен для ведения списка мест хранения товарно-материальных ценностей. Справочник используется как для выписки первичных документов, так и для ведения аналитического учета по тем счетам, по которым установлено ведение аналитического учета по местам хранения В этот справочник вводятся наименования складов, территорий, торговых точек и т.д. Открывается справочник командой «Справочники —> Места хранения ТМЦ». В справочник нужно ввести данные: код склада, наименование склада. После ввода всех строк нужно щелкнуть на кнопку «Закрыть». Справочник «Договора» Данный справочник предназначен для ведения аналитического учета по тем бухгалтерским счетам, по которым ведется аналитический учет по контрагентам и требуется дополнительный разрез аналитического учета по основаниям взаиморасчетов. Данный справочник является подчиненным справочнику «Контрагенты». В справочник вводятся элементы, которые предполагается использовать для ведения аналитического учета, в разрезе оснований по взаиморасчетам с организациями. Заполнение данного справочника определяется практикой ведения аналитического учета по бухгалтерским счетам, на которых учитываются взаиморасчеты с организациями. То есть, в него могут вводиться наименования документов являющихся основаниями для ведения взаиморасчетов с организациями-контрагентами: договора, номера выписанных счетов и другие документы, в разрезе которых предполагается учитывать взаиморасчеты. Реквизит «Срок платежа» используется регламентированными отчетами для определения срока погашения задолженности. Вызывается справочник командой «Справочники —» Договора». Откроется окно диалога «Договора (счета)». Нужно выбрать клиента, нажать на клавишу «Ins». В открывшемся диалоговом окне «Договора» нужно ввести реквизиты: код, договор, № договора, дата подписания, валюта, назначение, сумма, дата получения, срок платежа Справочник «Банковские счета» Справочник «Банковские счета» содержит информацию о банковских счетах организации. Он позволяет программе подставлять необходимые реквизиты в печатные формы документов. Если у организации один банковский счет, то достаточно ввести один элемент в этот справочник. Несколько элементов следует вводить, если у организации несколько банковских счетов. Вызывается справочник командой «Справочники —> Банковские счета». Откроется окно диалога «Справочник банковских счетов», в котором нужно щелкнуть на инструмент «Новая строка» на панели инструментов. Откроется следующее окно диалога «Сведения о банковском счете». Нужно заполнить следующие реквизиты: код, № счета, бухгалтерский счет, наименование счета (основной или валютный), банк фирмы, адрес, корреспондирующий счет, БИК, РНН банка. Тема 2. НАСТРОЙКА СЧЕТОВ, СУБКОНТО И ДР. ПАРАМЕТРОВ В данной теме рассмотрим следующие вопросы: Синтетический учет, План счетов. Корректировка плана счетов: длина кодов счетов и субсчетов; ввод нового счета или субсчета; удаление счета или субсчета; корректировка списка счетов. Аналитический учет. Многоуровневые списки. Количественный учет; параметры субконто. Список видов субконто: формат списка видов субконто: просмотр списка видов субконто; корректировка списка видов субконто; использование списка видов субконто. Список значений субконто (объектов аналитического учета): формат списка значений субконто; корректировка списка субконто; параметры субконто. Задание констант. Работа с различными видами валют. План счетов Глазной составляющей конфигурации, определяющей методологию учета, является план счетов. В типовой конфигурации программы 1С: Бухгалтерия содержится один план счетов, принятый в Республике Казахстан для хозрасчетных организаций. План счетов открывается через меню Операции/План счетов или с помощью кнопки на панели инструментов Команды бухгалтерии, или через главное меню. Кроме счетов и субсчетов, определенных нормативными документами, в план счетов программы 1С: Бухгалтерия введены некоторые дополнительные счета и субсчета. Например; счет 00 - для занесения остатков. Каждый счет имеет пиктограмму в виде буквы «Т». Желтый цвет пиктограммы указывает, что учет по данному счету ведется в разрезе субсчетов. Синий цвет имеют остальные. Изменение плана счетов План счетов содержит часть счетов и субсчетов, введенных на этапе конфигурирования. Такие счета практически недоступны для редактирования в сеансе работы пользователя. Эти счета играют важную роль в целостной работе всей системы бухгалтерского учета. Кардинальные изменения плана счетов производятся в Конфигураторе. Созданные в этом режиме счета и субсчета обычно нельзя ни удалять, ни редактировать. Значок таких счетов помечен красной галочкой. Если помеченный красной галочкой счет имеет субсчета, то перечень субсчетов можно расширить. В режиме 1С: Предприятие можно создавать новые счета, но их код не должен повторять уже использованные коды. Например, можно ввести ВТ, ДЦ (как забалансовые счета). Счета и субсчета, которые можно редактировать и удалять не имеют пометки. Для перехода в режим редактирования плана счетов используются изученные ранее приемы. План счетов можно свернуть до уровня синтетических счетов. Для этого, надо выбрать какой либо синтетический счет и выбрать в меню Действия команду Иерархический список или нажать на панели Команды бухгалтерии кнопку Установка (отключение) режима вывода списка по группам. Счет, имеющий субсчета, называют счет группой. В свернутом виде эти счета помечаются специальным значком (желтого цвета). Двойной щелчок по такому значку выводит на экран список субсчетов счета группы. Вернуться к общему списку можно также двойным щелчком по значку. Если перед выполнением команды Иерархический список выделен субсчет, то в окне появится счет группа и его субсчета. Повторный выбор команды Иерархический список выделен субсчет; то в окне появится счет группа и его субсчета. Виды счетов по отношению к балансу В плане счетов указываются два параметра, определяющие вид счета по отношению к балансу:
Если счет забалансовый, в графе Заб. ставится символ «+». Такие счета не могут корреспондировать с основными счетами.
А - активный счет. Всегда имеет дебетовый остаток. Если кредитовый оборот превысил дебетовый, го дебетовый остаток отрицательный. П - пассивный счет. Всегда имеет кредитовый остаток. Если дебетовым оборот превысил кредитовый, то кредитовый остаток отрицательный. Организация аналитического учета Программа 1С: Бухгалтерия предоставляет Пользователю гибкую систему ведения аналитического учета, которая позволяет получать информацию о наличии и движении средств предприятия не только по счетам, но и в более детальных разрезах. Для обозначения любого рода объектов аналитического учета в системе 1С: Бухгалтерия используется специальный термин - Субконто. Субконто группируются по видам. Например: конкретный поставщик (субконто) входит в группу «Контрагенты» (вид субконто). Если на счете (субсчете) предполагается ведение аналитического учета, к нему прикрепляется один или несколько видов субконто. Программа использует два типа субконто: • Справочник. Набор значений задается пользователем и может изменяться. • Перечисление. Набор значений фиксирован. Изменение списка возможно в режиме Конфигуратор. Для просмотра значений субконто, прикрепленных к счету, необходимо выделить счет и нажать кнопку Субконто. Если на счете ведется учет по нескольким видам субконто, надо выбрать требуемый вид. Откроется окно со списком значений субконто - перечисление или справочник (как имеющий то же название, что и вид субконто или сходное с ним). Справочники. Создание и редактирование элементов. Данные, необходимые для организации аналитического учета и заполнения документов, хранятся в справочниках. Каждый справочник предназначен для хранения сведений об однотипных объектах, представленных в виде таблицы: -строка- запись об одном объекте. Символ объекта - голубая папка слева от записи. -столбец- одна характеристика (реквизит) объекта. Открыть нужный справочник можно через меню Справочники или через команду Справочники меню Операции. Для ввода в справочник нужного объекта используется команда Новый меню Действия, или кнопка Новая строка (1-я кнопка слева), на панели инструментов окна справочника. В зависимости от объема хранимой информации об объекте, данные могут быть введены непосредственно в ячейки таблицы или в специальную форму. Введенные данные необходимо сохранить, нажав при работе со строкой кнопку Записать на панели инструментов или при работе с формой «ОК» Для редактирования данных дважды щелкните по нужному элементу или выделите его и нажмите кнопку Изменить на панели инструментов окна. Использование справочников Данные справочников используются при регистрации хозяйственных операций, вводе значений в документы, другие справочники и т.д. Для выбора данных справочников достаточно в окне редактируемого объекта нажать кнопку выбора элемента или активизировать нужный реквизит (команда Р4). В результате либо данные будут представлены в виде раскрывающего списка, либо справочник будет открыт в режиме выбора элемента. Значения некоторых реквизитов могут меняться с течением времени. Например: может измениться оклад сотрудника. При этом в документах до и после изменения оклада должны быть использованы разные значения. Программа позволяет хранить не только последнее значение реквизита, но и все ранее существовавшие значения с датами их ввода. Реквизиты, для которых сохраняются значения, называются периодическими. Историю значения периодических реквизитов можно просматривать и редактировать. Для этого следует выделить интересующую запись справочника и выбрать в меню Действия команду История значения или нажать клавишу Р5, или кнопку история. Тема 3. ЖУРНАЛ ОПЕРАЦИЙ. Общие параметры Установка рабочей даты При старте системы 1С:Предпритие с системных часов компьютера считывается текущая дата. Эта дата автоматически становится рабочей датой системы 1С:Предприятие, При необходимости рабочую дату можно изменить. При следующем запуске системы рабочая дат вновь будет равна текущей дате (считанной с системных часов компьютера). Для изменения рабочей даты используется команда Параметры из меню Сервис (вкладка Общие). Дата вводится в формате ДД.ММ.ГГГГ (число, порядковый номер месяца, год) через календарь. Число цифр года в представлении даты Программа поддерживает два формата представления даты: с двумя последними цифрам года и с полным представлением года. Этот параметр влияет на представление дат в формах документов, журналов и т.д. Представления даты в отчетах задается на этапе конфигурирования. Год начала рабочего столетия Этот параметр, который используется в случае представления даты в формате с двумя последними цифрами года. При этом важно, как интерпретируется введенная дата. Так как при вводе даты вводится лишь две цифры года, то невозможно узнать, к какому веку относится введенная дата. Поэтому этот параметр задает год, начиная с которого размещаются введенные даты. Например. Если задан 1941 год, это значит, что ввод даты 01.01.42 интерпретируется как 1 января 1942 года, а ввод даты 01.01.39 - как 1 января 2039 года. Режим открытия объектов При работе в журнале документов, операций, в списках справочников конкретный документ, операция или элемент справочника (если для него используются редактирование в диалоге), может быть открыт для редактирования или только для просмотра. Открытие «для редактирования» выполняется пунктами «Открыть» («Изменить») меню «Действия», а «для просмотра» - пунктом «Просмотр». Отличие этих двух режимов заключается в следующем. При открытии для редактирования, допускается изменение и последующее сохранение измененного объекта. Поэтому при открытии выполняется блокировка объекта в информационной базе. То есть, другой пользователь уже не сможет его открыть для редактирования. Режим удаления объектов Для него может быть задано значение «Пометка на удаление», т.е для удаления объекта сначала надо пометить объект на удаление, а затем удалить. Если задано значение «Непосредственное удаление», удаление объектов будет происходить необратимо, что, в свою очередь, может привести к неразрешимым проблемам. Например, удаление склада из справочника, после того как на него приходными накладными принят товар, приведет к тому, что эти накладные станут некорректными. Принципы учета хозяйственных операций Все изменения в объеме, составе, размещении и использовании средств предприятия (актив; и их источниках (пассив) отражаются в виде хозяйственных операций. Операция состоит из одной или нескольких бухгалтерских проводок. Проводка не существует отдельно от операции. Каждая проводка принадлежит только одной операции. Основанием для записей хозяйственной операции является документ. Документы, используемые в программе 1С бухгалтерия, как правило, совпадают с набором реальных документов бухгалтерского учета. Каждый документ обязательно имеет экранную форму. Документ может автоматически формировать операцию. В системе 1С: Бухгалтерия отдельная операция тоже считается документом специального вида. Документы и операции регистрируются в журналах. Один и тот же документ может быть отображен в нескольких журналах. Результаты анализа бухгалтерских итогов представляются в виде отчетов. В программе 1С: Бухгалтерия используются три способа регистрации учетной информации: - использование настроенных документов. Вводится документ, который автоматически формируются необходимые проводки; - если нет документа, порождающего требуемую операцию, операция создается вручную; - для автоматизации ручного ввода часто используемых операций, предусмотрен механизм типовых операций. Пользователь один раз создает шаблон типовой операции, а затем пользуется им при вводе других подобных операций. Для регистрации хозяйственных операций в программе 1С: Бухгалтерия используется Журнал операций. Открыть журнал операций можно разными способами: - выбрать Операции/Журнал операций; - нажать на панели Команды Бухгалтерии кнопку Журнал операций В журнале операции хранится информация о каждой хозяйственной операции, но видны только те операции, даты которых попадают в интервал видимости. Интервал видимости по умолчанию - текущий квартал, но эту установку можно менять. Интервал видимости указан в заголовке окна.. Структура проводки Если на счете ведется количественный учет, сумма проводки вычисляется автоматически умножением цены за единицу объекта учета на количество. Если на счете ведется валютный учет, сумма проводки в тенге вычисляется умножением валютной суммы на курс валюты на дату совершения операции. Ручной ввод операций. Для ввода операции вручную: - Откройте Журнал операций и щелкните по кнопке Новая строка, или выберите в меню Документы пункт Ввести операцию вручную - откроется окно новой операции, о Последовательно заполните поля заголовка операции. - Заполните бухгалтерские проводки. Проводки вводятся, копируются и удаляются так же, как и строки справочников. Проводки можно перемещать вверх и вниз (номер проводки изменяется). - Для записи операции нажмите кнопку ОК, для отказа от записи – кнопку Закрыть. Сумма операции может быть рассчитана программой или введена вручную. Способ заполнения выбирается на вкладке Сервис/Параметры/Операция Расчет суммы операции - Стандартный способ - Не рассчитывать - По всем проводкам |
Похожие:
 | Учебно-методический комплекс составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего профессионального... | | Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... |
| Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... | | Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... |
| Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... | | Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... |
| Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... | | Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... |
| Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... | | Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... |