Лабораторная работа №1 Учет денежных средств и денежных документов


Скачать 66.09 Kb.
НазваниеЛабораторная работа №1 Учет денежных средств и денежных документов
ТипЛабораторная работа
Лабораторная работа № 1

Учет денежных средств и денежных документов

Требуется:

  1. Составить журнал хозяйственных операций ООО «Информационные Технологии» в хронологической последовательности (Таблица 3).

  2. Открыть синтетические счета, подсчитать обороты и определить сальдо на конец месяца.

  3. Составить оборотную ведомость по счетам синтетического учета за месяц (Таблица 4).

  4. На основании данных хозяйственных операций оформить первичные документы по учету кассовых операций, образцы форм которых приведены в Приложении:

  • приходный кассовый ордер,

  • расходный кассовый ордер,

  • авансовый отчет,

  • кассовую книгу за сентябрь 2012 г.

5. На основании кассовых операций ООО «Информационные Технологии» за сентябрь 2012 г. заполнить кассовую книгу организации.

Исходные данные:
Остатки по счетам ООО «Информационные Технологии» на 01.09.2012 г. (руб.)

Таблица 1

№ счета

Наименование счета

Дебет

Кредит

01

Основные средства

650000




02

Амортизация основных средств




22500

04

Нематериальные активы

8500




05

Амортизация нематериальных активов




1704

10

Материалы

93422




50

Касса

68700




51

Расчетный счет

30554




71

Расчеты с подотчетными лицами

250




80

Уставный капитал




50000

83

Добавочный капитал




8650

82

Резервный капитал




2000

99

Прибыль и убытки




172335

66

Расчеты по краткосрочным кредитам




1305976

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками




145600

62

Расчеты с покупателями

1150000




70

Расчеты с персоналом по оплате труда




65210

76

Прочие краткосрочные обязательства




151696

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению




23215

68

Расчеты по налогам и сборам




52540




Итого

2001426

2001426



Кассовые хозяйственные операции за сентябрь 2012

Таблица 2



Содержание хозяйственной операции

Варианты

1

2

3

4

5

1

Выдано под отчет курьеру Агафонову В.К. на хозяйственные нужды по расходному кассовому ордеру №152 от 05.09.2012


800


1100



900



750


830

2

Приняты к учету расходы по авансовому отчету №137 от 06.09.12. от курьера Агафонова В.К., к авансовому отчету приложены оправдательные документы: кассовый и товарный чек ООО «Комус» на сумму:


900


1200


1050


920


980

3

На основании приказа директора Смирнова О.В. от 10.09.2012 выдано инженеру Кисловой А.Н. под отчет по расходному кассовому ордеру № 154 на командировочные расходы



10500



12000



13000



15800



17400

4

Приняты к учету расходы по авансовому отчету №138, предоставленному в бухгалтерию 25.09.2012 инженером Кисловой А.Н., к авансовому расчету приложены оправдательные документы:

а) железнодорожные билеты:

Москва-С-Петербург (в т.ч. НДС)

С-Петербург-Москва (в т.ч. НДС)

Приезд в Москву подтвержден печатью в командировочном удостоверении

б) счет за проживание в гостинице (в т.ч. НДС; счет-фактура отсутствует)

в) суточные из расчета в сутки



1270

1270
3*2500


3*100


1380

1380
3*2850


3*150


1600

1600
3*3000


3*230


1890

1890
3*3750


3*200


2290

2290
3*4000


3*210

5

Поступило в кассу с расчетного счета по чеку № 02678 от 26.09.2012 на хозяйственные нужды. Денежные средства приняты на учет в кассу по приходному кассовому ордеру № 48


2300


2500


2600


2300


2100

Похожие:

Лабораторная работа №1 Учет денежных средств и денежных документов iconДипломная работа на тему: Учет и анализ денежных средств
Первичный учет денежных средств в кассе организации 2 Синтетический и аналитический учет денежных средств и денежных документов в...

Лабораторная работа №1 Учет денежных средств и денежных документов iconКурсовая работа по бухгалтерскому финансовому учету Тема: «Учет наличных...
Инвентаризация как основной прием обеспечения сохранности денежных средств и учет ее результатов

Лабораторная работа №1 Учет денежных средств и денежных документов iconКурсовая работа по теме: «учет денежных средств»
По теме: «учет денежных средств», выполнялась по материалам ОАО «универсам на красной площади»

Лабораторная работа №1 Учет денежных средств и денежных документов icon1. 1Учет денежных документов 1Документ «Поступление денежных документов»
Документ предназначен для отражения операций по поступлению денежных документов (билеты, путевки, карты). Доступен в интерфейсе Бухгалтерский...

Лабораторная работа №1 Учет денежных средств и денежных документов iconДипломная работа «Учет и аудит финансовых активов»
Учет наличия и движения денежных средств, учет курсовых разниц по валютным операциям 35

Лабораторная работа №1 Учет денежных средств и денежных документов icon­­Учет денежных средств
«касса» активный синтетический счет для учета денежных средств организации, предназначенных для расчетов

Лабораторная работа №1 Учет денежных средств и денежных документов iconПринятые сокращения
Проверка наличия денежных средств, денежных документов, соблюдения кассовой дисциплины

Лабораторная работа №1 Учет денежных средств и денежных документов iconПоложение о выдаче под отчет денежных средств и денежных документов
Настоящее положение устанавливает в учреждении единый порядок расчетов с подотчетными лицами учреждения (в том числе территориальных...

Лабораторная работа №1 Учет денежных средств и денежных документов iconОтчет о движении денежных средств это отчет об изменениях финансового...
Сравнение «Отчета о движении денежных средств» по российским и международным стандартам

Лабораторная работа №1 Учет денежных средств и денежных документов iconПоручения на вывод денежных средств через кассу компании на сумму...
Процедура зачисления/списания денежных средств на Ваш клиентский счет/с Вашего клиентского счета

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:


Все бланки и формы на filling-form.ru




При копировании материала укажите ссылку © 2019
контакты
filling-form.ru

Поиск