Комитет по науке и высшей школе
Скачать 85.39 Kb.
|
КОМИТЕТ ПО НАУКЕ И ВЫСШЕЙ ШКОЛЕ Санкт-Петербургское государственное бюджетное образовательное учреждение среднего профессионального образования «Промышленно-экономический колледж» Заочное отделение Специальность 08011051 Банковское дело КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА по дисциплине МДК 01.01 «Организация безналичных расчетов» студента группы 12501 зачетная книжка № 11-5-007 ФИО студента Быкова Ольга Валерьевна Адрес г. Санкт-Петербург, ул. Галерная 48-30 E-mail: bykova.v.olga@gmail.com телефон: 89219283635 2014 год Содержание. Задание 1. _______________________________________стр.3 Задание 2. _______________________________________стр.4 Задание 3. _______________________________________стр.6 Список литературы.__________________________________стр 8. Приложения Бланк заявления на прием векселя к учету Денежный чек №1008 Задание 1. Коммерческий банк 15 апреля текущего года принял к учету дисконтный вексель на сумму 700 000 р. со сроком платежа 1 месяц (дата выдачи векселя 28 марта). Учетная ставка — 15 % годовых.
Учёт векселя — передача векселя векселедержателем банку для получения вексельной суммы до наступления даты платежа. За учёт векселя банк взимает плату в виде процента от вексельной суммы. Данный процент называется учётной ставкой или учётным процентом, или дисконтом. Иными словами учёт векселя — это покупка векселя банком по цене ниже вексельной суммы, с дисконтом. Срок векселя – количество календарных дней с даты, следующей за датой выписки векселя по дату погашения векселя, обозначенную в тексте векселя. 1.Заявление на прием векселя к учету Приложение 1. 2.Дисконт в пользу банка при ставке 15% D= (B*T*I)÷360 D - сумма дисконта; B - вексельная сумма; T - количество дней до даты погашения векселя; I -учётная ставка банка. Срок со дня учета до даты погашения векселя: 31 дней (1 месяц) –(3 дня в марте+ 15 дней в апреле)=13 D=(700000*13*0,15)÷360=1264 3. Сумма которую получит векселедержатель при учете векселя в банке. D=(700000*13*0,15)÷360=1264 Сумма, полученная векселедержателем: 700000-1264=698736 Задание 2. 25 января в КБ «Протон» обратились ОАО «Лимон» и негосударственная коммерческая организация «Дым» с просьбой об открытии расчетных счетов. ОАО представило следующие документы: - заявление об открытии счета; - копию учредительного договора; - копию устава; - свидетельство о гос. регистрации; - документ о подтверждении полномочий директора (контракт). Документы были оформлены правильно, но представлены не все, поэтому разрешение на открытие счета КБ не дал. Государственная организация «Дым» представила все необходимые документы, и было дано разрешение на открытие счета. Требуется: 1. Указать документы, недостающие для открытия счета; 2. Присвоить № лицевому счету коммерческой организации «Дым» на соответствующем балансовом счете, если до открытия этому клиенту счета было зарегистрировано 25 лицевых счетов, код валюты 810, защитный ключ – 8, № филиала - 2. 3.Зарегистрируйте открытый счет «Дым» в книге регистрации 1.Документы, недостающие для открытия счета: 1.1. Решение единственного учредителя / собрания учредителей общества об учреждении общества. 1.2. Договор об учреждении общества, заключенного учредителями общества. 1.3. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе. 1.4. Паспорт гражданина РФ. 1.5. Лицензии, если осуществляется лицензируемая деятельность. 1.6. Документ о статистических данных (кодах). 1.7.Документы, подтверждающие присутствие по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности (договоры аренды, купли-продажи и т.п.). 1.8. Заполненная по образцу Банка КАРТОЧКА с образцами подписей и оттиска печати, заверенная нотариально или в Банке (бланк выдается Банком). 1.9. Лист записи ЕГРЮЛ. 2. Присвоить № лицевому счету коммерческой организации «Дым». № счета 40702810800020000026. 3. Зарегистрируйте открытый счет «Дым» в книге регистрации
Задание 3. 25 января (четверг) КБ Протон приняты к исполнению и отражены в учете следующие документы: 1. По расчетному счету негосударственной коммерческой организации «Дым» № 40702810800020000026; 1.1. Зачислена выручка, поступившая от плательщика в сумме 9907 руб. по платежному поручению № 300 на корреспондентский счет в РКЦ; 1.2. Выданы наличные по чеку № 1008 на хозяйственные нужды в сумме 7000 руб. 1.3. Перечислено по акцептованному платежному требованию № 100 ОАО «Зенит» за дрова 2360 руб. (в том числе НДС руб.); 1.4. Открыт аккредитив № 58 в банке поставщика через корсчет в РКЦ в сумме 30000 руб.; 1.5. Оплачено из картотеки № 1 акцептованное платежное требование № 102 на сумму 8000 руб. иногороднего поставщика; 1.6. Поступила по объявлению № 4587 в кассу КБ невыданная ЗП в сумме 878 руб. Входящий остаток на 25 января =195000 руб. Требуется: 1. Составить по данным операциям проводки в бухгалтерском журнале; 2. Заполнить лицевой счет компании «Дым» за 25 января; 3. По операции 1.2 заполнить чек. 1. БУХГАЛТЕРСКИЙ ЖУРНАЛ Входящий остаток на счете № 4070281080002000002625 на января =195000 руб
2.ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ Наименование счета расчетный счет № счета 4070281080002000002625 (П) Входящий остаток 195000 руб
Исходящий остаток 158425 руб. Ск=Сн+Ок-Од 3.По операции 1.2 заполнить чек. Приложение 2. Список литературы. План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Учебно-методическое пособие. |
Похожие:
 | | Содержание | |
| Настоящий административный регламент регулирует порядок предоставления государственной услуги Комитетом по науке и высшей школы по... |  | Комитет по науке и высшей школе Санкт -петербургское государственное бюджетное образовательное учреждение среднего профессионального... |
| Комитет по науке и высшей школе Правительства Санкт Петербурга объявляет открытый конкурс на предоставление грантов для студентов,... | | Задание Коммерческий банк 15 апреля текущего года принял к учету дисконтный вексель на сумму 100 000 р со сроком платежа 1 месяц,... |
| В 2012 году Комитет продолжал разработку и реализацию региональной модели модернизации и развития высшего и среднего профессионального... | | Санкт-Петербурга, подведомственных Комитету по науке и высшей школе в 2014-2016 годах |
| Комитетом по науке и высшей школе открытого конкурса на право получения в 2015 году грантов Санкт-Петербурга | | Комитетом по науке и высшей школе открытого конкурса на право получения в 2016 году грантов Санкт-Петербурга |