Расчет суммы налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым ранее документально подтверждена (не подтверждена) (НалВычПред0)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Отчетный год
|
ОтчетГод
|
A
|
|
О
|
Типовой элемент
Год в формате ГГГГ
|
Налоговый период (код)
|
Период
|
A
|
T(=2)
|
ОК
|
Принимает значение:
01 – январь |
02 – февраль |
03 – март |
04 – апрель |
05 –май |
06 –июнь |
07 – июль |
08 – август |
09 – сентябрь |
10 – октябрь |
11 – ноябрь |
12 – декабрь |
21 – 1 квартал |
22 – 2 квартал |
23 – 3 квартал |
24 – 4 квартал
|
Сумма налога, исчисленная к уменьшению по данному разделу по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена в предыдущих налоговых периодах
|
СумУменПод
|
A
|
N(14)
|
Н
|
Элемент обязателен при присутствии
<НалВычПод> (из табл.4.26)
|
Сумма налога, исчисленная к уменьшению по данному разделу по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена в предыдущих налоговых периодах
|
СумУменНеПод
|
A
|
N(14)
|
Н
|
Элемент обязателен при присутствии
<НалВычНеПод> (из табл.4.26)
|
Расчет суммы налога, подлежащей восстановлению, по коду операции
|
СумОпер5
|
С
|
|
ОМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.26
|
Таблица 4.26
Расчет суммы налога, подлежащей восстановлению, по коду операции (СумОпер5)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Код операции
|
КодОпер
|
A
|
T(=7)
|
ОК
|
Принимает значения из перечня «Коды операций», приведенного в Прил.1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, а именно:
1010401 | 1010402 | 1010403 | 1010404 | 1010405 | 1010407 | 1010408 | 1010409 | 1010411 | 1010412 | 1010413 | 1010414 | 1010415 | 1010416 | 1010417 | 1010418 | 1010419
|
Налоговая база по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена в предыдущих налоговых периодах
|
НалБазаПод
|
A
|
N(14)
|
Н
|
|
Налоговые вычеты по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена в предыдущих налоговых периодах
|
НалВычПод
|
A
|
N(14)
|
Н
|
Элемент обязателен при присутствии
<НалБазаПод>
|
Налоговая база по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена в предыдущих налоговых периодах
|
НалБазаНеПод
|
A
|
N(14)
|
Н
|
|
Налоговые вычеты по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена в предыдущих налоговых периодах
|
НалВычНеПод
|
A
|
N(14)
|
Н
|
Элемент обязателен при присутствии
<НалБазаНеПод>
|
Таблица 4.27
Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена (НалНеПодтв0)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Налоговая база, итого
|
НалБазаИт
|
A
|
N(14)
|
О
|
|
Суммы НДС, исчисленные по налоговым ставкам, предусмотренным п. 2-3 ст. 164 НК РФ, итого
|
СумНал164Ит
|
A
|
N(14)
|
О
|
|
Сумма налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена, итого
|
НалВычНеПодИт
|
A
|
N(14)
|
Н
|
Элемент обязателен при присутствии
<НалВычНеПод> (из табл.4.28)
|
Итого, сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет (со знаком "-" исчисленная к уменьшению) по данному разделу
|
НалИсчислИт
|
A
|
N(14)
|
О
|
|
Расчет суммы налога по коду операции
|
СумОпер6
|
С
|
|
ОМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.28
|
Таблица 4.28
Расчет суммы налога по коду операции (СумОпер6)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Код операции
|
КодОпер
|
A
|
T(=7)
|
ОК
|
Принимает значения из перечня «Коды операций», приведенного в Прил.1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, а именно:
1010401 | 1010402 | 1010403 | 1010404 | 1010405 | 1010407 | 1010408 | 1010409 | 1010411 | 1010412 | 1010413 | 1010414 | 1010415 | 1010416 | 1010417 | 1010418 | 1010419
|
Налоговая база
|
НалБаза
|
A
|
N(14)
|
О
|
|
Суммы НДС, исчисленные по налоговым ставкам, предусмотренным п. 2-3 ст. 164 НК РФ
|
СумНал164
|
A
|
N(14)
|
О
|
|
Сумма налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена
|
НалВычНеПод
|
A
|
N(14)
|
Н
|
|
Таблица 4.29
Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения); операции, не признаваемые объектом налогообложения; операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации; а также суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести месяцев (ОперНеНал)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Сумма полученной оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести месяцев, по перечню, определяемому Правительством РФ
|
ОплПостСв6Мес
|
A
|
N(14)
|
Н
|
Элемент обязателен при отсутствии
<СумОпер7>
|
Расчет суммы налога по коду операции
|
СумОпер7
|
С
|
|
НМ
|
Элемент обязателен при отсутствии
<ОплПостСв6Мес>
Состав элемента представлен в табл. 4.30
|
Таблица 4.30
Расчет суммы налога по коду операции (СумОпер7)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Код операции
|
КодОпер
|
A
|
T(=7)
|
ОК
|
Принимает значения из перечня «Коды операций», приведенного в Прил.1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость
|
Стоимость реализованных (переданных) товаров (работ, услуг), без НДС
|
СтРеалТов
|
A
|
N(14)
|
О
|
|
Стоимость приобретенных товаров (работ, услуг), не облагаемых НДС
|
СтПриобТов
|
A
|
N(14)
|
Н
|
Элемент обязателен, если
<КодОпер> = 10102** (т.е. принадлежит группе 1010200, где * - любая цифра)
|
Сумма НДС по приобретенным товарам (работам, услугам), не подлежащая вычету
|
НалНеВыч
|
A
|
N(14)
|
Н
|
Элемент обязателен, если
<КодОпер> = 10102** (т.е. принадлежит группе 1010200, где * - любая цифра)
| |
