Таблица 4.3 Сведения о налогоплательщике (налоговом агенте) (СвНП)
Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| Код страны
| ОКСМ
| А
| T(=3)
| ОК
| Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
| Номер контактного телефона
| Тлф
| А
| T(1-20)
| Н
|
| Налогоплательщик (налоговый агент) - иностранная организация
| НПЮЛ
| С
|
| О
| Состав элемента представлен в таблице 4.4
|
Таблица 4.4 Налогоплательщик (налоговый агент) - иностранная
организация (НПЮЛ)
Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| Полное наименование иностранной организации
| НаимОрг
| А
| T(1-1000)
| О
|
| ИНН организации
| ИННЮЛ
| А
| T(=10)
| О
| Типовой элемент <ИННЮЛТип>
| КПП
| КПП
| А
| T(=9)
| О
| Типовой элемент <КППТип>
|
Таблица 4.5 Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| Признак лица, подписавшего документ
| ПрПодп
| А
| T(=1)
| ОК
| Принимает значение:
1 - налогоплательщик, налоговый агент |
2 - представитель налогоплательщика, налогового агента
| Фамилия, имя, отчество
| ФИО
| С
|
| О
| Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.15
| Сведения о представителе налогоплательщика, налогового агента
| СвПред
| С
|
| НУ
| Состав элемента представлен в таблице 4.6.
Элемент обязателен при <ПрПодп>=2
|
Таблица 4.6 Сведения о представителе налогоплательщика, налогового
агента (СвПред)
Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика, налогового агента
| НаимДок
| А
| T(1-120)
| О
|
| Наименование организации - представителя налогоплательщика, налогового агента
| НаимОрг
| А
| T(1-1000)
| Н
|
|
Таблица 4.7 Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость
при оказании иностранными организациями услуг в электронной
форме (НДСИно)
Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет
| СумНалПУ
| С
|
| О
| Состав элемента представлен в таблице 4.8
| Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет
| РасчНал
| С
|
| НМУ
| Состав элемента представлен в таблице 4.9.
Элемент обязателен при отсутствии элемента <УслНеНал>
| Сведения (информация) об оказанных иностранными организациями услугах в электронной форме, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) налогом на добавленную стоимость
| УслНеНал
| С
|
| НМУ
| Состав элемента представлен в таблице 4.12.
Элемент обязателен при отсутствии элемента <РасчНал>
|
Таблица 4.8 Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (СумНалПУ)
Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| Код по ОКТМО
| ОКТМО
| А
| T(8-11)
| ОК
| Типовой элемент <ОКТМОТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований
| Код бюджетной классификации
| КБК
| А
| T(=20)
| ОК
| Типовой элемент <КБКТип>. Принимает значение в соответствии с Классификатором кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации
| Общая стоимость оказанных услуг на территории Российской Федерации в рублях
| ОбщСтоимУслугР
| А
| N(15)
| О
|
| Общая сумма налога, подлежащая уплате в бюджет в рублях
| ОбщСумИсчисл
| А
| N(15)
| О
|
|
Таблица 4.9 Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет (РасчНал)
Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| Признак иностранной организации
| ПризИО
| А
| T(=1)
| ОК
| Принимает значение:
1 - налогоплательщик |
2 - налоговый агент
| Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по коду вида оказанной услуги
| РасчНалКод
| С
|
| ОМ
| Состав элемента представлен в таблице 4.10
|
Таблица 4.10 Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по коду
вида оказанной услуги (РасчНалКод)
Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| Код вида оказанной услуги
| КодУслуг
| А
| T(=3)
| ОК
| Принимает значения в соответствии с кодами видов услуг, оказываемых иностранными организациями в электронной форме, приведенными в Приложении N 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость об оказании иностранными организациями услуг в электронной форме (далее - Порядок заполнения)
| Итоговая стоимость оказанных услуг на территории Российской Федерации с учетом суммы налога по соответствующему коду вида оказанной услуги в рублях
| ИтогСтоимУслугР
| А
| N(15)
| О
|
| Расчетная налоговая ставка, %
| НалСтав
| А
| N(4.2)
| О
| Принимает значение: 15.25
| Сумма налога по соответствующему коду вида оказанной услуги в рублях
| СумНал
| А
| N(14)
| О
|
| Стоимость оказанных услуг на территории Российской Федерации с учетом суммы налога по коду валюты платежа
| СтоимУслугВ
| С
|
| ОМ
| Состав элемента представлен в таблице 4.11
|
Таблица 4.11 Стоимость оказанных услуг на территории
Российской Федерации с учетом суммы налога по коду валюты
платежа (СтоимУслугВ)
Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| Стоимость оказанных услуг на территории Российской Федерации с учетом суммы налога в валюте платежа
| СтоимУслуг
| А
| N(15)
| О
|
| Код валюты
| ОКВ
| А
| T(=3)
| ОК
| Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют
| Официальный курс рубля на последний день налогового периода
| КурсРубПер
| А
| N(10.4)
| О
|
| Стоимость оказанных услуг на территории Российской Федерации с учетом суммы налога по соответствующему коду вида оказанной услуги в рублях
| СтоимУслугР
| А
| N(15)
| О
|
|
Таблица 4.12 Сведения (информация) об оказанных иностранными
организациями услугах в электронной форме, не подлежащих
налогообложению (освобождаемых от налогообложения) налогом
на добавленную стоимость (УслНеНал)
|