Пояснительная записка на 1 Января 2013 г. Коды
Скачать 276.78 Kb.
|
Анализ показателей плана финансово-хозяйственной деятельности. 26 декабря 2011года руководителем Федерального агентства воздушного транспорта А.В. Нерадько был утверждён план финансово-хозяйственной деятельности на 2012 и плановый период 2013-2014годов для Федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский государственный университет гражданской авиации». Далее, 29 декабря 2011года было заключено соглашение № С-358-14 «О порядке и условиях предоставления субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) 1.. Субсидии на выполнение государственного задания. Форма 0503737 ДОХОДЫ. Предусмотренные госзаданием субсидии на 2012год по университету составили 1 177 172 100,00 руб. Фактически поступило на лицевой счёт 1 177 480 555,45 руб. В форме 0503737 по коду строки 101 отражены поступившие на лицевой счёт субсидии в размере 1 177 172 100 руб. В конце года был осуществлён возврат дебиторской задолженности по авансу Смоленским авиационным заводом в размере 300 000,00 руб., и поступило в кассу средств за недоизнос форменной одежды 8 455,45 руб. Сумма иных доходов в размере 308 455,55 руб.отражена в отчёте по коду строки 104 (иные доходы), тогда как поступление самих субсидий отражено по коду строки 101(субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания). Согласно писем Минфина РФ от 26.09.2012г. № 02-03-07/3956 и от 08.10.2012г. № 02-13-06/4131, суммы дебиторской задолженности прошлых лет подлежат перечислению в установленном порядке в доход Федерального бюджета, в случае если кассовый расход в прошлые годы был произведён в рамках исполнения бюджетной сметы получателя бюджетных средств. Средства в 2013 году будут перечислены в бюджет. РАСХОДЫ. За отчётный период университетом на выполнение государственного задания перечислялись субсидии филиалам в общей сумме 477 317 250,00 руб. Фактически произведённые расходы составили 1 034 172 298,76 руб. Не использованными остались субсидии, поступившие в конце года на предусмотренные противопожарные мероприятия (КОСГУ 225,226,310 и 340).По ним никакие обязательства в 2012году не принимались, так как по срокам, предусмотренным законодательством, провести электронные торги не представилось возможным. После применения регрессии на конец года образовалась экономия по КОСГУ 213 по Красноярскому филиалу в размере 383 597,66 руб. и им не использовано 14 260,49 руб. по 223ст. По Якутскому филиалу недоиспользовано:
Затраты по КЭК 211, 212,213, 221, 222, 223, 224, 225, 226, 290 направлены на следующие цели: по коду экономической классификации 211: расходы по оплате должностных окладов; оплата за выполнение летной работы; почасовая оплата труда преподавателей; доплата за работу во вредных или опасных условиях и на тяжелых работах; доплата за работу со сведениями, имеющими степень секретности; доплата за работу в ночное время, праздничные и выходные дни; повышающий коэффициент по занимаемой должности; повышающий коэффициент за разряд рабочим; повышающий коэффициент за квалификационную категорию; повышающий коэффициент до МРОТ; повышающий коэффициент за класс квалификации водителей, летно-инструкторского состава; доплата за ученые степени доктора наук и кандидата наук, ученое звание; повышающий коэффициент за должности доцента и профессора; оплата совмещений профессий (должностей), расширение зон обслуживания или увеличение объема выполненных работ; повышающий коэффициент за выслугу лет; повышающий коэффициент за медицинский стаж работникам МСЧ; поощрения; и др. по коду экономической классификации 212: Суточные при выполнении служебных командировок; компенсация на приобретение книгоиздательской продукции; ежемесячные компенсационные выплаты в размере 50 рублей матерям (и другим родственникам), находящимся в отпусках по уходу за ребенком; компенсация питания летного состава в период полетов; санаторно-курортное лечение на территории РФ ректора и лица, проработавшего статусе ректора более 10 лет с оплатой проезда к месту лечения и обратно. по коду экономической классификации 213: расходы по оплате начислений на выплаты по оплате труда, в том числе 14% доп. тариф в Пенсионный фонд по оплате труда летного состава. по коду экономической классификации 222: транспортные расходы по служебным командировкам; оплата проезда студентов к месту проведения практики. по коду экономической классификации 223: оплата коммунальных услуг по коду экономической классификации 224: арендная плата за пользование имуществом, снегоуборочной техники и др. транспортных средств. по коду экономической классификации 225: оплата договоров по содержанию и ремонту имущества; по коду экономической классификации 226: страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств; страхование жизни и здоровья членов экипажей ВС, студентов; найм жилищных помещений при служебных командировках; аэронавигационное обеспечение полетов ВС; оплата договоров по подписке на периодические издания; услуги вневедомственной, охранной и пожарной сигнализации; организация и проведение работ в рамках текущей деятельности по обеспечению учебного процесса университета; повышение квалификации работников; штурманское обеспечение полетов; и др. услуги; по коду экономической классификации 262: оплата выходных пособий при увольнении сотрудников; по коду экономической классификации 290: уплата налогов; стипендии аспирантам, студентам; материальная помощь студентам; суточные студентам очной формы обучения, направляемым на производственную практику. по коду экономической классификации 310: приобретение основных средств со сроком полезного действия более 12 месяцев; по коду экономической классификации 340: оплата договоров на приобретение медикаментов и перевязочных средств; приобретение продуктов питания для студентов и представлению стартовых завтраков; расходы по оплате договоров на приобретение горюче-смазочных материалов; приобретение материальных запасов, в т.ч. запасных частей для инженерно-авиационного обеспечения учебных полетов и для обеспечение учебного процесса, расходы на приобретение форменной одежды для летного состава и курсантов АТК. «Собственные доходы учреждения» Форма 0503737. Основными видами доходов от приносящей доход деятельности в ФГБОУ ВПО «СПб ГУ ГА» являются поступления от оказания платных услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе. Это: Платное обучение по договорам: - студентов, впервые получающих высшее образование; - студентов, получающих среднее профессиональное образование; - студентов, желающих получить второе высшее образование по одной из выбранных специальностей университета; - студентов вечернего обучения; - дополнительное профессиональное образование в ИРРСО; - обучение на подготовительных курсах; - обучение в аспирантуре; - повышение лётной квалификации; - обучение специалистов на лётных и диспетчерских тренажёрах; - центра лётной подготовки по теоретической и практической подготовке экипажей воздушных судов на самолётах «Боинг 737-300». Печать учебных пособий. Платные услуги за проживание в общежитиях университета, Платные оздоровительные услуги населению (услуги медсанчасти). Услуги Центра Информационных технологий; Прочие услуги, предусмотренные уставом. За 2012 год университетом получены собственные доходы в сумме 1 044 547 948,42руб. В том числе - доходы от оказания платных услуг в сумме 473 529 505,84 руб;- - прочие доходы составили 555 006 402,33 руб - доходы от собственности (аренда помещений) 16 012 040,25 руб. Справочно: по валютным средствам в Санкт-Петербурге за 2012 год поступили доходы от платного обучения студентов дальнего и ближнего зарубежья по договорам, прошедшим регистрацию в отделе валютного контроля в сумме 40 139 228,31 руб. , прочие 37 326,07руб. Всего в валюте поступило 40 176 554,38 руб. Университет имеет валютные счета как в EUR так и в USD и обслуживается по договору на РКО № 68/36 от 21.06.1999г. в филиале «Меридиан» ОАО Банк ВТБ в г. Санкт-Петербурге. Источником поступления валютных средств университета являются договора на обучение студентов как из ближнего, так и из дальнего зарубежья. Из ближнего зарубежья наибольшее количество договоров на обучение заключено с Таджикистаном, Азербайджаном ,Узбекистаном и Туркменией В основном договора заключены с физическими лицами, но есть и ряд договоров с юридическими лицами. К таким относятся Согдийское авиапредприятие ГУАП «Точикистон», Государственное унитарное предприятие «Таджик Эйр», Государственное предприятие «Кыргызаэронавигация», Национальной авиакомпанией «Узбекистон ХАВО ЙУЛЛАРИ» и пр. Сроки договоров на обучение студентов на дневном отделении 5 лет, на заочном и вечернем могут колебаться в зависимости от программы обучения, у нас есть и подготовительное отделение. Повышение квалификации и переучивание на тренажёрах определяется отдельными сроками в зависимости от желания заказчика. Договора на тренировки и обучение на тренажёрах заключены университетом со следующими авиакомпаниями: ЗАО «Армаэронавигация»; «АЭРО КАРИББИАН» Республика Куба; UAB «AVIAVILSA» Республика Литва; Авиаотрядом № 28 Республика Болгария; Авиакомпания «Heli Air Services» Республика Болгария Если сумма договора превышает 50 000 долларов США, то паспорт сделки оформляется сразу. В случае, когда сумма не достигает этого лимита, в банк предоставляются лишь копии договора, счетов-фактур, актов выполненных услуг с оформлением справки о подтверждающих документах. По договорам на обучение предусмотрена ежегодная индексация. Поэтому по некоторым договорам паспорта сделок могут быть оформлены со второго (и позже) курса обучения. РАСХОДЫ: В 2012году расходы производились согласно утверждённого плана ФХД, производилась корректировка между филиалами. Основные направления: Финансовая поддержка ОАО «Аэрофлот» В декабре 2011 года Университет получил от ОАО «Аэрофлот - российские авиалинии» безвозмездную финансовую поддержку в сумме 170 437 500 рублей. Данная сумма письмом начальника Управления финансового обеспечения, бюджетного планирования и отчетности Росавиации В.Г. Мироновой была распределена на: - налог на прибыль – 34 087 500 руб.; - приобретение и внедрение в Университете автоматизированной системы управления учебно-летной деятельностью - 49 850 000руб.; - закупку и оснащение учебных аэродромов Бугуруслан-Северный и Бугуруслан-Главный современным оборудованием командно-диспетчерских пунктов (2 комплекта комплексного диспетчерского тренажера КДП "Вышка") – 74 000 000 руб.; - приобретение и установку 2-х устройств для оперативного хранения и раздачи топлива – 12 500 000 руб. Налог на прибыль в сумме 31 985 100 руб. был перечислен в бюджет 28 марта 2012 года. В 2012 году были проведены 5 электронных аукционов на общую сумму 48 850 000 руб. на приобретение и внедрение автоматизированной системы управления учебно-летной деятельностью. Оставшиеся после проведения аукционов средства в размере 1000 000 руб., планируется использовать на доработки автоматизированной системы при ее внедрении в филиалах. Ввиду сложности работ сроками завершения государственных контрактов является 2013 год. В 2012 году по этим контрактам оплачено 32 350 300 руб. Остаток средств 17 499 7000 руб. планируется израсходовать в 2013 году. Закупка и оснащение учебных аэродромов Бугуруслан-Северный и Бугуруслан-Главный современным оборудованием командно-диспетчерских пунктов (2 комплекта комплексного диспетчерского тренажера КДП "Вышка") планировалась в 2012 году, но в связи с переносом реконструкции аэродрома Бугуруслан с 2011-1012гг. на период 2012-2013гг., выхода новых Федеральных авиационных правил организации воздушного движения и ряда других обстоятельств, нам не представилось возможным сформулировать корректное техническое задание, в установленном порядке провести отбор поставщика продукции и, в целом, освоить выделенные средства в 2012 году. В настоящее время с учетом работ выполняемых на аэродроме Бугуруслан и современных требований к аэронавигационному обслуживанию составлено уточненное обоснование введения диспетчерского обслуживания на аэродроме Бугуруслан, согласно которому завершается подготовка окончательной редакции технического задания. В 2013 году будут заключены контракты на завершение этих работ с совмещением их со сроком окончания реконструкции аэродрома Бугуруслан 31 июля 2013 года. Приобретение и установка 2-х устройств для оперативного хранения и раздачи топлива, предназначенных для обеспечения комплекса операций по подготовке авиа ГСМ к выдаче на заправку и непосредственную заправку ВС, возможна только после завершения работ по реконструкции аэродрома Бугуруслан. Таким образом, безвозмездную финансовую поддержку от ОАО «Аэрофлот - российские авиалинии» Университет полностью освоит в 2013 году. Безвозмездная финансовая поддержка от ОАО «Авиационная компания «ТРАНСАЭРО». В 2012году в качестве оказания безвозмездной финансовой поддержки в СПбГУГА поступило на приобретение авиационного топлива для производства полётов в Бугурусланском филиале 32 959 884,00 руб. (п/п Трансаэро № 454,768,839,780,872,410) Деньги незамедлительно отправлялись в Бугуруслан и филиалом были произведены расходы по оплате за Авиабензин в ООО «СМК» по п/п № 3055532 от 05.07.2012г. на сумму 6 022 673,60 руб; № 3055533 от 05.07.2012г. 4 100 359,20 руб. № 3200658 от 07.08.2012 7 331 851,00 руб. № 3206192 от 08.08.2012г. 9 271 755,80 руб. № 3206196 от 08.12.2012г. 6 233 244,40 руб. ==================================================== На общую сумму 32 959 884,00 руб. Все средства использованы по целевому назначению. . Всего университетом произведено расходов на сумму 677 664 786,75руб. В разделе 3 формы «Источники финансирования дефицита средств учреждения» по строке 521 (код аналитики 171) в отрицательном значении отражена курсовая разница, образовавшаяся на конец года из-за резкого снижения курсов валют по ЦБ РФ в размере 1 021 477,35 руб. . Субсидии на иные цели. Форма 0503737. Договор № Д-11-14 от 02 февраля 2012г. между Федеральным агентством воздушного транспорта и Федеральным государственным бюджетным образовательным учреждением высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский государственный университет гражданской авиации» (СПб ГУГА) о порядке и условиях предоставления субсидий на иные цели» - на стипендиальное обеспечение обучающихся (код субсидии-107 001); - на выплату ежемесячной денежной компенсации педагогическим работникам на их обеспечение книгоиздательской продукцией и периодическими изданиями (код субсидии-107 002) - на предоставление ежегодного пособия аспирантам и докторантам на приобретение научной литературы (код субсидии -107 003). Университетам и его филиалами открыты отдельные лицевые счета. Стипендия выплачивалась сразу после поступления средств. Первые средства поступили на счёт университета по выписке органа федерального казначейства 06 февраля 2012г. Всего за 2012 год было получено 60 331 870,00 руб. Использовано на приобретение литературы для выдачи педагогическим работникам 732 542,00 руб. На стипендию 59 346 892,70 руб. Всего за год 60 079 434,70 руб. |
Похожие:
 |  | Республики Карелия, а также обладает иными полномочиями, определенными федеральными законами и законами | |
| Учреждение: муниципальное дошкольное образовательное учреждение детский сад общеразвивающего вида №191. Наименование финансового... | | Учреждение: муниципальное дошкольное образовательное учреждение детский сад общеразвивающего вида №191. Наименование финансового... |
| Пояснительная записка содержит 31 страницу, 3 таблицы, 24 рисунка, 4 библиографических источника, 1 фрагмента листинга | | Правительства Российской Федерации от 1 ноября 2013 г. №980, приказом Министерства образования и науки Российской Федерации от 18... |
| Приложения 3 к Приказу Минфина РФ от 2 июля 2010 года №66н; 8 настоящая пояснительная записка | | Свердловской области Управление социальной политики Министерства социальной политики Свердловской области по городу Каменску-Уральскому... |
| Пояснительная записка к основной образовательной программе начального общего образования мбоу анно-Ребриковская сош | | Рекомендован методической комиссией областного государственного профессионального образовательного бюджетного учреждения «Технологический... |