 
ФГБУ ВО «Новосибирский государственный университет экономики и управления «НИНХ»
Форма повышения квалификации: непрерывный курс 72 ак. час.
Сроки проведения повышения квалификации: 14.11-15.12.2016 г.
Стоимость повышения квалификации: 14 000 руб.
Время занятий: 14.00 – 21.00
Программа непрерывного курса
Дата
|
Тема, основные тезисы
|
Кол-во
часов
|
Лектор
|
14.11.16
01.12.16
|
НДС: сложные вопросы, налоговая отчетность в условиях расширенного налогового декларирования
Обзор изменений законодательства по НДС в 2016-2017 гг., актуальной судебной практики.
Сложные вопросы заполнения и представления новой формы декларации по НДС, в т.ч. вопросы представления уточненных деклараций, характерные ошибки при заполнении новых разделов декларации по НДС, правила применения кодов операций для ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур и в новой декларации по НДС, особенности заполнения деклараций посредниками, транспортно-экспедиторскими организациям, заказчиками-застройщиками, организациями-экспортерами.
Новые особенности проведения камеральных налоговых проверок в условиях расширенного налогового декларирования по НДС.
Новые контрольные соотношения налоговой отчетности. Порядок проведения контрольных мероприятий при выявлении нестыковок в разделах 8-12 декларации по НДС между контрагентами. Осуществление налогового контроля за налогоплательщиками, представившими декларации к возмещению и (или) указавшим налоговые льготы. Способы снижения возможных рисков у покупателей.
Вопросы исчисления и уплаты НДС, а также оформления счетов-фактур, ведения книг покупок и продаж, в т.ч. изменения по необлагаемым операциям.
Вопросы определения налоговой базы, в т.ч. при предоставлении скидок, получении штрафов, страховых выплат, спорные вопросы применения налоговых вычетов и восстановления налога, в т.ч. сроки исковой давности для возврата налога, период применения вычета, правила раздельного учета и др.
|
10
|
Куницын Дмитрий Валерьевич, начальник отдела контроля межрегиональной инспекции по Сибирскому федеральному округу, к.э.н., доцент кафедры налогообложения и учета Сибирского института управления – филиала РАНХиГС при Президенте Российской Федерации
|
16.11.16
06.12.16
|
Налог на прибыль – 2016
Изменения в исчислении налога на прибыль в 2016 году.
Изменение лимита стоимости имущества, не подлежащего амортизации.
Изменение предельных значений процентных ставок по обязательствам из контролируемых сделок, признание процентов по контролируемым займам.
Признание доходов по контролируемым займам.
Порядок уплаты квартальных платежей, новый квартальный лимит доходов от реализации.
Актуальные вопросы исчисления налога на прибыль в 2016 году.
Сложные вопросы признания отдельных видов доходов: по договорам с длительным технологическим циклом (порядок сближения бухгалтерского и налогового учета); доходов в виде получения ретроскидок, получение бонусного товара; штрафов по договорным обязательствам; законно установленных процентов (с учетом изменений с 1 августа 2016 года); от реализации объектов недвижимости; при не подписании актов и признании возмещений по решению суда; контроль рыночности цен; получение средств на пополнение чистых активов, в том числе и от иностранных учредителей; получение возмещений.
Исправление ошибок при расчете налога на прибыль в соответствии со статьей 54 НК РФ.
Особенности признания отдельных видов расходов: в зависимости от даты получения документа; изменения в оформлении первичных документов; особенности формирования резерва по сомнительным долгам; порядок формирования резерва на оплату отпусков; резерва по гарантийному ремонту и гарантийному обслуживанию; резерва на НИИОКР; изменения в учете нематериальных активов; учет убытка от уступки права требования; учет процентов по контролируемым задолженностям (займам); срок хранения отдельных первичных документов; необоснованная налоговая выгода.
Налогообложение при выплате дохода иностранной организации (процентов, дивидендов) в 2016 году, требования к подтверждающим документам.
|
9
|
Жигулин Степан Анатольевич, заместитель начальника отдела по налогообложению прибыли УФНС по НСО
|
18.11.16
05.12.16
| Споры с налоговой инспекцией и практика их разрешения
Обзор новаций в системе налогового администрирования и налогового контроля 2016-2017 гг.
Налоговые проверки. Изменения в налоговом законодательстве, регламентирующие деятельность налоговых органов. Статус проверяющих лиц. Место проведения, предмет, проверяемый период. Анализ оснований для назначения проверок (Приказ ФНС РФ от 30.05.2007 г. «Об утверждении концепции системы планирования выездных налоговых проверок» с изменениями).
Проведение камеральных проверок. Порядок истребования документов.
Выездные налоговые проверки. Условия назначения и регламент проведения проверки. Участие органов МВД при проверках. Выемка и истребование документов. Оформление результатов проверки.
Права налогоплательщика при проведении налоговых проверок и иных контрольных мероприятий налоговых органов. Задачи руководителя, главного бухгалтера при подготовке к налоговой проверке. Действия должностного лица и сотрудников компании при проверках. Получение результатов проверки. Право налогоплательщика на возражения и объяснения.
Обжалование акта проверки. Неправомерные действия работников налоговых органов, нарушения процедуры рассмотрения материалов проверки как основание для отмены решения налогового органа.
Значение акта налоговой проверки при рассмотрении споров в арбитражном суде.
Налоговые риски налогоплательщика. Признаки недобросовестности с точки зрения судов, Минфина и ФНС России. Основные, известные налоговому органу, способы минимизации налогов. Защита при не проявлении «разумной осмотрительности». Низкая налоговая нагрузка. «Необоснованная налоговая выгода». Оспоримость и ничтожность сделок. Доказывание реальности контрагента. Защита от «результата встречных проверок».
Предметы налоговых споров. Проблемные вопросы налогообложения. Новые разъяснения ФНС РФ и Минфина РФ.
Ответственность за налоговые правонарушения и преступления.
Механизмы защиты прав налогоплательщиков.
Судебные способы защиты прав налогоплательщика.
|
10
|
Ильин Андрей Владимирович, к.э.н., доцент кафедры Гражданского права и процесса Сибирского института управления – филиала РАНХиГС при Президенте Российской Федерации,
Новосибирская городская правозащитная общественная организация «Прометей» – юрист
Ильяшенко Мария Витальевна, директор ООО
«Юридическое партнерство Курсив»
|
21.11.16
|
Банкротство организаций и граждан. Юридические и налоговые аспекты
Банкротство юридических лиц. Значение, условия, процедура.
Ограничения в деятельности организации, в отношении которой введена процедура банкротства.
Особенности исполнения обязательств по уплате налогов, сборов, страховых взносов организацией, в отношении которой введена процедура банкротства.
Преднамеренное и фиктивное банкротство. Понятие, признаки, ответственность.
Банкротство физических лиц. Значение, процедура, особенности. |
5
|
Шахаев Александр Васильевич, преподаватель НЮИ (ф) ТГУ, практикующий юрист
|
24.11.16
07.12.16
|
Налоговые последствия договорной работы
Планирование налоговых последствий при заключении договора. Выбор форм договорных отношений с контрагентами. Основные условия и конструкции, влияющие на доход, прибыль организации и уровень налоговых платежей. Проведение сравнительного анализа и отбор вариантов финансово-экономических условий сделки. Принятие решения о заключении договора.
Оценка налоговых последствий договорной работы. Налоговые оговорки. Санкции для поставщиков. Квалификация и реальность сделки: признание сделки недействительной, переквалификация сделки со стороны налогового органа, доначисление налогов, штрафные санкции. Проверка сделки с позиции правильности исчисления и уплаты организацией налогов. Изменения в ГК РФ, которые затронули общие положения о договорах и сделках.
На что обратить внимание при заключении и экспертизе договора в целях исключения гражданско-правовых и налоговых рисков.
Рассмотрение сложных вопросов некоторых видов договоров.
|
10
|
Дмитриевцев Константин Николаевич, к.ю.н., доцент, партнёр юридической фирмы TaxMaster
|
25.11.16
13.12.16
|
Некоторые изменения в законодательстве о труде
Новый МРОТ: где и как проявится; какие выплаты изменятся?
Сроки выплаты заработной платы и отпускных.
Когда выплачивать премии? Компенсация за задержку выплаты заработной платы. Сверхурочная работа и работа в праздничный день: изменяют ли дополнения в статьи 152 и 153 ТК РФ правила расчетов с работниками? Профессиональные стандарты и независимая оценка квалификации.
Налог на доходы физических лиц
Правила предоставления стандартных, социальных и имущественных налоговых вычетов – требования НК РФ, официальные разъяснения Минфина России, судебная практика. Даты исчисления и удержания НДФЛ, сроки перечисления уплаты НДФЛ. Особенности перечисления НДФЛ организациями, имеющими обособленные подразделения. НДФЛ с доходов, полученных иностранными гражданами. Обязанности налогового агента и ответственность. Отчетность по НДФЛ - форма 6-НДФЛ: правила заполнения в типичных и сложных ситуациях. Разъяснения налоговых органов. Контрольные соотношения: 6-НДФЛ и 2-НДФЛ. Ответственность за недостоверные сведения, нарушение срока представления.
Страховые взносы
2016 год: спорные вопросы (судебная практика). Переходные мероприятия в конце 2016 – начале 2017 года. Сверка расчетов с внебюджетными фондами. Перечисление страховых взносов за декабрь 2016 г. Отчетность – 2016. Глава 34 НК РФ «Страховые взносы»: передача администрирования взносов налоговым органам. Новые правила исчисления и уплаты страховых взносов. Отчетность по страховым взносам в 2017 году: расчет по страховым взносам, 4-ФСС, СЗВ-М.
Пособия по социальному страхованию
Изменения в части расчета пособий.
Верховный Суд РФ о неправильно выданных и оформленных больничных листках.
Случаи получения «двойных» пособий по социальному страхованию.
|
10
|
Голик Татьяна Константиновна, аттестованный бухгалтер-консультант
|
14.12.16
|
Внешнеэкономическая деятельность компании: бухгалтерский и налоговый учет
Законодательное и нормативное регулирование валютных операций и внешнеторговой деятельности.
Новое в валютном законодательстве Российской Федерации.
Порядок расчетов в иностранной валюте между российскими организациями.
Валютный, налоговый контроль.
Особенности организации, учета и налогообложения валютных операций.
Новое в организации, бухгалтерском учете и налогообложении экспортных операций.
Новое в организации, бухгалтерском учете и налогообложении импортных операций.
Учет расчетов по налогам за иностранное юридическое лицо (налоговые агенты). Особенности организации, учета и налогообложения лизинговых операций по внешнеторговым контрактам.
Особенности учета и налогообложения операций, связанных с перемещением товаров при различных таможенных режимах: реэкспорте, реимпорте, временном ввозе, временном вывозе.
Практика применения нормативных актов Банка России в области валютного контроля с учетом изменений.
|
9
|
Поликарпова Яна Николаевна, генеральный директор Аудиторско-Консалтингового центра «Алеф и Таб», к.э.н., доцент
|
15.12.16
|
Трудовые споры и правовые механизмы их разрешения.
Обзор изменений ТК РФ в 2016 г.
Налоговые аспекты трудового законодательства - последствия применения "серых" зарплат, возмещение расходов при использовании личного имущества работника, налогообложение компенсаций за несвоевременную выплату заработной платы, отвлечение работника от исполнения трудовых обязанностей, фактическое отсутствие на рабочем месте. Действия работодателя: обязан ли освободить от работы, обязан ли выплачивать заработную плату, какие должен уплатить налоги.
Новая система административной ответственности работодателя и организации: почему штрафы стали многомиллионными, за что и как они налагаются, как увеличился срок давности привлечения к административной ответственности, можно ли выиграть в споре с проверяющими. Примеры из проверочной практики 2016г. (предварительные медосмотры и психиатрические освидетельствования: кто должен проходить, порядок прохождения, как оплачиваются, чем отличаются медицинские справки от медицинских заключений, за что налагаются штрафы).
Изменения в оформлении командировок, рекомендации Роструда.
Отмена печатей в хозяйствующих субъектах. Роструд о печатях в трудовых книжках. Изменения в порядке выдачи трудовых книжек работникам.
Установление срока для сообщения в письменной форме причины отказа в приеме на работу. Судебная практика по делам о незаконном отказе в приеме на работу.
Изменения по вопросам представления при приеме на работу справки о наличии или отсутствии судимости: для кого обязательна, порядок получения, виды уголовных преступлений, при которых установлены ограничения в трудовой деятельности, уголовное преследование, непогашенная и неснятая судимость, правовая позиция Конституционного Суда РФ, изменения в ТК РФ.
Новые правила получения сведений из реестра дисквалифицированных лиц. Дисквалифицированный руководитель организации: могут ли продолжаться трудовые отношения, по какому основанию уволить, штрафные санкции, налагаемые на дисквалифицированного руководителя и юридическое лицо.
Новый порядок уведомления о приеме на работу бывших государственных служащих. Прием на работу бывшего госслужащего: перечни госслужащих, о которых следует сообщать по месту бывшей службы; получение согласия комиссии по соблюдению требований к служебному поведению и урегулированию конфликта интересов; сроки и форма сообщения, штрафные санкции.
Новый порядок увольнения беременных женщин, работающих по срочному трудовому договору.
Новая статья в ТК РФ по вопросам очередности предоставления ежегодных оплачиваемых отпусков.
Изменение системы проверок субъектов малого предпринимательства в 2016-2018 гг. Подготовка нового законодательства о системе проверок работодателей трудовой инспекцией.
Судебная практика и письма Роструда в 2016 г.: спорные и противоречие положения, как поступать практикам.
|
9
|
Морозова Марина Марковна, государственный инспектор по труду НСО
| |
