-
 | ООО «ДжиБиАй-Консалтинг»
20 февраля 2017г.
проводит мероприятие на тему:
|
Отчетность по "зарплатным налогам":
НДФЛ за 2016 год, страховые взносы за 1 квартал 2017 года
Для проф. бухгалтеров – возможность получения сертификата ИПБ (40 часов)!!!
У нас индивидуальное отношение к каждому участнику!
ПРОГРАММА
6-НДФЛ
Первый опыт заполнения Расчета 6-НДФЛ за год. Как проверяется годовой вариант Расчета? Все контрольные соотношения.
Принципиальные вопросы заполнения:
заполнение раздела 1 по различным налоговым ставкам: контрольное значение, типичные ошибки, сложные случаи.
что значит требование не отражать необлагаемые выплаты в Расчете?
строки 020, 130, 040 – как верно понять термины «Сумма начисленного дохода», «Сумма фактически полученного дохода», «Сумма исчисленного налога»? Когда доход считается полученным для целей НДФЛ на самом деле? Типичные заблуждения бухгалтеров: разберем на примерах;
строка 030 – как верно понять термин «вычет» для заполнения строки?
строка 050 – порядок заполнения строки «Сумма фиксированного авансового платежа»;
строки 070, 140 – порядок заполнения, если налог на отчетную дату еще не удержан, но удерживается позднее. Будет ли этот показатель за год сопоставляться с данными о доходах отдельных физических лиц?
строка 080 – что понимается под суммой налога, не удержанного налоговым агентом? Цена ошибки, допущенной в этой строке;
строка 090 – порядок заполнения при перерасчетах и возвратах денег налогоплательщикам;
строка 100 – как верно определить дату получения дохода по отдельным доходам для 6-НДФЛ (и так же – для 2-НДФЛ): теория и примеры;
строка 110 – что считать датой удержания налога? Порядок заполнения при невозможности удержать налог. Важность верного заполнения платежки в части месяца, за который перечисляется налог;
строка 120 – смысл термина «срок перечисления налога», отличие от даты перечисления, контрольное значение. Порядок заполнения в соответствии с НК РФ на примерах;
принцип отражения «переходящих выплат» - разберемся раз и навсегда;
другие важные правила.
Исправление ошибок, допущенных в Расчетах за предыдущие отчетные периоды и за год.
Формальности:
подача нулевых расчетов;
представление расчетов по обособленным подразделениям: старые ошибки и новые порядки;
представление 6-НДФЛ при смене местонахождения организации или подразделения в течение отчетного (налогового) периода.
2-НДФЛ и Приложение 2 к Декларации по налогу на прибыль
Проблема недостоверности персональных данных физических лиц. Новые штрафные санкции и работа по актуализации персональных данных перед сдачей отчетности за 2016 год (ИНН, адрес, паспортные данные и т.д.).
Новые особенности заполнения 2-НДФЛ за 2016 год. Новые коды доходов и вычетов.
Соотнесение показателей 2-НДФЛ и Приложения 2 к Декларации по налогу на прибыль с показателями 6-НДФЛ
Типичные ошибки при заполнении и представлении 2-НФДЛ и Приложения 2 к Декларации по налогу на прибыль
Отчетность по страховым взносам
Состав отчетности за 1 кв. 2017 г.
Порядок представления отчетности в зависимости от численности застрахованных лиц и структуры организации (наличия обособленных подразделений)
Расчет по страховым взносам:
форма и срок представления;
состав показателей: что нового по сравнению с прежними формами отчетности;
отличия нового законодательства от ранее действовавшего – проявления в отчетности;
персонифицированные сведения в Разделе 3 Расчета (важность верификации персональных данных физических лиц, компенсация отсутствия данных о стаже новыми дополнительными формами отчетности в ПФР, показатели группы «Признак застрахованного лица в системе» - как заполнять);
когда Расчет не примут по формальным признакам?
новые необычные правила проверки Расчета: действия налоговой инспекции совместно с органами ПФР и ФСС. Взаимодействие налоговых органов с инспекциями труда по результатам контроля. Новые подходы налоговых органов к контролю доходов физических лиц и их налогообложения с использованием данных Расчета.
Расчет 4-ФСС: что от него осталось? Новые доминанты этого Расчета. Как теперь ФСС проверяет правильность выплаты пособий по временной нетрудоспособности и в связи с материнством, не имея соответствующих данных в 4-ФСС? Новые особенности обращения в ФСС за финансированием пособий в 2017 г.
Новые правила подачи уточненных расчетов, в т.ч., за периоды до 2017 г.
Новые особенности камерального контроля в 2017 г.
Переходные положения в связи с введением нового законодательства с 2017 г.
Другая отчетность по страховым взносам – СЗВ-М, новые формы персонифицированной отчетности перед ПФР.
Лектор: Климова Марина Аркадьевна – независимый консультант-практик по вопросам бухгалтерского учета, налогообложения и трудового права. Опыт консультирования более 14 лет. Кандидат экономических наук. Автор более 80 книг и более 300 публикаций, включенных в правовую базу системы «КонсультантПлюс», более 60 публикаций, включенных в правовую базу системы «Гарант».
Стоимость участия – 8900 рублей.
Программа лояльности до 40%(индивидуальные предложения, абонементы).
Возможна пост-оплата по гарантийному письму!
В стоимость включено:
методические материалы, питание, сертификат о прослушивании, канцелярия, финансовые документы.
Подробности, регистрация, справки и ваши вопросы:
8-495-644-76-07, www.gbi-c.ru, vsb@gbi-c.ru – Светлана Борисовна
|
