Аудитор
Скачать 49.92 Kb.
|
Закрытое акционерное общество «Интерком-Аудит» _______________________________________________________________________________________ Исполнительному органу ЗАО «Управляющая компания «Центр программных инвестиций» Аудитор:
Аудируемое лицо:
Правила доверительного управления Фондом зарегистрированы ФСФР России 09.03.05 № 0331-76553457, изменения и дополнения №001 зарегистрированы ФСФР России 25.05.06. Мы провели аудит прилагаемой отчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости «Конти-Инвест» под управлением ЗАО «Управляющая компания «Центр программных инвестиций» за 2008 год. Отчетность ЗПИФН «Конти-Инвест», подготовленная исполнительным органом ЗАО «Управляющая компания «Центр программных инвестиций», состоит из:
Ответственность за подготовку и представление данной отчетности несет исполнительный орган - ЗАО Управляющая компания «Центр программных инвестиций». Наша обязанность заключается в том, чтобы на основе проведенного аудита выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях прилагаемой отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета и ведения учета в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом требованиям федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг. Мы провели аудит в соответствии с:
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что аудируемая отчетность Фонда не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя:
Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности прилагаемой отчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости «Конти-Инвест» и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета, учета в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом законодательству Российской Федерации. По нашему мнению, отчетность ЗПИФН «Конти-Инвест» под управлением ЗАО «Управляющая компания «Центр программных инвестиций» за 2008 год отражает достоверно во всех существенных отношениях состав имущества и операции с ним и соответствует требованиям законодательства Российской Федерации. Не изменяя мнения о достоверности отчетности, мы обращаем внимание на тот факт, что активы Фонда в сумме 174 930 000 руб. составляет просроченная дебиторская задолженность по инвестиционному договору, что противоречит требованиям ФСФР России и Правилам Фонда, согласно которым дебиторская задолженность не является объектом инвестирования. 10.02.2009. Руководитель аудиторской организации: Генеральный директор ООО «Интерком-Аудит» Ю.Л. Фадеев (квалификационный аттестат № К010761 от 19.12.1994 без ограничения срока действия) Руководитель департамента аудита организаций Л.А. Макушина (квалификационный аттестат № К007868 от 12.11.2003 без ограничения срока действия) Руководитель аудиторской проверки: О.В. Карякина ведущий аудитор (квалификационный аттестат на право осуществления аудиторской деятельности в области аудита бирж, внебюджетных фондов и инвестиционных институтов № К 027588 от 20.07.2007 без ограничения срока действия) __________________________________________________________________________________________ Независимый член BKR International Всемирной ассоциации бухгалтерских и консалтинговых фирм |
Похожие:
 | Генеральный директор ООО «Аудиторско-консалтинговое партнёрство Маминой», аудитор, налоговый консультант | | Наумова Светлана Николаевна – преподаватель бухгалтерского учета и аудита гбоу спо ао «Архангельский аграрный техникум», аттестованный... |
| В сфере управления и делового сотрудничества важную роль играет информация о деятельности организации содержащаяся в бухгалтерской... |  | Зеленина Светлана Анатольевна – аудитор, действительный член ипб россии, старший преподаватель кафедры экономики, финансов, учета... |
| Мероприятие ведет: Новичкова Л. Б. (налоговый консультант, профессиональный аудитор (аттестат Минфина), имеет значительный опыт преподавательской,... | | ИП, после чего он наравне с коммерческими организациями будет выступать участником правовых отношений, регулируемых гражданским,... |
| ИП, после чего он наравне с коммерческими организациями будет выступать участником правовых отношений, регулируемых гражданским,... | | Приглашенный лектор: Корпачева Ольга Викторовна – эксперт с 20-летним опытом работы в области финансов и бухгалтерского учета, аттестованный... |
| Настоящий Договор оказания аудиторских услуг (далее по тексту – "Договор") заключен по состоянию на вышеуказанную дату между | | Настоящий Договор оказания аудиторских услуг (далее по тексту – "Договор") заключен по состоянию на вышеуказанную дату между |