I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о
Скачать 6.46 Mb.
|
2.3.2. Кредитная история кредитной организации – эмитента |
| В течение последнего завершенного финансового года и текущего финансового года у банка отсутствуют кредитные договоры и/или договоры займа, в том числе заключенные путем выпуска и продажи облигаций, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента. 2.3.3. Обязательства кредитной организации – эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам |
| Информация об общей сумме обязательств кредитной организации – эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация – эмитент предоставила обеспечение, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, с учетом ограниченной ответственности эмитента по такому обязательству третьего лица, определяемой исходя из условий обеспечения и фактического остатка задолженности по обязательству третьего лица. Общая сумма обязательств кредитной организации – эмитента из предоставленного ею обеспечения на 01.04.2012 – 4 049 405 529,89 руб. Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация – эмитент предоставила третьим лицам обеспечение на 01.04.2012 – 11 209 501 887,73 руб. |
| Информация о каждом из обязательств кредитной организации – эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и банковской гарантии, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода (квартала, года), предшествующего предоставлению обеспечения. У кредитной организации – эмитента обязательства из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющие не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения, отсутствуют. |
| Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами. |
| В основе вероятности неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по выпущенным гарантиям лежит кредитный риск принципала, уровень которого оценивается в соответствии с п. 2.4 настоящего отчета. Помимо этого, Банк всесторонне и комплексно рассматривает экономическую суть гарантируемой сделки, контрактные отношения между принципалом и бенефициаром, историю и динамику отношений, статистику аналогичных случаев, юридическую практику. По результатам анализа формируется справедливая оценка риска неисполнения. |
| Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств. |
| Среди основных факторов неисполнения или ненадлежащего исполнения выделяются: кредитный риск принципала, изменения в законодательстве и правоприменительной практике, форс-мажорные обстоятельства. 2.3.4. Прочие обязательства кредитной организации – эмитента Соглашения кредитной организации – эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в ее бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии кредитной организации – эмитента, ее ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах. На 01.04.2012 у кредитной организации – эмитента отсутствуют соглашения, не отраженные в ее бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенным образом отразиться на ее финансовом состоянии, ее ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах. Факторы, при которых упомянутые выше обязательства могут повлечь перечисленные изменения и вероятность их возникновения. На 01.04.2012 у кредитной организации – эмитента отсутствуют соглашения, не отраженные в ее бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенным образом отразиться на ее финансовом состоянии, ее ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах. Причины заключения кредитной организацией – эмитентом данных соглашений, предполагаемая выгода кредитной организации – эмитента от этих соглашений и причины, по которым данные соглашения не отражены в бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента. |
| На 01.04.2012 у кредитной организации – эмитента отсутствуют соглашения, не отраженные в ее бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенным образом отразиться на ее финансовом состоянии, ее ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах. 2.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг Целью политики кредитной организации – эмитента в области управления рисками является определение принципов построения и функционирования системы управления рисками в Банке, минимизация рисков при осуществлении Банком профессиональной деятельности при условии соблюдения паритета интересов между собственниками (акционерами), клиентами (вкладчиками), менеджментом и сотрудниками Банка. |
| 2.4.1. Кредитный риск |
| Кредитная организация – эмитент, выполняя свои основные банковские функции (в том числе предоставляя финансовые ресурсы на условиях срочности, платности и возвратности) подвержена кредитному риску – вероятности (возможности) получения убытков вследствие невыполнения обязательств по договорам заемщиками и контрагентами, получившими финансовые ресурсы. Банк в своей деятельности подвержен кредитному риску, то есть риску того, что контрагент Банка окажется не в состоянии исполнять свои обязательства по погашению задолженности перед Банком в определенный срок. • Банк рассматривает подверженность кредитному риску как на уровне отдельных Заемщиков (групп связанных Заемщиков), так и на уровне кредитного портфеля в целом. • Контроль кредитного риска на уровне отдельных Заемщиков и субпортфелей (например, по видам кредитных продуктов) осуществляется при помощи системы лимитируемых полномочий по суммам выдач, распределенных по органам банка, принимающим решения о выдаче кредита (кредитных комитетов и уполномоченных лиц). Лимиты на кредитование юридических лиц определяются Кредитным комитетом Банка индивидуально. • Контроль кредитного риска на уровне портфеля (кредитов, гарантий, неиспользованных кредитных линий) осуществляется путем установления лимитов риска на структуру кредитного портфеля по отраслям, в которых осуществляют свою деятельность Заемщики (в % от общего размера портфеля). Фактическое соблюдение данного вида лимитов контролируется на ежемесячной основе. Так же на регулярной основе осуществляется анализ концентрации кредитного риска по группам кредитного качества, регионам присутствия, секторам экономики, суммам, срокам, процентным ставкам, продуктам. Отслеживается максимально допустимый риск на одного заемщика (группу связанных заемщиков). • Управление кредитным риском осуществляется путем тщательного кредитного анализа деятельности Заемщика на предварительных этапах рассмотрения заявки на кредит, так и периодически после выдачи Банком отслеживается финансовое положение всех заемщиков с целью выявления потенциальных угроз в их финансово-хозяйственной деятельности, анализируется их возможность погасить сумму запрашиваемого долга и предполагаемых процентов за пользование кредитом. Суммы, возможные к выдаче конкретному заемщику, и процентные ставки определяются Кредитным комитетом Банка с учетом специфики деятельности каждого конкретного заемщика и с учетом специфики сделок, под которые привлекаются средства Заемщиками. • Управление кредитным риском также осуществляется путем получения залога и поручительств компаний и физических лиц. • Кредитный риск на уровне отдельных эмитентов из инвестиционного портфеля облигаций Банка и кредитов МБК на уровне отдельных банков контролируется на ежедневной основе на предмет превышения установленных лимитов риска. • Готовность к принятию кредитного риска Банком определяется путем утверждения Советом Директоров Банка Кредитной политики Банка, устанавливающей все основные этапы процесса кредитования, разграничивающей полномочия принятия кредитных решений, определяющей порядок установления лимитов концентрации кредитного портфеля и систему соблюдения этих лимитов. • Ответственность за одобрение операций, сопровождаемых кредитным риском, несут Кредитные комитеты Банка и уполномоченные лица. Каждое уполномоченное на принятие решений по кредитованию лицо и розничный кредитный комитет осуществляют деятельность в пределах полномочий, одобренных Кредитным комитетом Банка. • Распределение полномочий между кредитными комитетами осуществляется Правлением в зависимости от степени существенности кредитного риска. Комитеты проводят свои заседания еженедельно. В состав Кредитного комитета Банка входят представители Департамента риск-менеджмента, кредитующего подразделения, Юридического департамента, Департамента внутреннего контроля, Члены Правления и аппарата управления Банка. Членство в комитетах отражает сбалансированный подход к принимаемому кредитному риску. Наиболее существенные операции (превышающие определенную долю капитала, операции с определенными видами заемщиков) одобряются Правлением или Советом Директоров Банка. • Совет Директоров Банка является главным органом, ответственным за управление кредитным риском, и наряду с вышеперечисленными процедурами, утверждает новые продукты, схемы предоставления, лимиты на уровень кредитного риска в целом по Банку. • Розничный кредитный комитет контролирует уровень резервирования по розничному кредитному портфелю. В его состав входят представители розничного бизнеса, Департамента риск-менеджмента, Департамента по работе с проблемными активами. • Оценка кредитного риска на этапе рассмотрения сделки подразумевает проведение глубокого анализа возможности заемщика обслуживать предполагаемый уровень финансового долга. Исполнение обязательств обеспечивается принятием обеспечения. Рассмотрение сделок розничного кредитования осуществляется при помощи скоринг-системы, минимизирующей риск ошибок по причине человеческого фактора. • Банком разработаны процедуры оперативного выявления и реакции на сделки, демонстрирующие признаки ухудшения кредитного качества, включающие снижение уровня задолженности, принятие дополнительного обеспечения, реструктуризацию или другие действия в соответствии с необходимостью. |
| 2.4.2. Страновой риск Бóльшая часть активов, несущих кредитный риск, представляет собой обязательства российских контрагентов и их оффшорных компаний. Доля активов и пассивов Банка, приходящихся на другие страны (не РФ), незначительна. Абсолютное большинство доходов, полученных Банком, приходится на контрагентов, зарегистрированных на территории Российской Федерации. Капитальные затраты Банка так же относятся к операциям на территории Российской Федерации. Риски, связанные с законодательными изменениями, которые могут повлечь ущемление прав инвесторов, риски военных конфликтов, введения чрезвычайного положения и забастовок, Банк считает маловероятными в связи с проводимым руководством страны устойчивым курсом на стабилизацию политической системы, либерализацию финансовых рынков и приведение их к мировым стандартам. Риски стихийных бедствий и ущерб от природных явлений не являются критическим в силу природно-климатических условий в зоне деятельности Банка. Страновой риск также принимается во внимание Банком при работе с иностранными контрагентами. Основные операции на зарубежных рынках заключаются в наличии корреспондентских счетов в зарубежных Банках, проведении расчетов клиентов. Для снижения рисков Банк при выборе контрагентов основывается на результатах анализа ведущих международных рейтинговых агентств: Fitch, Moody's, Standard&Poor's. Помимо этого анализируется стабильность политической, экономической и денежной ситуации в стране расположения контрагента. Благодаря тому, что окончательно принятие решения о работе с иностранными контрагентами Банк принимает после детального анализа всех рисков, связанных с его местоположением, страновой риск оказывает незначительное влияние на деятельность Банка. |
| 2.4.3. Рыночный риск Управление рыночным риском осуществляется Банком при помощи установления лимитов открытых позиций (по валютам, на операции с ценными бумагами), лимитов на стоимость привлекаемых и размещаемых ресурсов. Лимиты на рыночный риск торговых позиций по эмитентам ценных бумаг утверждаются Кредитным комитетом Банка на основании анализа, проводимого Департаментом риск-менеджмента. Банк осуществляет контроль за соблюдением требований ЦБ РФ, изложенных в следующих документах: Положение Банка России от 14.11.2007 № 313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска», Инструкция Банка России от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков», Инструкция Банка России от 05.07.2005 № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями». Расчет рыночного риска осуществляется в соответствии с Методикой, устанавливаемой Банком России. При этом каждый вид рыночного риска определяется на основе алгоритма, использующего вычисление чистых длинных и коротких позиций, которые занимает Банк по однородным финансовым инструментам, и взвешивание их по экспертной величине рыночного риска, связанного с данной категорией финансовых инструментов. |
| 2.4.3.1. Фондовый риск Фондовый риск, под которым понимается вероятность возникновения убытков Эмитента вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности торгового портфеля и производные финансовые инструменты. Для количественного определения ценовых рисков отдельных финансовых инструментов Банка, относящихся к торговой позиции, Банк использует лимиты на размер открытой позиции по операциям с ценными бумагами корпоративных эмитентов и Банков. Данные лимиты утверждаются Кредитным комитетом Банка и пересматриваются по необходимости, но не реже одного раза в год. Основным активом Банка, подверженным фондовому риску, является портфель облигаций. Оценка фондового риска портфеля облигаций производится на ежемесячной основе с определением доходности портфеля, размеров риска (дюрации), эффективности вложений Банка в данные бумаги. Помимо оценки ситуации на рынке, котировок бумаг эмитента и объемов торгов по ним, Банком оценивается уровень вероятности дефолта контрагентов (по ценным бумагам), то есть уровень кредитного риска. Данный анализ принимается во внимание при установлении лимитов на фондовый риск. В ближайшее время в Банке планируется внедрение методов оценки фондового риска на основе VaR моделирования, сценарного моделирования экстремальных потерь, процедур установления лимитов исходя из оценок VaR и экстремальных потерь. Принимаемые мероприятия по минимизации фондового риска позволяют обеспечивать его низкий уровень. |
Похожие:
 | Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о... |  | Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе,... |
| Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе,... | | Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе,... |
| Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе,... | | Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе,... |
| Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о... | | Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории (типу) размещаемых эмиссионных ценных... |
| Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о... | | Краткие сведения об аудируемом лице 7 Производство и реализация пиво -безалкогольной, алкогольной и других видов продукции; 7 |