2.5.2. Страновые и региональные риски
Банк зарегистрирован в качестве налогоплательщика только в России и не осуществляет в других странах и регионах деятельности, которая приносит 10 и более процентов доходов за последний завершенный отчетный период. В связи с этим должны приниматься во внимание следующие риски:
- возможная нестабильность в банковском секторе. Нестабильность сектора, вызванная некоторым недоверием со стороны клиентов банков, может послужить причиной сокращения ресурсной базы банков. Что в свою очередь приведет к сокращению объемов кредитования реальных секторов экономике.
|
2.5.3. Финансовые риски
|
Валютный риск является одним из наиболее существенных в деятельности Банка. Он обусловливается неблагоприятной динамикой изменения курсов валют. Основными факторами валютного риска являются административно-политические, макроэкономические и финансовые изменения в России и в мире. Неблагоприятная динамика валютных курсов может привести Банк к финансовым потерям за счет отрицательной переоценки активов и пассивов или за счет расходов по хеджированию валютных рисков. Наиболее уязвимыми к валютному риску статьями доходов и расходов Банка являются доходы и расходы от операций с иностранной валютой, включая курсовые разницы. Действия Банка, направленные на снижение его подверженности валютным рискам, включают постоянный мониторинг и прогнозирование динамики изменения открытой валютной позиции Банка в целом, а также в разрезе отдельных валют. На основании этих данных, а также данных о состоянии российской экономики и изменениях на международных финансовых рынках принимаются решения о размере открытых валютных позиций Банка, а также о необходимых изменениях структуры валютных активов и пассивов и способах хеджирования в интересах минимизации потерь от валютного риска.
Процентный риск Банка обусловлен возможностью неблагоприятного изменения уровней доходности по различным финансовым инструментам. Он может находить отражение в снижении получаемых Банком процентных доходов и увеличении процентных расходов, а также в изменении рыночной стоимости активов и обязательств Банка. Наиболее уязвимыми к процентному риску статьями доходов и расходов Банка являются чистые процентные доходы. Для предупреждения неблагоприятного влияния процентного риска на финансовый результат в банке проводится на постоянной основе оценка статистических характеристик изменения доходности активных и пассивных инструментов и осуществляется прогноз доходностей с учетом макроэкономических тенденций. На основе анализа принимаются решения об оптимизации структуры активов и пассивов Банка, гарантирующие необходимую устойчивость к финансовым потерям из-за процентного риска. Также Банком постоянно проводится оптимизация процентных ставок по размещаемым и привлекаемым ресурсам в соответствии с текущей рыночной ситуацией и тарифной политикой основных операторов.
В последние годы отмечен стабильный рост российской экономики: снизились темпы инфляции, укрепилась национальная валюта, выросли реальные доходы населения. В случае увеличения темпов инфляции Эмитент планирует и далее совершенствовать политику в области привлечения и размещения ресурсов. Критическим, по мнению Эмитента, является значение инфляции на уровне 30%.
|
2.5.4. Правовые риски
|
С изменением валютного регулирования:
Риск изменения валютного законодательства в сторону уменьшения количества валютных операций, разрешенных к проведению банками, имеющими лицензию Банка России на осуществление банковских операций в иностранной валюте, является незначительным, учитывая тенденцию к либерализации валютного законодательства.
|
С изменением налогового законодательства:
Изменения налогового законодательства в сторону увеличения налоговых отчислений с кредитных организаций в настоящее время не ожидается.
|
С изменением правил таможенного контроля и пошлин:
Риск изменения правил таможенного контроля и пошлин не оказывает существенного влияния на деятельность Банка, поскольку Банк не осуществляет торговой и посреднической деятельности.
|
С изменением требований по лицензированию основной деятельности кредитной организации – эмитента либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы):
Риск изменения требований по лицензированию является незначительным, учитывая бессрочный характер полученных Банком лицензий.
|
С изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью кредитной организации - эмитента (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах ее деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует кредитная организация - эмитент:
Риск изменения судебной практики по вопросам взыскания кредиторской задолженности и обращения взыскания на предоставленное обеспечение минимизируется длительностью применения Гражданского кодекса РФ и устойчивостью имеющейся судебной практики по указанным вопросам. Вместе с тем, изменения, внесенные в арбитражно-процессуальное законодательство и законодательство о банкротстве, а также отсутствие практики применения новых законов в определенной степени увеличивают юридические риски банков.
|
2.5.5. Риски, связанные с деятельностью кредитной организации – эмитента
|
С текущими судебными процессами, в которых участвует кредитная организация – эмитент:
Банк участвует в качестве истца в 44 судебных процессах о взыскании задолженности по кредитным договорам. Общая сумма просроченной ссудной задолженности заемщиков перед Банком на конец 1-го квартала 2006 г. составляет 283379097 руб. Указанные кредиты имеют обеспечение (залог, поручительство). В соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» под указанные кредиты в Банке сформирован резерв, размер которого на конец 1-го квартала 2006 г. составил 239206844 руб.
|
С отсутствием возможности продлить действие лицензии кредитной организации - эмитента на ведение определенного вида деятельности:
Банк имеет Генеральную лицензию на осуществление банковских операций, выданную Банком России, а также лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, выданные ФСФР (ФКЦБ), на осуществление брокерской, дилерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами. Указанные лицензии выданы без ограничения срока действия.
За 1-й квартал 2006 года к Банку не предъявлялись претензии со стороны уполномоченных органов (Банк России, ФСФР), выдавших Банку лицензии на ведение указанных видов деятельности.
|
С возможной ответственностью кредитной организации - эмитента по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ кредитной организации – эмитента:
Банк не имеет дочерних обществ.
Возможная ответственность по долгам третьих лиц:
На конец 1-го квартала 2006 г. сумма гарантий, выданных Банком, составила 373271514 руб.
В соответствии с требованиями Положения Банка России от 09.07.2003 № 232-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» в Банке сформирован резерв, размер которого на конец 1-го квартала 2006 г. составил 3456431 руб.
|
|
