Учет денежных средств

Скачать 329.35 Kb.

Название	Учет денежных средств
страница	2/2
Тип	Документы

filling-form.ru > Бланки > Документы

1 2

	Номер документа	Дата составления
АКТ

О ПЕРЕВОДЕ ПОКАЗАНИЙ СУММИРУЮЩИХ ДЕНЕЖНЫХ СЧЕТЧИКОВ НА НУЛИ И

РЕГИСТРАЦИИ КОНТРОЛЬНЫХ СЧЕТЧИКОВ КОНТРОЛЬНО-КАССОВОЙ МАШИНЫ

Н

астоящий акт составлен комиссией с участием представителей контролирующей
организации (удостоверение № от “ ” г),
которая произвела перевод счетчиков контрольно-кассовой машины на нули при
показаниях:

Но- мер по по- рядку	Показания контрольных счетчиков (отчета фискальной памяти), регистрирующих количество переводов показаний суммирующих денежных счетчиков на нули
	до перевода на нули		после перевода на нули
	цифрами	прописью	цифрами	прописью
1	2	3	4	5

Показания главного суммирующего денежного счетчика:

руб. коп. (

руб. коп.)

Оборотная сторона формы № КМ-1

Номер по поряд- ку	Показания секционных суммирующих денежных счетчиков
Номер по поряд- ку	цифрами	прописью
1	2	3

Основание

Члены комиссии:

Представитель

контролирующей организации

(налоговый инспектор)
	(место работы, должность)		(подпись)		(расшифровка подписи)

Руководитель
	(должность)		(подпись)	(расшифровка подписи)
Главный (старший) бухгалтер
		(подпись)		(расшифровка подписи)
Старший кассир
		(подпись)		(расшифровка подписи)
Кассир
		(подпись)		(расшифровка подписи)

Z отчет

1

2

3

5

6

7

4

Z-отчет - термин используется при работе с ККМ, подразумевает собой отчет с гашением, снимается в основном один раз в конце смены. Снятие этого отчета показывает закрытие смены (конец рабочего дня) и его показания необходимо записывать в журнал кассира-операциониста. Z-отчет имеет контрольную ленту, в которой показываются все чеки, пробитые за смену в формате: время - № чека/покупки - сумма/цена продажи.

Номер ленты;
Дата снятия ленты;
Покупки зарегистрированные за смену (цифра 1 здесь заменяется названием товара);
СО – суммарная стоимость купленных товаров по видам;

КП – количество проданного по видам;

ВТ – возвратный счетчик отражает сумму возвращенных сумм покупателю (в графе №3 это записывается со знаком «минус», на пример при возврате 200, делается запись ККМ в виде 0001 1 200-);

Общая стоимость проданного за смену (за вычетом возврата);
Итоговая сумма проданного за смену (за вычетом возврата);
Нарастающий итог – счетчик учитывающий сумму всех операций на ККМ (за вычетом возврата).

Журнал кассира – операциониста

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Журнал кассира-операциониста - применяется для учета операций по приходу и расходу наличных денег (выручки) по каждой контрольно - кассовой машине организации, а также является контрольно - регистрационным документом показаний счетчиков. Журнал должен быть прошнурован, пронумерован и заверен подписями главного бухгалтера, директора и налогового инспектора.
При совпадении показаний заносят их в журнал за текущий день (смену) на начало работы, и эти данные заверяются подписями кассира и дежурного администратора.
В конце рабочего дня (смены) кассир составляет кассовый отчет и вместе с ним сдает выручку по приходному кассовому ордеру старшему кассиру.

Указывается текущая дата;
Номер отдела (секции). Это необходимо в том случае, если ККТ обслуживает несколько торговых сек-ций, и организация ведет по ним раздельный учет выручки;
Фамилия, имя, отчество кассира – операциониста;
Номер гашения;
Указывается номер Z-отчета, соответствующий текущей дате;
Показания счетчика "Гросс итого" (нарастающий итог) на начало дня. Эту сумму ККТ указывает в Z-отчете, и показания на начало дня - это те же показания, что и на вечер предыдущего дня, то есть предыдущее значение в графе №9;
Соответственно подписи кассира - операциониста и администратора (старшего кассира);
Показания счетчика "Гросс итого" на конец дня. Если ККТ не указывает в Z-отчете показания счетчика "Гросс итого", то его можно записать путем суммирования граф №6 и №10;
Сумма выручки за день, согласно показаниям счетчика (итоговая сумма). Определяется как разность между графами №9 и №6. Без учета возврата;
Сумму наличных денежных средств (выручку) сданных старшему кассиру;
Соответственно: количество платежных документов (банковских чеков и т.п., если они принимаются организацией) и общую сумму оплаченную этими документами. Если этого не происходило, то необходимо поставить прочерки;
Указывается общая сумма сданных средств (№ 10+№ 11). С учетом возврата;
Отражается сумма денег, возвращенная покупателям (клиентам) по неиспользованным (в том числе ошибочно пробитым чекам). Сумма граф №12 и № 13 должна соответствовать сумме, указанной в графе № 9;
Подписи соответствующих должностных лиц организации.

Возвращать деньги из денежного ящика ККТ можно только по чекам, пробитым в этот день. К чекам должен прилагаться акт по форме КМ-3.

Отчет кассира – операциониста

1

2

3

4

5

6

7

8

11

9

10

12

Справка - отчет кассира - операциониста - применяется для составления отчета кассира - операциониста о показаниях счетчиков контрольно - кассовой машины и выручке за рабочий день (смену).
Отчет составляет в одном экземпляре ежедневно кассир - операционист, подписывает его и вместе с выручкой сдает его по приходному ордеру старшему (главному) кассиру или руководителю организации. В небольших организациях с одной - двумя кассами кассир - операционист сдает деньги непосредственно инкассатору банка. Сдача денег в банк отражается в отчете.
Выручка за рабочий день (смену) определяется по показаниям суммирующих денежных счетчиков на начало и конец рабочего дня (смены) за вычетом суммы денег, возвращенных покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам, и подтверждается соответствующими подписями заведующих отделами. В приеме и оприходовании денег по кассе в отчете подписываются старший кассир и руководитель организации.
Отчет содержит несколько строк для каждой графы, это делается для того, чтобы отражать несколько гашений за одну смену.

Порядковый номер Z отчета;
Номера отдела и секции, которую обслуживает кассир – операционист;
Номер Z отчета (число гашений счетчиков на нули. Равен графе №1);
Показания суммирующих счетчиков на начало и конец рабочего дня;
Сумма выручки за рабочий день (разность предыдущих граф);
Сумма денег возвращенных из кассы;
Реквизиты старшего кассира;
Сумма выручки за смену (равна графе №5);
Реквизиты ПКО по которому сдается выручка в кассу;
Реквизиты банка, если выручка сдается сразу в банк;
Реквизиты отрывной квитанции ПКО;
Реквизиты ответственных лиц.

1 2

Похожие:

	Дипломная работа на тему: Учет и анализ денежных средств Первичный учет денежных средств в кассе организации 2 Синтетический и аналитический учет денежных средств и денежных документов в...		Курсовая работа по бухгалтерскому финансовому учету Тема: «Учет наличных... Инвентаризация как основной прием обеспечения сохранности денежных средств и учет ее результатов
	Курсовая работа по теме: «учет денежных средств» По теме: «учет денежных средств», выполнялась по материалам ОАО «универсам на красной площади»		Дипломная работа «Учет и аудит финансовых активов» Учет наличия и движения денежных средств, учет курсовых разниц по валютным операциям 35
	Содержание курса обучения «Упрощенная система налогообложения (усн)» Порядок ведения кассовых операций в РФ и учет денежных средств. Принцип записи хозяйственных операций на счетах бухгалтерского учета....		Лабораторная работа №1 Учет денежных средств и денежных документов Составить журнал хозяйственных операций ООО «Информационные Технологии» в хронологической последовательности ()
	Программа Дисциплина «Практика по профилю специальности» Учет денежных средств на расчетных, валютных и прочих счетах в банках, учет кредитов и займов		Отчет о движении денежных средств это отчет об изменениях финансового... Сравнение «Отчета о движении денежных средств» по российским и международным стандартам
	Поручения на вывод денежных средств через кассу компании на сумму... Процедура зачисления/списания денежных средств на Ваш клиентский счет/с Вашего клиентского счета		Договор об информационно-технологическом взаимодействии при перечислении... Зачисление – действие Оператора по учету денежных средств, предоставленных Контрагентом в пользу Клиента, в виде остатка электронных...

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:

Все бланки и формы на filling-form.ru

­­Учет денежных средств

АКТ

Похожие:

Учет денежных средств