Пояснительная записка коды
Скачать 441.07 Kb.
|
| Раздел 3. «Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом бюджетной отчетности» Всего на 2018, 2019, 2020 годы утверждено бюджетных ассигнований 502 869 108,63 руб., утверждено лимитов бюджетных обязательств 372 069 108,63 руб. Утверждено на 2018 год бюджетных ассигнований – 168 127 500,51 руб.; лимитов бюджетных обязательств – 124 527 500,51 руб., исполнено 73 678 942,85 руб. Процент исполнения составил 43,82 %. Финансовое обеспечение деятельности Управления осуществляется за счет средств Свердловской области и на основании бюджетной сметы, составленной в соответствии с приказом Министерства социальной политики Свердловской области от 12.04.2018 № 106 «Об утверждении Порядка составления, утверждения и ведения бюджетной сметы Министерства социальной политики Свердловской области, бюджетных смет территориальных отраслевых исполнительных органов государственной власти Свердловской области – управлений социальной политики Министерства социальной политики Свердловской области», утвержденной Министерством. Финансово-хозяйственная деятельность Управления осуществляется в соответствии с утвержденной сметой расходов, финансируется за счет средств областного бюджета. Предусмотрено бюджетной сметой на 2018 год 41 000 862,00 руб., исполнено 18 805 591,22 руб., что составляет 45,87 %. Расходование бюджетных средств, производится своевременно и по целевому назначению. Предпринимательскую деятельность управление не осуществляет, доходов не имеет. Исполнение составило менее 40% от утвержденных годовых назначений по следующим целевым статьям и причинам: 1) 1004-1540517120 - исполнение 39,03%. Вознаграждение, причитающееся приемным родителям, в соответствии с Законом Свердловской области «О размере вознаграждения, причитающегося приемным родителям, и мерах социальной поддержки, предоставляемых приемной семье в свердловской области». Фактическая численность получателей выплат меньше запланированной (Прекращены выплаты при исполнении детям 18 лет). 2) 1004-1549117111 - исполнение 30,04%. Возмещение расходов, связанных с предоставлением меры социальной поддержки по бесплатному проезду по территории Свердловской области на автомобильном транспорте общего пользования (кроме такси) междугородних маршрутов учащимся общеобразовательных организаций из многодетных семей Свердловской области, в соответствии с Постановлением Правительства Свердловской области от 06.04.2011г. № 362-ПП «О порядке выдачи, замены и хранения удостоверения многодетной семьи Свердловской области и предоставлении отдельных мер социальной поддержки многодетным семьям». Возмещение расходов произведено по факту предоставления счетов на оплату, предоставленные счета оплачены в полном объеме. 3) 1006-1542410000 – исполнение 0%. Изготовление видеосюжетов о детях, оставшихся без попечения родителей, нуждающихся в семейном устройстве, находящихся на учете в региональном банке данных о детях, оставшихся без попечения родителей, в Свердловской области. Длительность проведения конкурсных процедур (Объявлен электронный аукцион). На 01.07.2018 по государственной программе «Социальная поддержка и социальное обслуживание населения Свердловской области до 2024 года», утвержденной постановлением Правительства Свердловской области от 05.07.2017 № 480-ПП «Об утверждении государственной программы Свердловской области «Социальная поддержка и социальное обслуживание населения Свердловской области до 2024 года» исполнение составило 73 591 862,49 руб. В 2018 году Управлению в соответствии с постановлением Правительства Свердловской области от 24.02.2015 № 124 ПП «Об утверждении комплексной программы Свердловской области «Поддержка семей с детьми в Свердловской области» на 2015 – 2020 годы» средства не выделялись. В 2018 году Управлению в соответствии с постановлением Правительства Свердловской области от 12.03.2014 № 167 ПП «Об утверждении комплексной программы Свердловской области «Старшее поколение» на 2014 – 2018 годы» средства не выделялись. В 2018 году Управлению в соответствии с постановлением Правительства Свердловской области от 22.01.2014 № 23–ПП «Об исполнении комплексных программ», в том числе исполнение комплексной программы Свердловской области «Доступная среда» (целевая статья 15505R0270) на приобретение специальных устройств, приспособлений, технических средств реабилитации в целях создания условий доступности для инвалидов-колясочников жилых помещений, входных групп в жилых домах средства не выделялись. По состоянию на 01.07.2018 заключено 51 контракта (договора), предусмотренных к исполнению в 2018 году на сумму 1 567 157,84 руб. Принятие бюджетных обязательств (денежные обязательства) осуществляется строго в пределах утвержденных бюджетных ассигнований и (лимитов). Раздел 4. «Анализ показателей бухгалтерской отчетности субъекта бюджетной отчетности» За отчетный период поступили основные средства на сумму 13 800,00 рублей, в том числе модернизировано на сумму 13 800,00 руб., начислена амортизация в сумме 15 140,40 руб. За отчетный период оприходовано материальных запасов на сумму 239 251,82 руб., из них поступило по внутриведомственным расчетам от Министерства социальной политики Свердловской области знаков отличия, удостоверений к знакам отличия на сумму 73 121,20 руб. Выбыло материальных запасов на сумму 292 488,42 руб., из них списано на нужды Управления на сумму 292 488,42 руб. На 01 июля 2018 остаточная стоимость основных средств составила 5 455,10 руб., в том числе стоимость недвижимого имущества составила 6 003,25 руб., остаточная стоимость материальных запасов составила 722 426,88 руб. По состоянию на 01.07.2018 на забалансовых счетах Управления числится: - счет 01 «Имущество, полученное в пользование» на сумму 38430,48 руб., в том числе: движимое имущество: 38430,48 рублей, в том числе: 33930,00 рублей - лицензия Касперский; 3000,00 рублей - право использования программ для ЭВМ для управления Сертификатом по тарифному плану «Квалификационный классик» сроком действия 12 мес., без выдачи защищенного носителя; 1500,48 рублей - Предоставление и обслуживание сертификата ключа проверки квалифицированной электронной подписи; – счет 03 «Бланки строгой отчетности» на сумму 2 709,00 рублей, в том числе: Бланки удостоверений – 2 344,00 руб., Путевой лист – 344,00 руб., Свидетельство на льготы пострадавшим от политических репрессий – 20,00 руб., Топливная карта -1,00 руб.; - счет 04 «Задолженность неплатежеспособных дебиторов» на сумму 3 060 223,46 руб. - Списана с баланса просроченная дебиторская задолженность по счету 209 в сумме 3 060 223,46 руб. на основании Постановления об окончании исполнительного производства и возвращении исполнительного документа взыскателю в связи с тем, что у должника Мизгирева Д.В. отсутствует имущество, на которое может быть обращено взыскание и приказа по Управлению от 15.11.2017 №113; - счет 08 «Путевки неоплаченные» на сумму 309 390,00 руб. – счет 09 «Запасные части к транспортным средствам, выданные взамен изношенных» на сумму 30 270,00 руб.; – счет 21 «Основные средства стоимостью до 3 000 руб. включительно в эксплуатации» на сумму 848 639,98 руб.; - счет 26 «Имущество, переданное в безвозмездное пользование» на сумму 585 919,35 руб. - Переданы технические средства реабилитации в безвозмездное пользование; - счет 27 «Материальные ценности, выданные в личное пользование работникам (сотрудникам)» на сумму 29 750,29 руб.. В 2018 году по кредиту счета 1 401 10 130 отражены: по коду дохода 11302992020031130 «Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов субъектов Российской Федерации» поступления от возврата пособий и компенсаций, неправомерно полученных получателями при предоставлении мер социальной поддержки в прошлые годы, а также возврат сумм дебиторской задолженности прошлых лет в сумме 55 220,01 рублей. На счете 201.35 «Денежные документы» числится остаток в сумме 33360,00 рублей: конверты маркированные. Дебиторская задолженность по состоянию на 01.07.2018 составила 301 762,50 руб., увеличилась по сравнению с прошлым отчетным периодом (22 935,20 руб.) на 638,33%, в том числе: Остаток по счету 206 00 000 «Расчеты по выданным авансам» составил 38 304,94 руб., увеличился по сравнению с прошлым отчетным периодом (10 745,32 руб.) на 38,99%, в том числе: по КБК 1006 1571012000 244 (1 206 23 000) задолженность в сумме 13 999,48 рублей – авансовый платеж ОАО «ЭнергосбыТ Плюс» за электроэнергию. по КБК 1006 1571012000 244 (1 206 26 000) задолженность в сумме 14 405,46 руб. – предоплата за подписку и за услуги по администрированию и техническому сопровождению системы защиты сети перед данных ViPNet, в том числе по контрагентам: ООО «Урал-Пресс Округ» в сумме 3 905,46 руб.; ООО «Экстрим безопасность» в сумме 10 500,00 рублей. по КБК 1006 1571012000 244 (1 206 34 000) задолженность в сумме 9900,00 рублей – предоплата за горюче-смазочные материалы (бензин), в том числе по контрагентам: ООО «УралОйл» в сумме 9 900,00 рублей; Причины возникновения задолженности: Авансовый платеж ОАО «ЭнергосбыТ Плюс» в соответствии с контрактом от 06.12.2017 №190531; Предоплата перечислена ООО «Урал-Пресс Округ» в соответствии с условием договора от 17.01.2018 №22302/1-2018; Предоплата перечислена ООО «Экстрим безопасность» в соответствии с условием договора от 12.01.18 N2-Б; Предоплата перечислена ООО «УралОйл» в соответствии с условием договора от 12.01.2018 №ДГ-0001/1-Р/2018; Меры по устранению возникновения задолженности: Обязательства по договорам будут исполнены в июле 2018 года. Остаток по счету 208 00 000 «Расчеты с подотчетными лицами» на 01 июля 2018 года составил 7 800,00 руб., увеличился по сравнению с прошлым отчетным периодом (7 800,00 руб.) на 100%, в том числе: по КБК 1006 1571012000 244 (1 208 12 000) задолженность в сумме 7 800,00 руб. – аванс подотчетному лицу на командировочные расходы. Меры по устранению возникновения задолженности: Авансовый отчет будет сдан по прибытии сотрудника из командировки в июле 2018 года. Остаток по счету 209 00 000 «Расчеты по ущербу имуществу и иным доходам» на 01 июля 2018 года отсутствует. Остаток по счету 303 00 000 «Расчеты по платежам в бюджеты» составил 255 657,56 руб., увеличился по сравнению с прошлым отчетным периодом (33 053,05 руб.) на 14,85%, в том числе: по КБК 1006 1571012000 129 (1 303 02 000) задолженность в сумме 255 595,56 руб.; Причины возникновения задолженности: Превышение расходов по больничным листам над начисленными взносами на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (больничные листы). Меры по устранению возникновения задолженности: В Фонд социального страхования представлен отчет за 2 квартал 2018 года с заявлением на возврат средств. Средства должны поступить в августе 2018 года. по КБК 1006 1571012000 853 (1 303 05 000) задолженность в сумме 62,00 рублей перед Департаментом федеральной службы по надзору в сфере природопользования. Причины возникновения задолженности: Задолженность образовалась в связи с предоставлением уточненной декларации, произведен перерасчет начисления взносов за негативное воздействие на окружающую среду за 2016 и 2017 годы, в связи с изменением законодательства. Меры по устранению возникновения задолженности: средства за негативное воздействие на окружающую среду будут возвращены Департаментом федеральной службы по надзору в сфере природопользования в 2018 году. Просроченная дебиторская задолженность на 01.07.2018 отсутствует. Долгосрочная дебиторская задолженности отсутствует. В 2018 году в доход бюджета направлена дебиторская задолженность прошлых лет в сумме 55 220,01 руб., в том числе: 26 556,84 руб. дебиторская задолженность прошлых лет по переплатам пособий и 28 663,17 руб. дебиторская задолженность прошлых лет по взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством. По состоянию на 01.07.2018 года кредиторская задолженность составила 5 442 132,79 руб. По сравнению с прошлым отчетным периодом кредиторская задолженность увеличилась (149 416,35 руб.) на 2,82 %, в том числе: Остаток по счету 208 00 000 «Расчеты с подотчетными лицами» составил 46,04 руб., по сравнению с прошлым отчетным периодом уменьшился (1378,57 руб.) на 96,77%, в том числе: По КБК 1006 1571012000 244 (1 208 21 000) задолженность в сумме 46,04 рубля за отправку почтовой бандероли Филинковой Т.В. Задолженность является текущей (услуги за июнь), возникла в связи с предоставлением авансовых отчетов в последних числах месяца. Меры по устранению возникновения задолженности: сумма будет погашена в июле 2018 года. Остаток по счету 302 00 000 «Расчеты по принятым обязательствам» составил 3 453 022,64 руб., по сравнению с прошлым отчетным периодом увеличился (134 062,62 руб.) на 4,04%, в том числе: по КБК 1006 1571012000 121 (1 302 11 000) задолженность в сумме 1 125 030,62 руб. по денежному содержанию и заработной плате сотрудникам Управления; по КБК 1006 1571012000 122 (1 302 12 000) задолженность в сумме 402,50 руб. по пособию по уходу за ребенком до 3 лет сотрудникам Управления; по КБК 1006 1571012000 129 (1 302 13 000) задолженность в сумме 203 693,78 руб. по пособиям по временной нетрудоспособности сотрудникам Управления; по КБК 1006 1571012000 244 (1 302 25 000) задолженность в сумме 2 668,89 руб. за обслуживание узла коммерческого учета ТЭГВ, в том числе по контрагентам: ООО СЦ "ТеплокомУрал» в сумме 2 668,89 рублей; по КБК 1006 1571012000 244 (1 302 26 000) задолженность в сумме 78 000,00 руб. за физическую охрану здания управления, в том числе по контрагентам: ООО ЧОП «СООПР «Рысь-Е» в сумме 78 000,00 руб. по КБК 1004 1540517120 323 (1 302 26 000) задолженность в сумме 2 006 673,20 руб. по вознаграждению, причитающемуся приемным родителям. по КБК 1006 1571012000 244 (1 302 34 000) задолженность в сумме 11 421,90 руб. за бензин, в том числе по контрагентам: ООО «УралОйл» в сумме 11 421,90 руб.; по КБК 1004 1549017408 323 (1 302 62 000) задолженность в сумме 25 131,75,00 руб. возмещение расходов по льготам ЖКУ детям сиротам, в том числе по контрагентам: ОАО «ЭнергосбыТ Плюс»»» в сумме 25 131,75,00 руб.; Причины возникновения задолженности: Задолженность является текущей (услуги за июнь), возникла в связи с предоставлением документов в последних числах месяца, оплата производится в месяце, следующем за оказанием услуги в соответствии с договорами и (или) государственными контрактами. Срок выплаты денежного содержания и заработной платы – 5 число месяца следующего за отчетным; срок выплаты вознаграждения причитающегося приемным родителям – 10 число месяца следующего за отчетным. Меры по устранению возникновения задолженности: сумма будет погашена в июле 2018 года, согласно условий договоров и (или) государственных контрактов. Остаток по счету 303 00 000 «Расчеты по платежам в бюджеты» составил 1 923 538,72 руб., по сравнению с прошлым отчетным периодом увеличился (8 844,97) на 0,46%, в том числе: по КБК 1004 1540517120 323 (1 303 01 000) задолженность в сумме 297 707,00 руб. по налогу на доходы физических лиц, удержанного с вознаграждения, причитающегося приемным родителям в ИФНС; по КБК 1006 1571012000 121 (1 303 01 000) задолженность в сумме 236 303,00 руб. по налогу на доходы физических лиц, удержанного с денежного содержания и заработной платы сотрудников Управления в ИФНС; по КБК 1006 1571012000 129 (1 303 06 000) задолженность в сумме 5 322,51 руб. по страховым взносам с пособий по временной нетрудоспособности сотрудников Управления в ИФНС; по КБК 1004 1540517120 323 (1 303 07 000) задолженность в сумме 120 865,28 руб. по страховым взносам с вознаграждения, причитающегося приемным родителям в ИФНС; по КБК 1006 1571012000 129 (1 303 07 000) задолженность в сумме 139 442,95 руб. по страховым взносам с пособий по временной нетрудоспособности сотрудников Управления в ИФНС; по КБК 1006 1571012000 121 (1 303 09 000) задолженность в сумме 1 000,00 руб. по добровольным страховым взносам сотрудников Управления в ИФНС; по КБК 1006 1571012000 129 (1 303 10 000) задолженность в сумме 601 518,73 руб. по страховым взносам с пособий по временной нетрудоспособности сотрудников Управления в ИФНС; по КБК 1004 1540517120 323 (1 303 10 000) задолженность в сумме 521 379,25 руб. по страховым взносам с вознаграждения, причитающегося приемным родителям в ИФНС; Причины возникновения задолженности: Задолженность является текущей (за март), возникла в связи с тем, что срок выплаты денежного содержания и заработной платы – 5 число месяца следующего за отчетным; срок выплаты вознаграждения причитающегося приемным родителям – 10 число месяца следующего за отчетным. Меры по устранению возникновения задолженности: сумма будет погашена в июле 2018 года. Задолженность по счету 304 03 «Расчеты по удержаниям из выплат по оплате труда» по состоянию на 01.07.2018 составляет 65 525,39 руб. Задолженность будет перечислена в июле 2018 года. Просроченная кредиторская задолженность отсутствует. Долгосрочная кредиторская задолженность отсутствует. Вопрос о сокращении кредиторской и дебиторской задолженности в Управлении находится на постоянном контроле. Управлением составляются годовые акты сверок с контрагентами, и запрашивается сверка с налоговыми органами. На 01.07.2018 остаток по счету 1 401 50 000 «Расчеты будущих периодов» составил 28 932,62 руб., в том числе начислены расходы, связанные: со страхованием имущества, гражданской ответственности в сумме 540,38 руб.; с приобретением неисключительного права пользования нематериальными активами в течение нескольких отчетных периодов в сумме 28 392,24 руб.. Остаток по счету 1 401 60 «Резервы предстоящих расходов» составил 3 623 659,34 руб. Остатка денежных средств на лицевом счете по средствам во временном распоряжении по состоянию на 01.07.2018 нет. За отчетный период 2018 года недостач и хищений денежных средств и материальных ценностей не установлено. Безвозмездных поступлений (КОСГУ 180) в 2018 году не было. |
Похожие:
 | | Федеральное государственное бюджетное учреждение высшего профессионального образования | |
 | Республики Карелия, а также обладает иными полномочиями, определенными федеральными законами и законами | | Учреждение: муниципальное дошкольное образовательное учреждение детский сад общеразвивающего вида №191. Наименование финансового... |
| Учреждение: муниципальное дошкольное образовательное учреждение детский сад общеразвивающего вида №191. Наименование финансового... | | Пояснительная записка содержит 31 страницу, 3 таблицы, 24 рисунка, 4 библиографических источника, 1 фрагмента листинга |
| Приложения 3 к Приказу Минфина РФ от 2 июля 2010 года №66н; 8 настоящая пояснительная записка | | Пояснительная записка к основной образовательной программе начального общего образования мбоу анно-Ребриковская сош |
| Рекомендован методической комиссией областного государственного профессионального образовательного бюджетного учреждения «Технологический... | | Главный распорядитель, распорядитель, получатель бюджетных средств, главный администратор, администратор доходов бюджета, главный... |