ПРИЛОЖЕНИЯ
Раздел 8
Строка декларации
|
Данные книги покупок
|
Строка 001, признак актуальности предоставленных сведений
|
В первичной декларации ничего не ставиться. Цифра «0» проставляется в случае замены сведений, при предоставлении уточнений. Цифра «1» - если сведения в этом разделе не меняются, при предоставлении уточнений и тогда в остальных строчках раздела ставятся прочерки.
|
Строка 005, порядковый номер
|
Отражается порядковой номер записи в книге покупок
|
Строка 010, код вида операций
|
Переносятся данные из графы 2 в книге покупок, согласно перечню, утвержденному ФНС России
|
Строка 020, номер счета-фактуры продавца
|
Переносится часть данных из графы 3 книги покупок, т.е. только номер
|
Строка 030, дата счет-фактуры продавца
|
Переносится часть данных из графы 3 книги покупок, т.е. только дата
|
Строка 040, номер исправления счета-фактуры продавца
|
Переноситься часть данных из графы 4 книги покупок (если эти данные есть), т.е. порядковый номер исправления счета-фактуры
|
Строка 050, дата исправления счета-фактуры продавца
|
Переноситься часть данных из графы 4 книги покупок (если эти данные есть), т.е. дата исправления счета-фактуры
|
Строка 060, номер корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 5 книги покупок (если эти данные есть), т.е. номер корректировочного счета-фактуры
|
Строка 070, дата корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 5 книги покупок (если эти данные есть), т.е. дата корректировочного счета-фактуры
|
Строка 080, номер исправления корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 6 книги покупок (если эти данные есть), т.е. номер исправления корректировочного счета-фактуры
|
Строка 090, дата исправления корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 6 книги покупок (если эти данные есть), т.е. дата исправления корректировочного счета-фактуры
|
Строка 100, номер документа подтверждающего уплату налога
|
Переноситься часть данных из графы 7 книги покупок, т.е. номер документа на оплату налога (если эти данные есть). В порядке заполнения декларации идет ссылка на заполнение соответствующей графы книги покупок. А в правилах ведения книги покупок говориться о реквизитах документа по уплате НДС только при ввозе на территорию РФ. Но скорее всего здесь надо отражать и документы по авансам. Разъяснений пока нет.
|
Строка 110, дата документа, подтверждающего уплату налога
|
Переноситься часть данных из графы 7 книги покупок (если эти данные есть), т.е. дата документа на оплату налога. В порядке заполнения декларации идет ссылка на заполнение соответствующей графы книги покупок. А в правилах ведения книги покупок говориться о реквизитах документа по уплате НДС только при ввозе на территорию РФ. Но скорее всего здесь надо отражать и документы по авансам. Разъяснений пока нет.
|
Строка 120, дата принятия на учет товаров, работ, услуг, имущественных прав
|
Переносятся данные из графы 8 книги покупок
|
Строка 130, ИНН/КПП продавца
|
Переносятся данные из графы 10 книги покупок
|
Строка 140, ИНН/КПП посредника, комиссионера, экспедитора, застройщика
|
Переносятся данные из графы 12 книги покупок
|
Строка 150, номер таможенной декларации
|
Переносятся данные из графы 13 книги покупок. Не заполняется при корректировочном счете-фактуре.
|
Строка 160, код валюты
|
Переносятся данные из графы 14 книги покупок. Эта графа заполняется в случае, если в счет-фактура оформлен НЕ в рублях
|
Строка 170, сумма покупок по счет-фактуре, разница суммы по корректировочному счету-фактуре
|
Переносятся данные из графы 15 книги покупок
|
Строка 180, сумма налога по счет-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре
|
Переносятся данные из графы 16 книги покупок
|
Строка 190, сумма всего по книге покупок
|
Переносится итоговая строчка книги покупок. Эта строка заполняется только в конце раздела 8. Если страница раздела 8 еще не последняя, то в строке 190 ставиться прочерк
|
Раздел 9
Строка декларации
|
Данные книги продаж
|
Строка 001, признак актуальности предоставленных сведений
|
В первичной декларации ничего не ставиться. Цифра «0» проставляется в случае замены сведений, при предоставлении уточнений. Цифра «1» - если сведения в этом разделе не меняются, при предоставлении уточнений и тогда в остальных строчках раздела ставятся прочерки.
|
Строка 005, порядковый номер
|
Отражается порядковой номер записи в книге продаж
|
Строка 010, код вида операций
|
Переносятся данные из графы 2 в книге продаж, согласно перечню, утвержденному ФНС России
|
Строка 020, номер счета-фактуры продавца
|
Переносится часть данных из графы 3 книги продаж, т.е. только номер
|
Строка 030, дата счет-фактуры продавца
|
Переносится часть данных из графы 3 книги продаж, т.е. только дата
|
Строка 040, номер исправления счета-фактуры продавца
|
Переноситься часть данных из графы 4 книги продаж (если такие данные есть), т.е. порядковый номер исправления счета-фактуры
|
Строка 050, дата исправления счета-фактуры продавца
|
Переноситься часть данных из графы 4 книги продаж (если такие данные есть), т.е. дата исправления счета-фактуры
|
Строка 060, номер корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 5 книги продаж (если такие данные есть), т.е. номер корректировочного счета-фактуры
|
Строка 070, дата корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 5 книги продаж (если такие данные есть), т.е. дата корректировочного счета-фактуры
|
Строка 080, номер исправления корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 6 книги продаж (если такие данные есть), т.е. номер исправления корректировочного счета-фактуры
|
Строка 090, дата исправления корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 6 книги продаж (если такие данные есть), т.е. дата исправления корректировочного счета-фактуры
|
Строка 100, ИНН/КПП покупателя
|
Переносятся данные из графы 8 книги продаж
|
Строка 110, ИНН/КПП посредника, комиссионера, экспедитора, застройщика
|
Переносятся данные из графы 9 книги продаж
|
Строка 120, номер документа подтверждающего оплату
|
Переноситься часть данных из графы 11 книги продаж, т.е. номер документа на оплату счета-фактуры.
|
Строка 130, дата документа, подтверждающего оплату
|
Переноситься часть данных из графы 11 книги продаж, т.е. дата документа на оплату счета-фактуры.
|
Строка 140, код валюты
|
Переносятся данные из графы 12 книги продаж. Эта графа заполняется в случае, если в счет-фактура оформлен НЕ в рублях
|
Строка 150, сумма продаж по счет-фактуре, разница суммы по корректировочному счету-фактуре в валюте счета-фактуры
|
Переносятся данные из графы 13а книги продаж, заполняется, если счет-фактура оформлен в иностранной валюте
|
Строка 160, сумма продаж по счет-фактуре, разница суммы по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках
|
Переносятся данные из графы 13б книги продаж
|
Строка 170, сумма продаж, облагаемых налогом по счет-фактуре, разница суммы по корректировочному счету-фактуре БЕЗ налога НДС, 18 %
|
Переносятся данные из графы 14 книги продаж, продажи, которые облагаются по ставке 18%.
|
Строка 180, сумма продаж, облагаемых налогом по счет-фактуре, разница суммы по корректировочному счету-фактуре БЕЗ налога НДС, 10%
|
Переносятся данные из графы 15 книги продаж, продажи, которые облагаются по ставке 10%
|
Строка 190, сумма продаж, облагаемых налогом по счет-фактуре, разница суммы по корректировочному счету-фактуре БЕЗ налога НДС, 0%
|
Переносятся данные из графы 16 книги продаж, продажи, которые облагаются по ставке 0%
|
Строка 200, сумма налога по счет-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре, ставка 18%
|
Переносятся данные из графы 17 книги продаж, сумма налога по ставке 18%
|
Строка 210, сумма налога по счет-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре, ставка 10%
|
Переносятся данные из графы 18 книги продаж, сумма налога по ставке 10%
|
Строка 220, сумма продаж по счет-фактуре, разница суммы продаж по корректировочному счету-фактуре, освобождаемых от налога
|
Переносятся данные из графы 19 книги продаж. (Освобождение по ст.145 и 145.1 НК РФ)
|
Строка 230, сумма всего по книге продаж без налога по ставке 18%
|
Переноситься итоговая строчка книги продаж. Эта строка заполняется только в конце раздела 9. Если страница раздела 8 еще не последняя, то в строке 230 ставиться прочерк
|
Строка 240, сумма всего по книге продаж без налога по ставке 10%
|
Переноситься итоговая строчка книги продаж. Эта строка заполняется только в конце раздела 9. Если страница раздела 8 еще не последняя, то в строке 240 ставиться прочерк
|
Строка 250, сумма всего по книге продаж без налога по ставке 0%
|
Переноситься итоговая строчка книги продаж. Эта строка заполняется только в конце раздела 9. Если страница раздела 9 еще не последняя, то в строке 250 ставиться прочерк
|
Строка 260, сумма налога всего по книге продаж по ставке 18%
|
Переноситься итоговая строчка книги продаж. Эта строка заполняется только в конце раздела 9. Если страница раздела 9 еще не последняя, то в строке 260 ставиться прочерк
|
Строка 270, сумма налога всего по книге продаж по ставке 10%
|
Переноситься итоговая строчка книги продаж. Эта строка заполняется только в конце раздела 9. Если страница раздела 9 еще не последняя, то в строке 270 ставиться прочерк
|
Строка 280, сумма всего по книге продаж освобожденных от налога.
|
Переноситься итоговая строчка книги продаж. Эта строка заполняется только в конце раздела 9. Если страница раздела 9 еще не последняя, то в строке 280 ставиться прочерк
|
Раздел 10
Строка декларации
|
Данные из журнала регистрации счетов-фактур
|
Строка 001, признак актуальности предоставленных сведений
|
В первичной декларации ничего не ставиться. Цифра «0» проставляется в случае замены сведений, при предоставлении уточнений. Цифра «1» - если сведения в этом разделе не меняются, при предоставлении уточнений и тогда в остальных строчках раздела ставятся прочерки.
|
Строка 005, порядковый номер
|
Отражается порядковой номер записи графы 1 часть первая в журнале счетов-фактур
|
Строка 010, дата выставления
|
Переносятся данные из графы 2 журнала учета счетов-фактур, часть первая
|
Строка 020, код вида операции
|
Переносятся данные из графы 3 журнала учета счетов-фактур, часть первая, согласно перечню, утвержденному ФНС России
|
Строка 030, номер счета-фактуры
|
Переносятся часть данных из графы 4 журнала учета счетов-фактур, часть 1, т.е. номер счет-фактуры
|
Строка 040, дата счет-фактуры
|
Переносятся часть данных из графы 4 журнала учета счетов-фактур, часть первая, т.е. дата составления счета-фактуры
|
Строка 050, номер исправления счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 5 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть первая, т.е. номер исправления счета-фактуры
|
Строка 060, дата исправления счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 5 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть первая, т.е. дата исправления счета-фактуры
|
Строка 070, номер корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 6 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть первая, т.е. номер корректировочного счета-фактуры
|
Строка 080, дата корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 6 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть первая, т.е. дата корректировочного счета-фактуры
|
Строка 090, номер исправления корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 7 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть первая, т.е. номер исправления корректировочного счета-фактуры
|
Строка 100, дата исправления корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 7 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть первая, т.е. дата исправления корректировочного счета-фактуры
|
Строка 110, ИНН и КПП покупателя
|
Переносятся данные из графы 9 журнала учета счетов-фактур, часть первая
|
Строка 120, ИНН и КПП продавца
|
Переносятся данные из графы 11 журнала учета счетов-фактур, часть первая
|
Строка 130, номер счет-фактуры полученного от продавца
|
Переноситься часть данных из графы 12 журнала учета счетов-фактур, часть первая, т.е. номер счета-фактуры полученного от продавца
|
Строка 140, дата счет-фактуры, полученного от продавца
|
Переноситься часть данных из графы 12 журнала учета счетов-фактур, часть первая, т.е. дата счета-фактуры полученного от продавца
|
Строка 150, код валюты
|
Переносятся данные из графы 13 журнала учета счетов-фактур, часть первая, код валюты по Общероссийскому классификатору валют
|
Строка 160, стоимость по счет-фактуре всего
|
Переносятся данные из графы 14 журнала учета счетов-фактур, часть первая
|
Строка 170, сумма налога по счет-фактуре
|
Переносятся данные из графы 15 журнала учета счетов-фактур, часть первая
|
Строка 180, разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре к уменьшению
|
Переносятся данные из графы 16 журнала учета счетов-фактур, часть первая
|
Строка 190, разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре к увеличению
|
Переносятся данные из графы 17 журнала учета счетов-фактур, часть первая
|
Строка 200, разница налога по корректировочному счету-фактуре к уменьшению
|
Переносятся данные из графы 18 журнала учета счетов-фактур, часть первая
|
Строка 210, разница налога по корректировочному счету-фактуре к увеличению
|
Переносятся данные из графы 19 журнала учета счетов-фактур, часть первая
|
Раздел 11
Строка декларации
|
Данные из журнала регистрации счетов-фактур
|
Строка 001, признак актуальности предоставленных сведений
|
В первичной декларации ничего не ставиться. Цифра «0» проставляется в случае замены сведений, при предоставлении уточнений. Цифра «1» - если сведения в этом разделе не меняются, при предоставлении уточнений и тогда в остальных строчках раздела ставятся прочерки.
|
Строка 005, порядковый номер
|
Отражается порядковой номер записи графы 1 часть вторая в журнале счетов-фактур
|
Строка 010, дата получения
|
Переносятся данные из графы 2 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
|
Строка 020, код вида операции
|
Переносятся данные из графы 3 журнала учета счетов-фактур, часть вторая, согласно перечню, утвержденному ФНС России
|
Строка 030, номер счета-фактуры
|
Переносятся часть данных из графы 4 журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т.е. номер счет-фактуры
|
Строка 040, дата счет-фактуры
|
Переносятся часть данных из графы 4 журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т.е. дата составления счета-фактуры
|
Строка 050, номер исправления счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 5 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т.е. номер исправления счета-фактуры
|
Строка 060, дата исправления счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 5 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т.е. дата исправления счета-фактуры
|
Строка 070, номер корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 6 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т.е. номер корректировочного счета-фактуры
|
Строка 080, дата корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 6 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т.е. дата корректировочного счета-фактуры
|
Строка 090, номер исправления корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 7 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т.е. номер исправления корректировочного счета-фактуры
|
Строка 100, дата исправления корректировочного счета-фактуры
|
Переноситься часть данных из графы 7 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т.е. дата исправления корректировочного счета-фактуры
|
Строка 110, ИНН и КПП продавца
|
Переносятся данные из графы 9 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
|
Строка 120, ИНН и КПП субкомиссионера (субагента)
|
Переносятся данные из графы 11 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
|
Строка 130, код вида сделки
|
Переноситься данные из графы 12 журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т.е. коды сделок от имени посредника: 1 – при приобретении, 2 – при реализации, 3 – возврат при приобретении, 4 - возврат при реализации (пп м, п. 11 Постановления правительства № 1137)
|
Строка 140, код валюты
|
Переносятся данные из графы 13 журнала учета счетов-фактур, часть вторая, код валюты по Общероссийскому классификатору валют
|
Строка 150, стоимость по счет-фактуре всего
|
Переносятся данные из графы 14 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
|
Строка 160, в т.ч. сумма налога по счет-фактуре
|
Переносятся данные из графы 15 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
|
Строка 170, разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре к уменьшению
|
Переносятся данные из графы 16 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
|
Строка 180, разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре к увеличению
|
Переносятся данные из графы 17 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
|
Строка 190, разница налога по корректировочному счету-фактуре к уменьшению
|
Переносятся данные из графы 18 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
|
Строка 200, разница налога по корректировочному счету-фактуре к увеличению
|
Переносятся данные из графы 19 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
| |
