БИЗНЕС-ПЛАН
_________________________________________________________________
(наименование соискателя)
1. Общая информация
Наименование юридического лица
или Ф.И.О. индивидуального предпринимателя
|
|
Организационно-правовая форма
|
|
Дата составления бизнес-плана
|
|
Срок реализации бизнес-плана (не менее трех лет)
|
|
Срок окупаемости бизнес-плана
|
|
Система налогообложения, применяемая соискателем
|
|
Планируемый объём платежей в бюджеты всех уровней и отчислений во внебюджетные фонды за весь период реализации бизнес-плана (но не менее чем за три года)
|
|
Предполагаемое число создаваемых рабочих мест по окончании реализации бизнес-плана
|
|
Среднемесячная заработная плата сотрудников групп дневного времяпрепровождения детей дошкольного возраста и иных подобных им видов деятельности по уходу и присмотру за детьми (далее – Центр времяпрепровождения детей) *
|
|
Планируемое количество мест для детей в Центре времяпрепровождения детей
|
|
Длительность пребывания детей в Центре времяпрепровождения детей
|
|
Наличие лицензируемых видов деятельности (указать вид деятельности и перечень мероприятий, связанных с лицензированием)
|
|
*Среднемесячная заработная плата сотрудников не может быть ниже прожиточного минимума для трудоспособного населения, установленного на территории Ярославской области на дату подачи заявки.
Источники и сумма инвестиций в бизнес-план:
(рублей)
Всего
|
|
в том числе:
|
|
собственные средства
|
|
субсидия субъектам малого и среднего предпринимательства Ярославской области на организацию Центра времяпрепровождения детей (далее – субсидия)
|
|
К бизнес-плану может прилагаться документация, отражающая этапы реализации бизнес-проекта, в том числе предварительные договоры, обеспечивающие коммерческую деятельность организации.
Планирование производится в натуральном и стоимостном выражении по каждому показателю в отдельности за первый год – по месяцам, второй год по кварталам, третий год и последующие годы – за один год с обоснованием наращивания объемов производства и реализации.
Все формы и таблицы на каждой странице заверяются подписью руководителя.
2. Конъюнктура и перспективы развития рынка
2.1. Анализ современного состояния и перспектив развития рынка (отрасли), в том числе краткий анализ состояния рынка (отрасли):
- возможности для деятельности Центра времяпрепровождения детей;
- угрозы и барьеры в деятельности Центра времяпрепровождения детей.
Вывод:_______________________________________________________
2.2. Основные потребительские группы и их территориальное расположение.
2.3. Оценка потенциального объема и конъюнктуры рынка продукции (работ, услуг), в том числе краткий анализ конкурентоспособности продукции (работ, услуг):
- описание преимуществ представленных на рынке услуг;
- описание недостатков представленных на рынке услуг.
2.4. Перечень основных (потенциальных) конкурентов, в том числе производителей аналогичных услуг, их влияние на рынке:
№
п/п
|
Наименование конкурента
|
Местонахождение конкурента
|
1.
|
|
|
2.
|
|
|
…
|
|
|
2.5. Способы преодоления конкуренции:
_______________________________________________________________
Вывод: ___________________________________________________
3. Описание услуг
Предполагаемая номенклатура услуг в соответствии с бизнес-планом:
№ п/п
|
Наименование услуг
|
Функциональное назначение, основные потребительские качества и параметры услуг
|
1.
|
|
|
…
|
|
|
4. Маркетинг и способы продвижения услуг
4.1. Обоснование рыночной ниши услуг: характеристика целевых рынков и поведения потребителей услуг, трудности выхода на целевые рынки.
4.2. Характеристика ценообразования субъекта малого (среднего) предпринимательства Ярославской области, претендующего на получение субсидии (далее – соискатель).
Ценовая политика. Обоснованность ценовой политики. Факторы, влияющие на колебания цен (например: сезонность и пр.). Политика предоставления скидок.
Цена и стоимость услуг в соотношении с конкурентами
№ п/п
|
Наименование услуги
|
Единица измерения
|
Цена услуги (рублей)
|
соиска-теля
|
конку-рента 1
|
конку-рента 2
|
…
|
1.
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
4.3. Тактика реализации услуг. Наиболее эффективные механизмы продвижения услуг на целевые рынки.
Способы продвижения услуг на рынок (реклама, скидки, акции и пр.).
Предполагаемые методы реализации услуг, наличие заключенных договоров на оказание услуг.
5. Организация работы Центра времяпрепровождения детей
5.1. Выбор места реализации бизнес-плана, его особенности:
Место реализации бизнес-плана
(указать точный адрес)
|
|
Обеспеченность транспортной, инженерной, социальной инфраструктурой
|
|
Наличие необходимых площадей, их размер и состояние
|
|
Доступность помещений для клиентов
|
|
Соответствие помещений требованиям Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека, Министерства Российской Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий и иным требованиям законодательства Российской Федерации
|
|
Наличие в собственности соискателя площадей для реализации бизнес-плана
|
|
Наличие договоренности на аренду необходимых помещений (указать, на какой срок)
|
|
Собственник арендуемых помещений
|
|
5.2. Оценка потребности в персонале по бизнес-плану (общая численность персонала, структура по возрасту и квалификации, система оплаты труда и годовой фонд заработной платы, предполагаемые изменения в структуре персонала по мере развития бизнеса).
Общая характеристика административно-управленческого персонала:
№ п/п
|
Должность (профессия)
|
Числен-ность (человек)
|
Возраст
работни-ка
|
Квалификация, специаль-ная подготовка, образова-ние
|
Система оплаты труда
|
Заработ-ная плата в месяц (рублей)
|
Итого заработ-ная плата за год (рублей)
|
1.
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого фонд оплаты труда в год
|
|
|
|
|
Общая характеристика производственного персонала:
№ п/п
|
Должность (профессия)
|
Числен-ность (человек)
|
Возраст
работни-ка
|
Квалифика-ция, специальная подготовка, образование
|
Систе-ма оплаты труда
|
Заработ-ная плата в месяц (рублей)
|
Итого заработ-ная плата за год (рублей)
|
1.
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого фонд оплаты труда в год
|
|
|
|
|
5.3. Оборудование для реализации бизнес-плана (местоположение поставщиков, способы доставки оборудования, количество единиц оборудования, ответственность по договору (контракту)).
6. Бюджет расходов
6.1. Постоянные расходы на реализацию бизнес-плана, то есть расходы, которые остаются неизменными при изменении объема производства в течение всего срока, по месяцам.
Перечень постоянных расходов
(рублей)
№
п/п
|
Перечень постоянных расходов
|
1 мес.
|
…
|
…
|
…
|
Итого
за год
|
1.
|
Аренда помещения
|
|
|
|
|
|
2.
|
Основные средства
|
|
|
|
|
|
3.
|
Производственные фонды (оборудование)
|
|
|
|
|
|
4.
|
Интеллектуальная собственность
|
|
|
|
|
|
5.
|
Коммунальные расходы (непроизводственные)
|
|
|
|
|
|
6.
|
Электроэнергия
(непроизводственная)
|
|
|
|
|
|
7.
|
Расходы на охрану
|
|
|
|
|
|
8.
|
Телефон, интернет для административно-управленческого персонала
|
|
|
|
|
|
9.
|
Заработная плата административно-управленческого персонала
|
|
|
|
|
|
10.
|
Иные непроизводственные расходы
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
|
6.2. Расчёт переменных расходов, то есть расходов, величина которых изменяется пропорционально изменению объёмов продукции в течение всего срока реализации бизнес-плана, по месяцам.
Перечень переменных расходов
(рублей)
№
п/п
|
Перечень переменных расходов
|
1 мес.
|
…
|
…
|
…
|
Итого за год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
1.
|
Сырье
|
|
|
|
|
|
2.
|
Материалы, инструменты
|
|
|
|
|
|
3.
|
Транспортные расходы
|
|
|
|
|
|
4.
|
Канцелярские расходы
|
|
|
|
|
|
5.
|
Хозяйственные расходы
|
|
|
|
|
|
6.
|
Заработная плата основного производственного персонала
|
|
|
|
|
|
7.
|
Обучение персонала
|
|
|
|
|
|
8.
|
Услуги банка
|
|
|
|
|
|
9.
|
Коммунальные производственные расходы
|
|
|
|
|
|
10.
|
Реклама, маркетинговые исследования
|
|
|
|
|
|
11.
|
Иные коммерческие расходы
|
|
|
|
|
|
12.
|
Прочие расходы, связанные с ведением предпринимательской деятельности
|
|
|
|
|
|
13.
|
Другое (указать)
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
|
|
Всего совокупных расходов за год
|
|
|
|
|
|
6.3. Прочие расходы, связанные с ведением предпринимательской деятельности (если есть):
(рублей)
№ п/п
|
Наименование расходов
|
Стоимость
|
Примечание
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Затраты, учтенные в статье «постоянные расходы»
|
1.
|
Производственные и хозяйственные помещения
|
|
|
2.
|
Стоимость лицензии, патента, технической документации
|
|
|
3.
|
Хозяйственный инвентарь
(срок эксплуатации – более 1 года)
|
|
|
4.
|
Оборудование, инструмент, оснастка
|
|
|
Затраты, учтенные в статье «переменные расходы»
|
5.
|
Первоначальные запасы сырья и материалов
|
|
|
Затраты, учтенные в статье «управленческие расходы»
|
6.
|
Расходы на регистрацию, согласование с инспекциями
|
|
|
|
Итого затрат
|
|
|
6.4. Бюджет налоговых платежей (данные с расчётами по предполагаемым налоговым и прочим обязательным платежам по всем видам деятельности соискателя за два года, поквартально).
Расчёты налоговых платежей (по каждому планируемому виду налогов и платежей отдельно, по годам, поквартально):
(рублей)
Наименование показателя
|
I
квар-тал
|
II
квар-тал
|
III
квар-тал
|
IV
квар-тал
|
Итого
|
Наименование налога (сбора)
|
|
|
|
|
|
Налогооблагаемая база
|
|
|
|
|
|
Налоговая ставка
|
|
|
|
|
|
Сумма налога
|
|
|
|
|
|
Бюджет налоговых платежей:
(рублей)
№
п/п
|
Наименование налога (сбора)
|
Сумма
|
1.
|
|
|
…
|
|
|
Итого
|
|
|
7. Выручка, финансовый план и срок окупаемости бизнес-плана
7.1. Расчёт выручки от реализации услуг по годам
Наименова ние услуг
|
Единица измере ния
|
Первый год
|
Последующие годы
|
цена реа лизации (рублей)
|
объём производ ства
|
сумма (рублей)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
7.2. Финансовые планы (поквартальные, ежегодные) на весь период реализации бизнес-плана (но не менее двух лет с момента начала реализации бизнес-плана) в соответствии с таблицей:
Финансовый план
__________________________________________________________________
(наименование соискателя на получение субсидии)
на 20___ год
(рублей)
№ п/п
|
Наименование показателя
|
Январь
|
Февраль
|
Март
|
…
|
Итого за год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
…
|
|
1.
|
Выручка от реализации
|
|
|
|
|
|
2.
|
Себестоимость реализованных услуг, в том числе:
|
|
|
|
|
|
2.1.
|
Постоянные расходы
|
|
|
|
|
|
2.2.
|
Переменные расходы
|
|
|
|
|
|
3.
|
Валовая прибыль
(пункт 1 – пункт 2)
|
|
|
|
|
|
4.
|
Коммерческие расходы, реклама
|
|
|
|
|
|
5.
|
Операционная прибыль (пункт 3 – пункт 4)
|
|
|
|
|
|
6.
|
Проценты за кредит
|
|
|
|
|
|
7.
|
Налоги
|
|
|
|
|
|
8.
|
Чистая прибыль
(пункт 5 – пункт 6 – пункт 7)
|
|
|
|
|
|
Дальнейший расчет показателей производится на основании пунктов финансового плана.
7.3. Показатель точки безубыточности (Т мин.) в стоимостном выражении (минимальный объем реализованной продукции, который сможет возместить все затраты на её производство и реализацию) рассчитывается по формуле:
Т мин.
|
=
|
П. з.
|
,
|
1 – ( Пер. з. / В. р.)
|
где:
П. з. – постоянные затраты;
Пер. з. – переменные затраты;
В. р. – выручка от реализации.
Количество единиц проданных товаров в точке безубыточности (для каждого вида продукции рассчитывается отдельно, если это экономически целесообразно) рассчитывается по формуле:
где:
Т мин. – показатель безубыточности;
Ц. ед. – цена единицы продукции.
7.4. Запас финансовой прочности рассчитывается на начало и конец срока реализации бизнес-плана и определяется по формуле:
З. ф. п.
|
=
|
В. р. – Тмин.
|
,
|
В. р. × 100 %
|
где:
З. ф. п. – запас финансовой прочности;
Т мин. – показатель безубыточности.
Этот показатель определяет, насколько может снизиться объем производства и продаж, прежде чем будет достигнута точка безубыточности.
7.5. Расчёт срока окупаемости бизнес-плана.
Срок окупаемости бизнес-плана исчисляется как период со дня начала финансирования инвестиционного проекта до дня, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объёмом инвестиционных затрат приобретает положительное значение.
7.6. Показатель эффективности вложений – это срок окупаемости затрат бизнес-плана (Т ок.), который рассчитывается по формуле:
Т ок.
|
=
|
К общ.
|
,
|
(Д ч. + С ос.)
|
где:
К общ. – общие затраты по проекту;
С ос. – стоимость основных средств (оборудования);
Д ч. – чистая прибыль.
Нормативное значение Т ок.:
для организаций малого бизнеса – 2 года;
для производственных затратных предприятий – 3 года.
7.7. Финансовая устойчивость отражает уровень риска деятельности компании и зависимости от заемного капитала, рассчитывается на начало и конец срока реализации бизнес-плана и определяется по формуле:
где:
К ф. – коэффициент финансирования;
С. с. – собственные средства;
З. с. – заемные средства.
Вывод:
Срок окупаемости проекта - __________ мес.
Точка безубыточности достигается на ________ мес., и в последующие периоды предприятие начинает получать прибыль.
К завершению сроков реализации бизнес-плана предприятие получает ___________руб. прибыли, которой в результате достаточно для компенсации всех затрат, расчета по налогам и своим долговым обязательствам.
Оставшаяся часть прибыли направляется на развитие производства.
В процессе реализации бизнес-плана и развития бизнеса запас финансовой прочности увеличивается и предприятие полностью освобождается от зависимости заемных средств либо зависимость от заемных средств становится заметно слабее.
«____»__________________ 20___г.
Должность руководитель субъекта малого (среднего) предпринимательства
|
|
|
|
|
(подпись)
|
|
(расшифровка подписи)
|
Главный бухгалтер субъекта малого (среднего) предпринимательства
|
|
|
|
|
(подпись)
|
|
(расшифровка подписи)
|
|
Приложение 5
к Порядку предоставления
субсидий субъектам малого и среднего предпринимательства Ярославской области на организацию групп дневного времяпрепровождения детей дошкольного возраста и иных подобных им видов деятельности по уходу и присмотру за детьми
Форма
|
|
