3. Задача. Вариант 2 «Б»
Скачать 451.96 Kb.
|
1 2
| ТЕМА 1. Экономическая, правовая и организационные основы деятельности коммерческого банка Содержание, цели и принципы банковской деятельности. Особенности банка как денежно-кредитного института и коммерческого предприятия. Ориентация банков на удовлетворение потребностей клиента. Принцип взаимной заинтересованности банков и их клиентов (партнерские отношения). Соотношение понятий «продукт», «услуга», «сделка», «операция». Необходимость обеспечения ликвидности, доходности и безопасности банковской деятельности. Роль планирования в работе банков. Правовая снова деятельности коммерческих банков: состав и содержание банковского законодательства, нормативных требований Банка России, внутренних нормативных документов коммерческих банков. Правовой статус коммерческого банка в российском и зарубежном законодательстве. Банковская и небанковская деятельности. Особенности взаимоотношений коммерческих банков с Центральным банком. Роль Центрального банка РФ по обеспечению стабильности денежного обращения, развитию банковской системы в повышении эффективности деятельности кредитных организаций. Границы взаимных обязательств Центрального банка и коммерческих банков. Значение Центрального банка в организации безналичных расчетов между коммерческими банками. Центральный банк как банк - банков. Деятельность Центрального банка как регулирующего и кадрового органа. Правовое регулирование открытия и ликвидации банков. Процедуры и документы, требующиеся для открытия коммерческого банка. Причины отказа в выдаче банковской лицензии. Экономические условия и квалификационные требования к банкам при их открытии. Правовая основа и инструменты поддержания стабильности банковской деятельности. Система предупреждения кризиса банка и его оздоровления. Организационные основа деятельности коммерческих банков. Общие задачи и принципы организации банковской деятельности. Структурные подразделения кредитной организации. ТЕМА 2. Пассивные операции коммерческого банка и его ресурсы Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка. Собственные средства банка: понятие и структура. Источники формирования собственных средств банка. Собственный капитал банка. Понятие и функции собственного капитала. Методы оценки достаточности капитала банка, используемые в мировой и российской банковской практике. Основной и дополнительный капитал. Внутренние и внешние источники прироста капитала банка. Привлеченные ресурсы коммерческих банков, состав и классификация. Депозитные и внедепозитные ресурсы банков, их формирование. Факторы, влияющие на размер привлеченных ресурсов. Основные (стержневые) и «летучие» депозиты. Состав и особенности депозитов до востребования и срочных депозитов. Депозиты физических лиц. Страхование вкладов населения. Ограничения по пассивным операциям коммерческих банков. Начисление процентов по депозитам. Депозитная политика коммерческого банка. ТЕМА 3. Активы и активные операции коммерческого банка Понятия активов и активных операций коммерческого банка. Экономическое содержание активных операций кредитной организации. Структура и состав активов коммерческого банка, их краткая характеристика. Сравнительный анализ структуры активов. Международные стандарты и сложившаяся структура активов российских коммерческих банков. Международная практика оценки качества банковских активов. Тенденции тиснения структуры и качества активов. Понятие и характеристика качества активов. Критерии оценки. Финансовые коэффициенты оценки качества активов. Рейтинговая оценка качества активов. Нормативное регулирование качества активов в российских банках. Работающие и неработающие активы, их соотношение. Рисковые активы. Классификация активов коммерческого банка с точки зрения их ликвидности и риска. Основные направления улучшения структуры и качества активов российских банков. ТЕМА 4. Доходы и прибыль коммерческого банка Источники доходов коммерческого банка, связанные с отдельными элементами банковского бизнеса. Форма доходов банка: процентный, беспроцентный, прочие формы. Принципы формирования договорного процента и комиссии за банковскими операциями. Стабильные и нестабильные источники дохода. Проблемы повышения доходности российских коммерческих банков. Расходы банков: процентные, беспроцентные, прочие. Операционные расходы. Расходы на содержание аппарата управления. Расходы, относимые непосредственно на счет «Прибыли и убытки отчетного года». Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка. Структурный анализ доходов и расходов банка. Оценка динамики доходов и расходов банка. Система коэффициентов, характеризующая относительный размер доходов и расходов. Модели формирования прибыли коммерческого банка. Балансовая прибыль. Чистая прибыль. Система коэффициентов, используемых для оценки уровня прибыли банка. Факторный анализ уровня прибыли. Новые явления в источниках формирования прибыли коммерческого банка. ТЕМА 5. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка Понятие ликвидности коммерческого банка как его качественного и динамического состояния. Внутренние факторы, определяющие ликвидность банка: состояние собственного капитала, качество активов, качество ресурсов, сопряженность активов и пассивов по срокам и суммам, уровень менеджмента, имидж банка. Внешние факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка: политическая и экономическая ситуация в стране, банковская инфраструктура, регулирующая роль Банка России. Соотношение указанных факторов на разных этапах развития банковской системы России и у разных банков. Понятие риска несбалансированной ликвидности как риска недостаточной и излишней ликвидности. Характеристика ликвидности как «запас» и как «поток», влияние указанных подходов на методы оценки ликвидности коммерческого банка. Коэффициентный метод оценки ликвидности банка, его применение в российской практике. Характеристика и развитие системы показателей, используемых в России для оценки ликвидности банков. Достоинства и недостатки современной системы показателей ликвидности банка. Методика оценки ликвидности банка на основе денежных потоков, ее достоинства и недостатки. Проблемы и условия обеспечения достоверной оценки ликвидности российских коммерческих банков с использованием различных методов. Понятие платежеспособности коммерческого банка в российской и зарубежной литературе. Платежеспособность банка как критерий его финансовой устойчивости. Факторы, определяющие платежеспособность банка, соотношение платежеспособности и ликвидности банка. ТЕМА 6. Система оценки кредитоспособности клиентов банка Понятие кредитоспособности заемщика. Значение и критерии ее оценки (отечественная и зарубежная практика) в организации банковской деятельности. Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий. Система финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности заемщика. Определение класса кредитоспособности заемщика на основе системы финансовых коэффициентов. Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности заемщика. Элементы притока и оттока средств. Понятие общего денежного потока и его использование для определения класса кредитоспособности клиента. Управление кредитным риском. Оценка делового риска как способ оценки кредитоспособности заемщика и риска кредитной операции. Факторы делового риска. Особенности оценки кредитоспособности мелких предприятий. Принципы подхода к оценке кредитоспособности физических лиц: зарубежная и отечественная практика. Оценка кредитоспособности на основе анализа кредитной истории клиента. Использование системы скоринга для оценки кредитоспособности заемщика. Практика российских банков по оценке кредитоспособности физического лица. Оценка кредитоспособности в системе управления кредитным риском. ТЕМА 7. Система кредитования юридических и физических лиц Понятие «система кредитования», ее блоки и элементы. Правовые основы кредитных операций. Субъекты и объекты кредитования. Классификация видов банковских ссуд. Особенности современной системы кредитования. Условия и этапы кредитования. Общие организационно-экономические основы кредитования. Методы кредитования и формы ссудных счетов. Кредитная документация, представляемая банку на начальном и последующих этапах кредитования. Процедуры выдачи кредитов и их погашения. Тенденции в развитии современной системы кредитования. ТЕМА 8. Содержание кредитного договора банка с клиентами Правовой и экономический аспекты кредитного договора банка с клиентом. Сущность правовых отношений, отраженных в кредитном договоре; особенности кредитного договора как самостоятельного правового документа. Экономическая основа кредитного договора и ее влияние на содержание условий кредитной сделки. Требования к содержанию и форме кредитного договора. Существенные и дополнительные условия кредитного договора. Характеристика основных разделов кредитного договора. Дифференциация условий кредитного договора в зависимости от типа заемщика и характера объекта. Международный опыт использования кредитных договоров в банковской практике. Типовые формы кредитных договоров. Практика формирования условий заключения кредитных договоров банков с клиентами. Особенности российской практики составления кредитных договоров и контроля за их выполнением. Факторы, определяющие влияние договорных отношений на соблюдение принципов кредитования. ТЕМА 9. Особенности организации отдельных видов банковских ссуд Кредитование по овердрафту. Общие нормативные положения о субъектах кредитования. Организация кредитования: целевое направление ссуд, определение лимита кредитования, погашение и обеспечение возвратности, контроль банка. Преимущества овердрафта. Сравнительная характеристика использования овердрафта в российской и зарубежной практике. Кредитование юридических лиц по «укрупненному объекту» в пределах кредитной линии. Общие организационные основы. Определение размера кредитной линии. Сроки, обеспечение и контроль в процессе кредитования. Отличие организации кредитования по овердрафту от зарубежной практики. Целевые кредиты. Понятие и природа целевых кредитов, их классификация. Организация выдачи и погашения целевых кредитов. Особенности кредитов на выплату заработной платы, оплаты платежей в бюджет, завершение зачета взаимных требований, на накопление товарно-материальных ценностей. Консорциальные кредиты, особенности деятельности банка-организатора. Процедура выдачи и погашения. Принципы и стадии долгосрочного кредитования банками инвестиционной и предпринимательской деятельности. Механизм выдачи и погашения потребительских и ипотечных кредитов. Особенности работы банка с проблемными кредитами. ТЕМА 10. Формы обеспечения возвратности кредита Характеристика первичных и вторичных источников погашения банковских ссуд, их соотношение и порядок использования. Понятие и классификация форм обеспечения возвратности кредита, сфера их применения. Характеристика залогового механизма: правовая основа, понятие и основания возникновения залога; предметы залога и их классификация; оценки стоимости предметов залога; разновидности владения предметом залога и прав пользования им; методы контроля банка за состоянием заложенного имущества; способы обращения взыскания на заложенное имущество; порядок реализации заложенного имущества. Требования к форме и содержанию договора о залоге. Критерии оценки эффективности залогового механизма. Особенности использования отдельных видов залога. Требования Банка России к документарному оформлению заложенного имущества. Условия развития ипотеки в России. Банковские гарантии как форма обеспечения возвратности кредита. Факторы, определяющие эффективность использования гарантий. Особенности применения поручительств. Правовая основа и организация цессии как одной из форм обеспечения возвратности кредита. ТЕМА 11. Организация безналичных расчетов клиентов банка Посредничество в платежах как важная функция банков. Его роль для функционирования банков, хозяйствующих субъектов, населения и экономики в целом. Организационное построение расчетных подразделений банков и положения об их работе. Принципы организации безналичных расчетов. Очередность платежей. Материальная ответственность за несвоевременность платежей. Субъекты расчетов. Роль VIP - клиентов в обеспечении рентабельности расчетного бизнеса. Договорная основа отношений банков с клиентами в процессе проведения расчетов. Расчетный (текущий) счет и порядок его функционирования. Расчетные документы, порядок их заполнения, представления, отзыва и возврата. Организация документооборота. Удаленное банковское обслуживание (УБО). Системы взаимодействия: «Клиент - Банк», Интернет-банкинг, Технические средства УБО и обеспечение их безопасности. Электронный документооборот и его правовая основа. Тарифная политика банков в сфере расчетного бизнеса. Состав, структура форм и способов безналичных расчетов в реальном и личном секторах экономики. Кредитные переводы посредством платежей поручений, сфера применения, документооборот. Автоматизация переводов на основе УБО. Дебетовые переводы посредством чеков, векселей и особенности их применения в России. Чек, его экономическая природа и сфера использования. Понятие обеспечения чека. Правила организации чекового оборота. Трансакция чеков за рубежом. Вексель как универсальный кредитно-расчетный инструмент. Классификация векселей. Главные разновидности - простой и переводный векселя: отличия и особенности обращения. Сроки платежа по векселю. Вексельное обращение посредством индоссаментов. Аваль по векселю. Расчетные операции банков по векселям. Вексельный протест и последующее взыскание долга. Проблемы применения векселей в России. Аккредитив: разновидности, сфера применения, роль. Документный аккредитив и его формы: отзывные и безотзывные (подтвержденные и неподтвержденные), покрытые и непокрытые. Документооборот при различных формах. Аккредитивные отношения между участниками: права и обязанности сторон. Порядок работы с аккредитивами в банке-эмитенте и исполняющем банке. Инкассо: его значение и разновидности. Платежные инструменты: платежные требования и инкассовые поручения. Документооборот. Полный и частичный отказ от акцента. Списание денежных средств в бесспорном порядке на основании инкассовых поручений. Ведение банками картотек расчетных документов, не оплаченных в срок. Расчеты путем зачета взаимных требований, как прогрессивный способ платежа. Разовые и постоянно действующие зачеты, без участия и с участием банков, локальные и общегосударственные. Организация бартерных операций на основе зачетов. Эффективность клиринга. Безналичные расчеты населения. Платежные инструменты: платежные поручения, заявления на аккредитив, чеки, платежные карты. Виды платежных карт и эффективность их использования. Взаимоотношения участников расчетов. «Зарплатные карты» и их роль в адаптации населения России к проведению безналичных платежей. Дополнительные услуги клиентуре, сопровождающие расчетный бизнес банков. Взаимосвязь расчетных операций с кредитованием. Возможности возникновения овердрафта по расчетным счетам и способы его урегулирования. Интернет-трейдинг. ТЕМА 12. Межбанковские корреспондентские отношения Сущность, необходимость, классификация и роль межбанковских корреспондентских отношений. Организация работы подразделений банков, осуществляющих корреспондентские отношения. Понятие банка-корреспондента и банка-респондента. Отношения со счетом и без счета. Экономическое содержание корреспондентского счета и круг выполняемых по нему операций. Счета «Лоро» и «Ностро». Понятие даты валютирования. Порядок установления корреспондентских отношений и экономическая целесообразность открытия корреспондентских счетов. Выбор банков - корреспондентов исходя из критериев доходности и риска. Оптимизация корреспондентской сети. Межбанковские расчеты как основной вид корреспондентских отношений: сущность и роль в деятельности банков. Способы проведения межбанковских расчетов. Централизованная и децентрализованная модели организации этих расчетов: их достоинства и недостатки. Принципы организации межбанковских расчетов. Понятие платежной системы и ее элементы. Системно значимые платежные системы и их ключевые принципы. Стандартизация и сертификация банковских расчетных технологий. Основы организации расчетных операций по счетам межфилиальных расчетов (МФР) между подразделениями одной кредитной организации. Правила построения расчетной сети кредитной организации (внутрибанковские правила) и требования к их содержанию. Порядок соблюдения принципа равенства остатков по счетам МФР. Платежные системы по обслуживанию безналичных расчетов населения платежными картами. Международные, национальные системы и технологические схемы проведения ими платежей на основе карт с магнитной полосой и микропроцессорных карт. Тарифная политика банков при ведении карточного бизнеса. Межбанковский клиринг: достоинства и недостатки. Локальный, общегосударственный, межгосударственный клиринг. Базовые модели клиринга. Основы проведения нетто-расчетов между банками. Порядок регулирования деятельности небанковских кредитных расчетных организаций, осуществляющих межбанковский клиринг в России. Клиринговые центры по обслуживанию карточных платежных систем. Риски межбанковских расчетных операций и управление ими. Иммобилизация средств в расчеты и пути ее минимизации. Проблемы и перспективы развития платежной системы России. Разработка и предпосылки внедрения системы валовых расчетов в режиме реального времени и систем клиринговых расчетов в России. ТЕМА 13. Операции коммерческого банка с ценными бумагами Экономическая сущность и характеристика операций коммерческого банка с ценными бумагами. Виды ценных бумаг, выпускаемых коммерческими банками и их характеристика. Порядок выпуска банками собственных акций. Особенности организации выпуска облигаций и сертификатов, выпуск банками собственных векселей. Операции репо: необходимость, сущность и их характеристика. ТЕМА 14. Валютные операции Валютный рынок. Понятие, роль и участники валютного рынка. Нормативное регулирование деятельности банков на валютном рынке. Лицензии на проведение валютных операций. Выполнение функций уполномоченного банка. Валютный курс, котировка валют, методы котировки. Валютная позиция и их классификация. Виды открытых валютных позиций. Лимитирование валютных позиций. Классификация валютных операций: текущие валютные операции, операции, связанные с движением капитала, их краткая характеристика. Расчетные операции в инвалюте. Особенности ссудных валютных операций. Ограничения конверсионных операций. Операции спот, порядок проведения. Срочные сделки: форвардные, сделки с опционом. Страхование валютных рисков. Гарантийные операции. Хеджирование, валютные оговорки. Методы прогнозирования валютных курсов. ТЕМА 15.Факторинговые и форфейтинговые операции. Лизинговые операции. Факторинг. Сущность и содержание факторинга. Законодательные основы факторинговых операций. Виды факторинга и их характеристика. Структура и условия факторингового договора. Риски при совершении факторинговых операций. Лизинговые операции и их характеристика. Правовые основы лизинговых операций. Виды лизинга. Порядок оформления лизинговых соглашений. Характеристика и содержание документов, используемых при заключении контрактов. Определение стоимости лизинга. Расчет лизинговых платежей при финансовом и оперативном лизинге. Преимущество лизинга. Риски лизинговых сделок, их классификация и способы минимизации. Перспективы развития лизинговых операций в России. Понятие трастовых операций. Законодательные основы трастовых операций. Виды и содержание трастовых услуг. Договор о трастовом обслуживании. Другие виды услуг, оказываемые коммерческими банками: брокерские, страховые, консультационные и др. Риски трастовых операций. 1 |
1 2
Похожие:
 | Перед нами стоит не управленческая, а чисто информационная задача, а если быть точнее задача информационных технологий |  | Вопрос: Дайте определение понятию «спецслужбы». Назовите и кратко охарактеризуйте основные направления (функции) правоохранительной... |
| Т из трех задач: 2 задачи по финансовому учету, 1 задача по управленческому учету. Всего 10 вариантов. Вариант выбирается студентом... | | Прочитай текст и выбери вместо A1-A7 правильный вариант ответа и занеси его в бланк |
| Наименование и местонахождение товарищества собственников жилья / жилищно-строительного копператива/ иного специализированного кооператива... | | Вариант паспорта здоровья, составленный на основании требований п. 10. 2 приказа 302н |
| Задание №1 требует прочтения текста с последующим переводом. Далее следует ответить на вопросы. Ответы оцениваются в два балла. В... | | Ректор фгбоу впо “Саратовский государственный университет имени Н. Г. Чернышевского” |
| Указанные ниже термины и их определения приведены в целях единообразного применения понятий, употребляемых в локальных актах ООО... | | Вашей группе. Сообщить вариант преподавателю. Затем выполнить следующее задание в форме письменного отчета. Выполнение работ должно... |