ПОРЯДОК УЧЕТА КОНТРАКТОВ (КРЕДИТНЫХ ДОГОВОРОВ):
ПОСТАНОВКА НА УЧЕТ, СНЯТИЕ С УЧЕТА, ВНЕСЕНИЕ ИЗМЕНЕНИЙ
Порядок постановки на учет контракта (кредитного договора)
С 01.03.2018 Клиент - резидент обязан поставить в Банке на учет контракт (кредитный договор) по сделке, заключенной между резидентом и нерезидентом, предусматривающей:
экспорт/импорт товаров (в т.ч. агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения)1;
выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности (в т.ч. агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения);
предоставление/получение кредитов/займов2;
продажу/приобретение и (или) оказание услуг, связанных с продажей (приобретением) на территории РФ (за пределами территории РФ) горюче-смазочных материалов (бункерного топлива), продовольствия, материально-технических запасов и иных товаров для эксплуатации и технического обслуживания транспортных средств3;
передачу движимого и (или) недвижимого имущества по договору аренды, договоры финансовой аренды (лизинга)
в случае если ОБЩАЯ сумма обязательств равна или превышает сумму, эквивалентную:
для импортных контрактов или кредитных договоров4 - 3 млн. рублей;
для экспортных контрактов - 6 млн. рублей.
Сумма обязательств по контракту (кредитному договору) определяется на дату заключения контракта (кредитного договора) либо, в случае изменения суммы обязательств по контракту (кредитному договору), на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту (кредитному договору), предусматривающих такое изменение суммы, по официальному курсу, установленному Банком России для иностранных валют по отношению к рублю.
Для постановки на учет контракта (кредитного договора) необходимо представить в Банк следующие документы:
Копию контракта (кредитного договора), заверенную в установленном порядке
Заявление о постановке на учет контракта (кредитного договора)5.
Допускается постановка Банком на учет экспортного контракта только на основании предоставленного Клиентом заявления о постановке на учет контракта, содержащего данные, необходимые Банку для заполнения раздела I ведомости банковского контроля (далее - ВБК), без одновременного представления экспортного контракта. При этом копия поставленного на учет экспортного контракта должна быть представлена Клиентом в Банк в срок не позднее 15 рабочих дней после даты постановки экспортного контракта на учет. Если сведения, указанные в ранее представленном Клиентом заявлении о постановке на учет контракта, не соответствуют сведениям, содержащимся в предоставленном Клиентом экспортном контракте, Банк самостоятельно вносит соответствующие изменения в раздел I ВБК.
Указанные выше документы предоставляются и в случае постановки на учет контракта (кредитного договора), снятого с учета в другом уполномоченном банке. При этом контракт (кредитный договор) должен быть переведен на обслуживание в «новый» банк не позднее 30 рабочих дней после даты снятия с учета контракта (кредитного договора) в «прежнем» банке.
При постановке контракта (кредитного договора) на учет банк, который ставит контракт (кредитный договор) на учет (далее – Банк УК), присваивает ему уникальный номер (далее - УНК) и формирует I раздел ВБК и сообщает клиенту УНК и дату постановки контракта на учет
Сроки (с учетом срока рассмотрения контракта Банком УК) для постановки на учет контракта (кредитного договора):
при списании иностранной валюты или валюты РФ в пользу нерезидента со счета резидента, открытого в Банке УК - не позднее даты представления распоряжения о списании денежных средств со счета;
при зачислении иностранной валюты или валюты РФ от нерезидента на счет резидента, открытый в банке УК - не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления иностранной валюты или валюты РФ на счет резидента, открытый в Банке УК;
при списании иностранной валюты или валюты РФ в пользу нерезидента со счета резидента, открытого в банке-нерезиденте, или при зачислении иностранной валюты или валюты РФ от нерезидента на счет резидента, открытый в банке-нерезиденте - не позднее 30 рабочих дней после месяца, в котором была осуществлена указанная операция;
при ввозе/вывозе товаров при наличии требования о декларировании - не позднее даты подачи в таможенный орган таможенной декларации;
при ввозе/вывозе товаров при отсутствии требования о декларировании, при выполнении работ, оказании услуг, передаче информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, при исполнении обязательств иным способом - не позднее срока представления справки о подтверждающих документах;
в случае если контрактом (кредитным договором) не определена сумма обязательств:
при списании денежных средств – не позднее даты представления распоряжения о списании денежных средств со счета при проведении той операции, в результате которой сумма расчетов будет равна или превысит в эквиваленте по импортному контракту (кредитному договору) 3 млн. рублей, по экспортному контракту 6 млн. рублей;
при зачислении денежных средств – не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления средств при проведении той операции, в результате которой сумма расчетов будет равна или превысит в эквиваленте по импортному контракту (кредитному договору) 3 млн. рублей, по экспортному контракту 6 млн. рублей;
при исполнении обязательств по контракту (кредитному договору) посредством ввоза на территорию РФ/вывоза с территории РФ и при наличии требования о таможенном декларировании товаров - не позднее даты подачи той декларации на товары, документа, используемого в качестве декларации на товары, заявления на условный выпуск, в результате подачи которых стоимость товара будет равна или превысит в эквиваленте по импортному контракту (кредитному договору) 3 млн. рублей, по экспортному контракту 6 млн. рублей;
при исполнении обязательств иным способом - не позднее срока представления справки о подтверждающих документах в связи с исполнением обязательств на сумму, равную или превышающую в эквиваленте по импортному контракту (кредитному договору) 3 млн. рублей, по экспортному контракту 6 млн. рублей.
В случае если один договор, заключенный между резидентом и нерезидентом, одновременно содержит условия как экспортного контракта, так и импортного контракта, по такому контракту формируется и ведется одна ВБК с указанием в ней одного уникального номера контракта. Такой контракт подлежит постановке на учет, если сумма обязательств по нему равна или превышает в эквиваленте 3 млн. рублей.
В случае если один договор, заключенный между резидентом и нерезидентом, одновременно содержит условия как контракта, так и кредитного договора, либо условиями одного кредитного договора, заключенного между резидентом и нерезидентом, одновременно предусмотрено как предоставление кредита (займа), так и его получение, по такому договору Банком формируются и ведутся две ВБК с указанием в каждой из них самостоятельного уникального номера контракта (кредитного договора). При этом клиент представляет ДВА заявления о постановке контракта (кредитного договора) на учет
ВНИМАНИЕ: несвоевременное представление документов и информации для целей валютного контроля является нарушением валютного законодательства РФ и влечет ответственность, предусмотренную статьей 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях (от 30.12.2001 № 195-ФЗ).
Все контракты (кредитные договоры) по действующим на 01.03.2018 паспортам сделок считаются поставленными на учет.. Номера ранее оформленных паспортов сделок с 01.03.2018 становятся уникальными номерами контрактов (кредитных договоров).
Порядок снятия контракта (кредитного договора) с учета
Банк снимает с учета контракт (кредитный договор) на основании заявления Клиента по следующим основаниям (пункт 6.1 Инструкции 181-И):
при переводе из Банка УК контракта (кредитного договора) на обслуживание в другой уполномоченный банк (включая перевод из одного филиала или ГО в другой филиал или ГО того же Банка), а также при закрытии резидентом всех расчетных счетов в Банке УК - подпункт 6.1.1.;
при исполнении сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору), включая исполнение обязательств третьим лицом – подпункт 6.1.2.;
при уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) другому лицу - резиденту либо при переводе долга резидентом по контракту (кредитному договору) на другое лицо – резидента - подпункт 6.1.3.;
при уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) нерезиденту либо при переводе долга резидентом по контракту (кредитному договору) на нерезидента - подпункт 6.1.4.;
при исполнении (прекращении) обязательств по контракту (кредитному договору) по иным, не указанным в подпункте 6.1.2 основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации - подпункт 6.1.5.;
при прекращении оснований постановки на учет контракта (кредитного договора) в соответствии с Инструкцией 181-И, в том числе вследствие внесения соответствующих изменений и (или) дополнений в контракт (кредитный договор), а также в случае, если контракт (кредитный договор) был ошибочно принят на учет при отсутствии в контракте (кредитном договоре) оснований его принятия на учет – подпункт 6.1.6.
В заявлении о снятии с учета контракта (кредитного договора) должны быть указаны:
полное или сокращенное фирменное наименование юридического лица (его филиала) (для коммерческих организаций), наименование юридического лица (его филиала) (для некоммерческих организаций) или фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица - индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством РФ порядке частной практикой. В написании наименования допускается использование общепринятых сокращений;
уникальный номер контракта (кредитного договора);
основание для снятия с учета контракта (кредитного договора) со ссылкой на соответствующий подпункт пункта 6.1;
сведения о резиденте, которому уступаются требования (на которого переводится долг) по контракту (кредитному договору), необходимые Банку УК для заполнения пункта 8 раздела I ВБК - в случае снятия с учета контракта (кредитного договора) по основанию, указанному в подпункте 6.1.3 пункта 6.1;
дата подписания резидентом заявления о снятии контракта (кредитного договора) с учета, его подпись и печать (при ее наличии).
Одновременно с заявлением о снятии с учета контракта (кредитного договора) Клиент должен представить в Банк УК:
При снятии с учета по основанию, указанному в подпункте 6.1.3 пункта 6.1 - документы, подтверждающие уступку требования по контракту (кредитному договору) другому лицу - резиденту либо перевод долга по контракту (кредитному договору) на другое лицо - резидента.
При снятии с учета по основанию, указанному в подпункте 6.1.4 пункта 6.1 - справку о подтверждающих документах и документы, подтверждающие перевод долга по контракту (кредитному договору) на нерезидента, за исключением случая, если указанная справка о подтверждающих документах была ранее представлена резидентом и принята Банком УК.
При снятии с учета по основанию, указанному в подпункта 6.1.5 пункта 6.1 - справку о подтверждающих документах и документы, содержащие сведения, подтверждающие исполнение (прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору) по иным, не указанным в подпункте 6.1.2 пункта 6.1 основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, за исключением случая, если указанная справка о подтверждающих документах была ранее представлена резидентом и принята Банком УК.
При снятии с учета по основанию, указанному в подпункте 6.1.6 пункта 6.1 - документы, свидетельствующие об отсутствии (прекращении) оснований, требующих постановки на учет контракта (кредитного договора), за исключением случаев, когда в соответствии с изменениями, внесенными в Инструкцию 181-И, изменяются основания, требующие принятия на учет контракта (кредитного договора).
В одном заявлении о снятии с учета контракта (кредитного договора) резидент вправе указать информацию о снятии с учета нескольких контрактов (кредитных договоров).
В случае исполнения нерезидентом своих обязательств по контракту путем передачи ценных бумаг, включая векселя, в оплату товаров, работ, услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, резидент снимает с учета контракт только в случае получения от нерезидента денежных средств в качестве оплаты таких ценных бумаг, включая векселя, либо передачи их по индоссаменту и (или) в связи с уступкой требования (цессии) путем совершения на ценных бумагах именных передаточных надписей. В этом случае резидент одновременно с заявлением о снятии с учета контракта (кредитного договора) в соответствии с главой 6 Инструкции 181-И представляет в банк документы, подтверждающие факт оплаты ценных бумаг, включая векселя, или их передачи по индоссаменту и (или) в связи с уступкой требования (цессии) путем совершения на них именных передаточных надписей. Информация об указанных ценных бумагах, включая векселя, отражается Банком УК в ВБК по контракту (кредитному договору).
Банк вправе самостоятельно снять контракт (кредитный договор) с учета в следующих случаях:
По истечении 90 календарных дней, следующих за датой завершения исполнения обязательств по контракту и при отсутствии в Банке заявления от резидента (пункт 6.7 Инструкции 181-И);
При закрытии всех расчетных счетов резидента, при ликвидации юридического лица-резидента, при прекращении физическим лицом – индивидуальным предпринимателем и физическим лицом, занимающимся частной практикой, своей деятельности (пункт 6.8 Инструкции 181-И) – в установленный Банком срок.
Порядок внесения изменений в раздел I ВБК
Банк вносит изменения в раздел I ВБК на основании заявления Клиента о внесении изменений.
В заявлении клиента о внесении изменений должны быть указаны:
уникальный номер контракта (кредитного договора) и содержание указанных изменений;
реквизиты документов, которые являются основанием для внесения изменений: номер (при наличии), дата;
дата подписания резидентом заявления о внесении изменений, его подпись и печать (при наличии).
Одновременно с заявлением о внесении изменений предоставляются документы, которые подтверждают необходимость внесения изменений (например, дополнение, изменение к контракту).
Если в разделе 1 ВБК должны быть отражены изменения в сведениях о резиденте, эти изменения также указываются в заявлении.
Сроки предоставления заявления о внесении изменений:
не позднее 15 рабочих дней - после даты оформления документов, подтверждающих необходимость внесения изменений. Датой оформления документов, являющихся основанием для внесения изменений, считается наиболее поздняя по сроку дата их подписания или дата вступления их в силу либо в случае отсутствия этих дат - дата их составления;
не позднее 30 рабочих дней после даты внесения соответствующих изменений в единый государственный реестр юридических лиц, либо в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, либо в реестр нотариусов и лиц, сдавших квалификационный экзамен, либо в реестр адвокатов субъекта РФ – при изменении сведений о резиденте. Представляется только заявление без приложения документов, подтверждающих изменения;
не позднее 15 рабочих дней после даты, указанной в графе 6 пункта 3 раздела I ВБК - в случае если в контракте (кредитном договоре) содержатся условия о возможности его продления без подписания дополнений и изменений к контракту (кредитному договору), а также в случаях, когда контракт (кредитный договор) действует до исполнения сторонами обязательств. Представляется только заявление без предоставления документов.
При внесении изменений в несколько контрактов (кредитных договоров), принятых на учет, клиент вправе указать информацию о них в одном заявлении о внесении изменений.
ВНИМАНИЕ: Банк УК самостоятельно вносит изменения в раздел I ВБК при изменении наименования и (или) реорганизации Банка УК в форме преобразования.
|
