Прика з
Скачать 0.72 Mb.
|
| осуществления перевода денежных средств, бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ; - нормативных документов Министерства финансов РФ, определяющих правила указания информации в полях расчетных документов на перечисление налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему РФ; - указаний о порядке применения бюджетной классификации РФ, утвержденных приказом Министерства финансов РФ; - а также положений Гражданского кодекса РФ. 3.1.3. Платежное поручение составляется клиентом по форме, утвержденной нормативными документами Центрального банка РФ, и должно содержать следующие реквизиты: а) наименование расчетного документа и код формы по ОКУД ОК 011-93; б) номер расчетного документа, число, месяц и год его выписки; в) вид платежа; г) наименование плательщика, номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН); д) наименование и местонахождение банка плательщика, его банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета; е) наименование получателя средств, номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН); ж) наименование и местонахождение банка получателя, его банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета; з) назначение платежа. Налог, подлежащий уплате, выделяется в расчетном документе отдельной строкой (в противном случае должно быть указание на то, что налог не уплачивается). Особенности указания назначения платежа применительно к отдельным видам расчетных документов регулируются соответствующими главами и пунктами указанного Положения; и) сумму платежа, обозначенную прописью и цифрами; к) очередность платежа; л) вид операции в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке РФ и кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации; м) подписи (подпись) уполномоченных лиц (лица) и оттиск печати (в установленных случаях). 3.1.4. При заполнении полей платежного поручения необходимо учитывать следующее: В поле "Назначение платежа" платежного поручения предусмотрено проставление не более 210 знаков, включая пробелы. В целях сокращения текста при заполнении в платежном поручении поля "Назначение платежа" применяются условные сокращения (приложение N 6). В поле "Плательщик" платежного поручения предусмотрено проставление не более 300 знаков, включая пробелы. В поле "Получатель" также предусмотрено проставление не более 300 знаков, включая пробелы. Номер банковского счета получателя платежа указывается только в поле 17 "Сч. N" платежного поручения. Платежные поручения действительны в течение десяти календарных дней, не считая дня их выписки. Исправления, помарки и подчистки, а также использование корректирующей жидкости при оформлении платежных документов не допускаются. Клиенты обязаны удалять в АС "Бюджет-КС" платежные документы, по которым срок действия для предъявления на оплату истек. 3.1.5. Требования по заполнению полей платежного поручения на проведение кассовых операций с лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса: 1) в поле "Плательщик" указывается полное или сокращенное наименование Министерства финансов РС(Я) и в скобках - полное или сокращенное наименование клиента; 2) в поле 9 "Сч. N" указывается соответствующий номер счета Министерства финансов РС(Я); 3) в полях "ИНН" и "КПП" плательщика указывается ИНН и КПП клиента; 4) в поле "Назначение платежа" перед текстовым указанием назначения платежа в скобках проставляется показатель бюджетной классификации, сумма платежа, затем за скобками номер лицевого счета клиента и иная необходимая информация. Показатель классификации расходов содержит код ведомства, код КОСГУ и код дополнительной классификации, по остальным позициям классификации проставляются нули; 5) поле 18 (вид операции) заполняется в соответствии с Перечнем условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях, приведенном нормативных документах Центрального банка РФ, определяющих правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ, например: 01 - списано, зачислено по платежному поручению; 03 - оплачен наличными денежный чек; 6) поле 21 (очередность платежа) заполняется в соответствии со статьей 855 Гражданского кодекса РФ; 7) при оплате расходов (кроме платежей в бюджетную систему Российской Федерации) поле 101 (статус) не заполняется, соответственно 104 - 110 поля также не заполняются. Поле 104 заполняется в случае, когда получателем по платежному документу является учреждение (организация), лицевой счет которого открыт в органе Федерального казначейства или в финансовом органе субъекта Российской Федерации, муниципального образования. В этом случае в поле 104 указывается показатель бюджетной классификации, в соответствии с которым указанные поступления подлежат отражению в учете учреждения (организации), являющегося получателем указанных средств. См. образец заполнения платежного поручения (приложение N 7); 8) при заполнении платежного поручения на перечисление платежей в бюджетную систему Российской Федерации (налоги, сборы и иные обязательные платежи) в обязательном порядке заполняются все поля платежного поручения, начиная со статуса (поле 101), вид операции (поле 18), очередность платежа (поле 21), поля 104 - 110, все в соответствии с нормативными документами Министерства финансов РФ, определяющем правила указания информации в полях расчетных документов на перечисление налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации". Наличие в платежном поручении незаполненных полей не допускается, при невозможности указать конкретное значение показателя вместо него проставляется символ "ноль" ("0"). 3.1.6. Требования по заполнению платежного поручения на оплату расходов с лицевого счета для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств: 1) в поле "Плательщик" указывается: УФК по Республике Саха (Якутия) (МФ РС(Я), наименование органа исполнительной власти РС(Я) для соответствующего клиента); 2) в поле 9 "Сч. N" указывается соответствующий номер счета 40201; 3) в полях "ИНН" и "КПП" плательщика указываются ИНН и КПП клиента; 4) в поле "Назначение платежа" перед текстовым указанием назначения платежа в скобках проставляются показатель бюджетной классификации Российской Федерации, сумма платежа и номер лицевого счета государственного бюджета Республики Саха (Якутия), затем за скобками номер лицевого счета клиента и иная необходимая информация; 5) другие поля заполняются в порядке согласно пункту 3.1.5 настоящего Порядка. См. образец заполнения платежного поручения (приложение N 8) к настоящему Порядку). 3.1.7. Принятые на оплату платежные документы проверяются по следующим направлениям: а) непревышение суммы, указанной в платежном документе, над суммой неиспользованного остатка средств по соответствующему коду КОСГУ и коду дополнительной классификации, учтенных на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса в пределах плановых показателей; б) непревышение суммы, указанной в платежном документе, над суммой остатка лимитов бюджетных обязательств по соответствующим кодам бюджетной классификации Российской Федерации и остатка кассового плана, отраженных на лицевом счете для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств; в) соответствие предъявленных подтверждающих документов, назначения платежа с указанной в платежном документе классификацией (кода дополнительной классификации) на соответствующем лицевом счете клиента. В назначении платежа указываются номера и даты подтверждающих документов. Последовательность документов в назначении платежа определяется в соответствии с их значимостью; г) соответствие указанного в платежном документе кода КОСГУ и (или) кода дополнительной классификации текстовому назначению платежа, исходя из содержания текста назначения платежа; д) соответствие подписей уполномоченных лиц и оттиска печати имеющимся образцам в заявленной Карточке образцов подписей и оттиска печати; е) соответствие иным требованиям, установленным настоящим Порядком. 3.1.8. Министерство финансов РС(Я) осуществляет проверку представленных клиентом платежных и подтверждающих документов в срок не позднее трех рабочих дней со дня их представления (включая день представления). При этом платежные поручения, подписанные ЭП позже 12:00 часов операционного дня, считаются предъявленными следующим рабочим днем. При отказе от оплаты платежному документу присваивается аналитический признак "забраковано" в АС "Бюджет-КС" с указанием причины возврата. При отказе в проведении кассовых выплат на оплату платежного поручения, представленного на бумажном носителе, платежное поручение возвращается с описью не принятых к исполнению платежных поручений (приложение N 9), в которой указывается причина возврата. На копии описи ставится отметка клиента (подпись представителя и дата), подтверждающая получение платежных поручений и подтверждающих документов, не принятых к оплате. Министерство финансов РС(Я) может доводить до клиентов информацию об обнаруженных недостатках в оформлении платежных поручений с применением программного обеспечения "ViPNet Client Деловая почта". 3.1.9. При положительном результате проверки в соответствии с требованиями, установленными настоящим Порядком, платежное поручение принимается к исполнению. 3.2. Порядок санкционирования расходов государственных унитарных предприятий, источником финансового обеспечения которых являются субсидии, полученные в соответствии со статьей 78.2, бюджетные инвестиции в соответствии со статьей 79 Бюджетного кодекса Российской Федерации 3.2.1. Главный распорядитель средств ежегодно представляет в Министерство финансов РС(Я) перечень субсидий на капитальные вложения, представляемые предприятиям находящимся в его ведении, в соответствующем финансовом году. Перечень субсидий на капитальные вложения формируется в порядке, установленном Министерством финансов РС(Я). Аналитические коды, присвоенные для учета операций с субсидиями на капитальные вложения, кодов дополнительной классификации, устанавливаются в порядке, определенном Министерством финансов РС(Я). 3.2.2. Для осуществления санкционирования оплаты денежных обязательств клиентов, источником финансового обеспечения которых являются субсидии на капитальные вложения, клиентом в Министерство финансов РС(Я) представляются Сведения об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными государственному унитарному предприятию на соответствующий финансовый год (по форме приложения N 10 к настоящему Порядку) (далее - Сведения), утвержденные главным распорядителем средств. Показатели Сведений (изменения) вносятся клиентом на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса в АС "Бюджет-КС" посредством создания документа "Черновик - План финансово-хозяйственной деятельности" с применением ЭП. К документу, созданному в АС "Бюджет-КС", прикрепляется отсканированный на цветном сканере оригинал Сведений (Сведения с учетом изменений). 3.2.3. В Сведениях указываются по кодам КОСГУ планируемые на текущий финансовый год суммы поступлений субсидий на капитальные вложения с указанием кодов дополнительной классификации и соответствующие им планируемые суммы расходов клиента. Уполномоченный работник Министерства финансов РС(Я) осуществляет контроль представленных клиентом Сведений на соответствие содержащейся в них информации, указанной в перечне субсидий на капитальные вложения. 3.2.4. При внесении изменений в Сведения клиент представляет в соответствии с настоящим Порядком в Министерство финансов РС(Я) Сведения, в которых указываются показатели с учетом внесенных в Сведения изменений. Изменения в Сведения вносятся при согласовании таких изменений с главным распорядителем средств. Уполномоченный работник Министерства финансов РС(Я) проверяет измененные Сведения на соответствие установленной форме, а также на непревышение фактических поступлений и выплат, отраженных на лицевом счете клиента, показателям, содержащимся в Сведениях. Для санкционирования целевых расходов, источником финансового обеспечения которых являются неиспользованные на начало текущего финансового года остатки субсидий на капитальные вложения прошлых лет, на суммы которых согласно решению главного распорядителя средств подтверждена потребность в направлении их на те цели, предприятием представляются в Министерство финансов РС(Я) Сведения, в которых сумма разрешенного к использованию остатка субсидии на капитальные вложения прошлых лет указывается в графе 5 ( при этом графа 4 Сведений не заполняется). Для санкционирования целевых расходов, источником финансового обеспечения которых являются суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет, на которые согласно решению главного распорядителя средств подтверждена в течение текущего финансового года потребность в направлении их на те же цели, клиентом представляются в Министерство финансов РС(Я) Сведения, в которых сумма возврата дебиторской задолженности прошлых лет, разрешенная к использованию, указывается в графе 7 Сведений( при этом графа 6 Сведений не заполняется). Уполномоченный работник Министерства финансов РС(Я) не позднее рабочего дня, следующего за днем представления клиентом в Министерство финансов РС(Я) Сведений, проверяет их на непревышение суммы разрешенного к использованию остатка субсидии на капитальные вложения прошлых лет, код которой указан в графе 2 Сведений, над суммой соответствующего остатка субсидии на капитальные вложения прошлых лет, учтенной по состоянию на начало текущего финансового года на лицевом счете для учета операций с субсидией на капитальные вложения. Неиспользованные на начало текущего финансового года остатки субсидии на капитальные вложения прошлых лет, суммы которых не отражены в Сведениях в соответствии с настоящим пунктом, учитываются Министерством финансов РС(Я) на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса, без права расходования. 3.2.5. Уполномоченный работник Министерства финансов РС(Я) не позднее трех рабочих дней, следующих за днем представления клиентом в Министерство финансов РС(Я) Сведений, предусмотренных настоящим пунктом, проверяет их на соответствие установленным требованиям. В случае, если форма или информация, указанная в Сведениях, соответствуют требованиям, установленным пунктами 3.2.3 – 3.2.4. настоящего Порядка, уполномоченный работник Министерства финансов РС(Я) проверяет их на: непревышение фактических поступлений и выплат, отраженных на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса, показателям, содержащимся в Сведениях; непревышение суммы разрешенного к использованию остатка субсидии на капитальные вложения прошлых лет, код дополнительной классификации которой указан в графе 2 Сведений (в графе 4, если код дополнительной классификации изменен в новом финансовом году), над суммой соответствующего остатка субсидии на капитальные вложения прошлых лет, учтенной по состоянию на начало текущего финансового года на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса; В случае соответствия представленных Сведений требованиям, установленным настоящим Порядком, уполномоченный работник Министерства финансов РС(Я) акцептует документ "Черновик - План финансово-хозяйственной деятельности" путем перевода из функционала "Черновики" в функционал "Беловики" и проставления даты проводки на документе. 3.2.6. При санкционировании оплаты денежных обязательств дополнительно осуществляется проверка платежного поручения по следующим направлениям: 1) наличие указанного(ых) в платежном поручении кода (кодов) КОСГУ и кода дополнительной классификации в Сведениях; 2) соответствие информации, указанной в платежном поручении, Сведениям. 3.2.7. Операции со средствами предприятий на лицевых счетах для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств осуществляются в пределах отраженных на лицевом счете лимитов бюджетных обязательств по соответствующим кодам бюджетной классификации и остатка кассового плана. 3.2.8.Для подтверждения возникновения денежного обязательства по строительству и реконструкции, в рамках Инвестиционной программы РС(Я), клиент представляет в Министерство финансов РС(Я) вместе с платежным поручением: а) титульный список вновь начинаемых строек и объектов с разбивкой объемов финансирования по годам на весь период строительства с выделением пусковых комплексов (очередей), утвержденный в установленном порядке; б) титульный список переходящих строек и объектов с указанием объемов капитальных вложений и строительно-монтажных работ на соответствующий год, плановый и прогнозный периоды, утвержденный в установленном порядке; в) контракт (договор); г) сводный сметный расчет стоимости строительства; д) документы об утверждении проектно-сметной документации; е) положительное заключение государственной экспертизы на проектно-сметную документацию. В случае, если проектная документация, которая согласно статье 49 Градостроительного кодекса Российской Федерации от 29 декабря 2004 г. N 190-ФЗ не подлежит государственной экспертизе, необходимо наличие заключения органа, уполномоченного Правительством Республики Саха (Якутия) на проведение экспертизы сметной документации на строительство, реконструкцию и капитальный ремонт объектов, финансируемых за счет средств государственного бюджета Республики Саха (Якутия), проектная документация на которые не подлежит государственной экспертизе; ж) акт сдачи-приемки выполненных работ (услуг) (форма N КС-2), справка о стоимости выполненных работ (услуг) и затрат (форма N КС-3) по формам, утвержденным постановлением Госкомстата РФ от 11 ноября 1999 г. N 100; и) справка о направлении федеральных и прочих внебюджетных средств на финансирование стройки или объекта при финансировании из разных источников. Документы, указанные в подпунктах "д" и "е", не представляются по объектам, включенным в Инвестиционную программу РС(Я) первого года трехлетнего периода, на основании решений Президента РС(Я), Правительства РС(Я) и для предупреждения и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий. 3.2.9. При оплате товаров, работ и услуг клиент представляет в Министерстве финансов РС(Я) следующие подтверждающие документы: а) договор (контракт) на поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг), оформленный в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации; б) счет-фактура, оформленная по форме и в порядке, установленном постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. N 1137 (с последующими изменениями и дополнениями), и заполненная в соответствии с требованиями Налогового кодекса Российской Федерации, или счет с указанием полной расшифровки приобретаемых товаров (работ, услуг) по наименованиям, количественному составу и в стоимостном выражении; в) акты приема-передачи, акты выполненных работ – если договором (контрактом) предусмотрена оплата по факту поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг. Для подтверждения денежных обязательств клиент представляет в Министерство финансов РС(Я) подлинники указанных документов. 3.2.10. Требования к оформлению подтверждающих документов, представляемых на проверку. Документы должны содержать следующие обязательные реквизиты: а) наименование документа; б) дату составления документа; в) наименование предприятия, от имени которого составлен документ. Наименование предприятия, указанное на подтверждающих документах, должно соответствовать его официальному наименованию; г) содержание хозяйственной операции; д) измерители хозяйственной операции в натуральном и (или) денежном выражении; е) наименование должностей лиц, ответственных за совершение хозяйственной операции и правильность ее оформления; ж) личные подписи указанных лиц. Подписи на документах должны иметь расшифровку; з) печать предприятия, от имени которого составлен документ. Оттиски печати, при их обязательном условии проставляемые на документах, должны быть четкими. В договорах (контрактах), предъявляемых на оплату в Министерство финансов РС(Я) помимо реквизитов, указанных в настоящем подпункте, должны быть четко обозначены предмет и сумма сделки. Если сумма договора определена по установленным тарифам и объемам услуг, то цена договора определяется по расчету ожидаемого объема потребления услуг. В случае, если договор заключен без суммы, то к договору необходимо приложение установленного поставщиком (подрядчиком) прайс-листа, спецификации цены товаров, выполнения работ, оказания услуг. При оплате договоров (контрактов) с указанием суммы в условных единицах дополнительно прилагается расчет перевода условных единиц на рубли, утвержденный руководителем, главным бухгалтером и скрепленный печатью клиента на дату оплаты. В свободные строки документов должен быть проставлен прочерк, в том числе в счетах-фактурах. Помарки и подчистки, исправления корректирующей жидкостью (штрихом) на представляемых документах не допускаются. 3.2.11. Представление документов, оформленных с нарушением установленных требований, является основанием для отказа от санкционирования на оплату представленных платежных поручений. 3.2.12. В зависимости от производимого кассового расхода по соответствующей статье (подстатье) кода КОСГУ дополнительно, в соответствии с пунктом 3.2.9. настоящего Порядка, представляются отдельные подтверждающие документы. Выплаты (вознаграждения) физическим лицам, не являющимся штатными работниками клиента, за выполненные работы (оказанные услуги) по договорам (соглашениям) гражданско-правового характера, с учетом начисленных сумм НДФЛ и страховых взносов, отражаются по соответствующим подстатьям статьи 220 "Оплата работ, услуг" кода КОСГУ. Для оплаты указанных расходов клиент представляет Реестр для начисления выплат лицам, привлекаемым для выполнения работ по договорам гражданско-правового характера, подписанный руководителем и главным бухгалтером, скрепленный печатью клиента (приложение N 11 к настоящему Порядку), без приложения договоров и актов выполненных работ (оказанных услуг). Указанный Реестр представляется и в случае оплаты одного договора. При оплате договоров гражданско-правового характера и при перечислении удержанных налогов и иных обязательных платежей в поле "Назначение платежа" платежного поручения дополнительно указывается характер выполненных работ (оказанных услуг) в соответствии с подстатьей кода КОСГУ, при этом указывается ссылка на Реестр для начисления выплат. Командировочные расходы по подстатьям 212 "Прочие выплаты", 222 "Транспортные услуги", 226 "Прочие работы, услуги": Представляется Реестр командировочных расходов, подписанный руководителем и главным бухгалтером, скрепленный печатью клиента (приложение N 12). Копии приказов о направлении в командировку и авансовые отчеты по данным расходам не представляются. В обязательном порядке в назначении платежа платежного поручения указываются слова "командировочные расходы" (ком. расх.) и вид расхода по соответствующей подстатье КОСГУ (например: суточные, проезд, проживание). При оплате командировочных расходов (транспортные услуги, наем жилого помещения) по счету (счету-фактуре) и договору, копии приказов о направлении в командировку представляются, при этом реестр командировочных расходов не представляется. Клиент по договорам (контрактам), зарегистрированным на официальном сайте Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» для размещения информации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг (www.zakupki.gov.ru) представляет сведения о контракте (договоре), заключенном по итогам размещения заказа, выгруженные из указанного сайта с номером реестровой записи. При оплате расходов в рамках Инвестиционной программы в назначении платежа платежного поручения должна быть сделана ссылка на соответствующий пункт постановления и (или) распоряжения Правительства РС(Я). 3.2.13. Если подтверждающие документы по строительству и реконструкции имеют значительный объем, то клиенты могут представить их на бумажном носителе. 3.3. Прочие положения 3.3.1. Министерство финансов РС(Я) не несет ответственности за правильность содержащихся в платежных и подтверждающих документах клиента сведений и арифметических расчетов, а также за утерю указанных документов после их получения клиентом. 3.3.2. Ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета на предприятии, и соответственно за достоверность представляемых подтверждающих документов, несут руководитель и главный бухгалтер. 3.3.3. Клиенты несут ответственность за соблюдение условий и сроков оплаты принятых денежных обязательств. Приложение N 1 к Порядку учета операций на лицевых счетах, открытых в Министерстве финансов Республики Саха (Якутия) государственным унитарным предприятиям Республики Саха (Якутия), утвержденному приказом Министерства финансов РС(Я) от 24 апреля 2014 г. N 01-04\0248-Н ЗАЯВЛЕНИЕ на открытие лицевого счета от "___" _______________ 20__ г. ┌───────┐ │ Коды │ ├───────┤ Форма│0531832│ по КФД├───────┤ Дата│ │ ├───────┤ Наименование _______________________________ по ОКПО│ │ клиента _______________________________ ├───────┤ (полное наименование) ИНН│ │ Наименование ├───────┤ вышестоящей _______________________________ КПП│ │ организации (полное наименование) ├───────┤ │ │ Министерство финансов Республики Саха (Якутия) по ОКПО│ │ ---------------------------------------------------- ├───────┤ Прошу открыть лицевой Глава по БК│ │ счет _______________________________ ├───────┤ (вид лицевого счета) Код лицевого│ │ счета│ │ └───────┘ Руководитель клиента ___________ _________ _____________________ (уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи) Главный бухгалтер клиента ___________ _________ _____________________ (уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи) "____" _____________ 20 __ г. Отметка вышестоящей организации о подтверждении необходимости открытия лицевого счета клиенту Руководитель (уполномоченное лицо) ___________ _________ _____________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) Главный бухгалтер уполномоченное лицо) ___________ _________ _____________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) "____" _____________ 20 __ г. Отметка отраслевого отдела Министерства финансов Республики Саха (Якутия) Руководитель (уполномоченное лицо) ___________ _________ _____________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) "____" _____________ 20 __ г. Отметка Министерства финансов Республики Саха (Якутия) об открытии лицевого счета N _________ Руководитель (уполномоченное лицо) ___________ _________ _____________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) ___________ _________ _____________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) Ответственный исполнитель ___________ _________ _____________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) _________ (телефон) "____" _____________ 20__ г. Приложение N 2 к Порядку учета операций на лицевых счетах, открытых в Министерстве финансов Республики Саха (Якутия) государственным унитарным предприятиям Республики Саха (Якутия), утвержденному приказом Министерства финансов РС(Я) от 24 апреля 2014 г. N 01-04\0248-Н Карточка образцов подписей к лицевому счету N ____ от "____" ______________ 20___ г. ┌───────┐ │ Коды │ ├───────┤ Форма│0531833│ по КФД│ │ ├───────┤ Наименование _____________________________ Дата│ │ клиента _____________________________ ├───────┤ (полное наименование) по ОКПО│ │ Наименование ├───────┤ вышестоящей _____________________________ ИНН│ │ организации (полное наименование) <*> ├───────┤ Юридический адрес _____________________________ КПП│ │ │ │ ├───────┤ по ОКПО│ │ │ │ ├───────┤ Телефон│ │ ├───────┤ |
Похожие:
 | Об утверждении Административного регламента предоставления государственной услуги |  | Министерство экономического, территориального развития и торговли чеченской республики |
| Министерство здравоохранения и социального развития российской федерации (Минздравсоцразвития России) | | Муниципальное учреждение здравоохранения Ейского района «Центральная районная больница» |
| Воронежской области, организуемой департаментом образования, науки и молодежной политики | | Министерства природных ресурсов и экологии Свердловской области от 30. 07. 2012 №366 |
| Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования | | Об утверждении инструктивных документов по организации и проведению егэ в 2012 году |
| Главное управление государственной службы занятости населения удмуртской республики | | Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом, и членов их семей |