Таблица 4.17
Расчет сумм доходов и налога (РасчДохНалИно)
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Код страны по классификатору ОКСМ
|
ОКСМ
|
А
|
T(=3)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
|
Наименование источника выплаты дохода
|
НаимИстДох
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
Код валюты
|
КодВалют
|
А
|
T(=3)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКВТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют
|
Код вида дохода
|
КодВидДох
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 - доходы в виде суммы прибыли контролируемой иностранной компании |
2 - иные доходы
|
(введено Приказом ФНС России от 25.11.2015 N ММВ-7-11/544@)
|
Номер контролируемой иностранной компании
|
НомерКИК
|
А
|
T(=8)
|
Н
|
|
(введено Приказом ФНС России от 10.10.2016 N ММВ-7-11/552@)
|
Дата получения дохода
|
ДатаДох
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
Курс иностранной валюты, установленный Банком России на дату получения дохода
|
КурсВалютДох
|
А
|
N(14.4)
|
О
|
|
Сумма дохода, полученная в иностранной валюте
|
ДоходИноВал
|
А
|
N(14.2)
|
О
|
|
Сумма дохода, полученная в иностранной валюте в пересчете в рубли
|
ДоходИноРуб
|
А
|
N(14.2)
|
О
|
|
Сумма дохода в виде стоимости имущества (имущественных прав), полученного при ликвидации иностранной организации, освобождаемая от налогообложения
|
ДохСтИмЛиквИн
|
А
|
N(14.2)
|
Н
|
|
(введено Приказом ФНС России от 10.10.2016 N ММВ-7-11/552@)
|
Сумма дохода в виде дивидендов, полученных от контролируемой иностранной компании, освобождаемая от налогообложения
|
ДохДивКИК
|
А
|
N(14.2)
|
Н
|
|
(введено Приказом ФНС России от 10.10.2016 N ММВ-7-11/552@)
|
Применяемый порядок определения прибыли (убытка) контролируемой иностранной компании
|
ПорядПрибКИК
|
А
|
T(=1)
|
НК
|
Принимает значение:
1 - по данным финансовой отчетности контролируемой иностранной компании|
2 - по правилам, установленным для российских организаций
|
(введено Приказом ФНС России от 10.10.2016 N ММВ-7-11/552@)
|
Дата уплаты налога
|
ДатаУплНал
|
А
|
T(=10)
|
Н
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
Курс иностранной валюты, установленный Банком России на дату уплаты налога
|
КурсВалютНал
|
А
|
N(14.4)
|
Н
|
|
Сумма налога, уплаченная в иностранном государстве в иностранной валюте
|
НалУплИноВал
|
А
|
N(14.2)
|
Н
|
|
Сумма налога, уплаченная в иностранном государстве в пересчете в рубли
|
НалУплИноРуб
|
А
|
N(14.2)
|
Н
|
|
Расчетная сумма налога, исчисленная в Российской Федерации по соответствующей ставке
|
НалЗачРФОбщ
|
А
|
N(14.2)
|
Н
|
|
(в ред. Приказа ФНС России от 10.10.2016 N ММВ-7-11/552@)
|
Расчетная сумма налога, подлежащая зачету (уменьшению) в Российской Федерации
|
НалогЗачРФОбщ
|
А
|
N(14.2)
|
Н
|
|
(в ред. Приказа ФНС России от 10.10.2016 N ММВ-7-11/552@)
|
Таблица 4.18
Доходы, полученные от предпринимательской, адвокатской
деятельности и частной практики (В) (ДоходПредпр)
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Итоговая общая сумма дохода
|
ДоходИт
|
А
|
N(14.2)
|
О
|
|
Итоговая сумма профессионального налогового вычета
|
ВычПрофИт
|
А
|
N(14.2)
|
О
|
|
Итоговая сумма начисленных авансовых платежей
|
НачислАвИт
|
А
|
N(12)
|
Н
|
|
Итоговая сумма фактически уплаченных авансовых платежей по налогу
|
УплФактАвИт
|
А
|
N(12)
|
Н
|
|
Показатели, используемые для расчета налоговой базы и суммы налога по виду деятельности
|
РасчВидДеят
|
С
|
|
ОМ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.19
|
Информация, указываемая главой крестьянского (фермерского) хозяйства
|
СведКФХ
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в таблице 4.20
|
Информация о самостоятельной корректировке налоговой базы в соответствии с положениями пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации
|
НБКор 105.3
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в таблице 4.21
|
Таблица 4.19
Показатели, используемые для расчета налоговой базы и суммы
налога по виду деятельности (РасчВидДеят)
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Код вида деятельности
|
ВидДеят
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 - предпринимательская деятельность |
2 - нотариальная деятельность |
3 - адвокатская деятельность |
4 - деятельность арбитражного управляющего |
5 - деятельность главы крестьянского (фермерского) хозяйства |
6 - иная деятельность, носящая характер частной практики
|
Код основного вида экономической деятельности
|
ОКВЭД
|
А
|
T(2-8)
|
НК
|
Типовой элемент <ОКВЭДТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности
|
Сумма дохода
|
Доход
|
А
|
N(14.2)
|
О
|
|
Сумма фактически произведенных расходов, учитываемых в составе профессионального налогового вычета
|
РасхФакт
|
А
|
N(14.2)
|
Н
|
|
Сумма фактически произведенных расходов, учитываемых в составе профессионального налогового вычета, в том числе сумма материальных расходов
|
РасхФМат
|
А
|
N(14.2)
|
Н
|
|
Сумма фактически произведенных расходов, учитываемых в составе профессионального налогового вычета, в том числе сумма амортизационных начислений
|
РасхФАмНач
|
А
|
N(14.2)
|
Н
|
|
Сумма фактически произведенных расходов, учитываемых в составе профессионального налогового вычета, в том числе сумма расходов на выплаты и вознаграждения в пользу физических лиц
|
РасхФОплТруд
|
А
|
N(14.2)
|
Н
|
|
Сумма фактически произведенных расходов, учитываемых в составе профессионального налогового вычета, в том числе сумма расходов на выплаты и вознаграждения в пользу физических лиц - сумма выплат по трудовым договорам
|
РасхФТрДог
|
А
|
N(14.2)
|
Н
|
|
Сумма фактически произведенных расходов, учитываемых в составе профессионального налогового вычета, в том числе сумма прочих расходов
|
РасхФПроч
|
А
|
N(14.2)
|
Н
|
|
Сумма расходов, учитываемых в составе профессионального налогового вычета в пределах норматива
|
РасхПредНорм
|
А
|
N(14.2)
|
Н
|
| |
