Программа : 080123. 68 Учёт, анализ и аудит

Оглавление курса лекций 3

Введение к курсу лекций 4

Календарно-тематический план 7

Модуль 1 12

Комплексная цель модуля 12

Содержание модуля 12

1 Структура банковской системы России 12

1.1 Краткая история становления банковской деятельности в России 12

1.2 Банковская система России 15

1.3 Банковские операции и сделки кредитных организаций 20

2 Системы расчетов и платежей 24

2.1 Концептуальные основы проведения расчетов и платежей 24

2.2 Процесс осуществления расчетов 30

2.3 Инфраструктура платежных систем и межбанковских расчетов в России 32

2.4 Платежная инфраструктура 34

2.5 Институциональная структура межбанковских расчетов в России 35

3 Платежные инструменты 39

3.1 Формы расчетных документов 39

3.2 Процесс осуществления расчета 40

3.3 Схемы осуществления расчетов на базе документарных форм платежных инструментов 42

3.4 Бездокументарные формы расчетов 45

3.5 Платежные системы на основе платежных карт 46

3.6 Расчетно-кассовые процедуры и технологические функции 49

3.7 Виды банковских карт 53

3.8 Использование банковских карт в России 60

3.9 Платежные системы на основе электронных денег 62

3.10 Частные деньги 65

4 Методы расчетов в платежных системах 67

4.1 Валовые и нетто-расчеты 67

4.2 Моделирование расчетных взаимоотношений в платежных системах 73

4.3 Моделирование расчетных методов 79

Проектное задание 90

Тест рубежного контроля 91

Модуль 2 93

Комплексная цель модуля 93

Содержание модуля 93

5 Сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций 93

5.1 Общие сведения 93

5.2 Службы обработки и передачи сообщений 98

5.3 Стандарты текста сообщений 103

5.4 Идентификационные коды банков и предприятий 114

5.5 Пример использования сообщения SWIFT при осуществлении клиентского перевода 118

6 Унифицированные форматы электронных банковских сообщений 119

6.1 Общие сведения, термины и определения 119

6.2 Платежный документооборот на базе XML 121

6.3 Описание взаимодействия участников обмена 127

Проектное задание 135

Тест рубежного контроля 135

Модуль 3 136

Комплексная цель модуля 136

Содержание модуля 136

7 Международные рекомендации в области платежных систем 136

7.1 Процесс формирования международных рекомендации по функционированию платежных систем 136

7.2 Риски — исследование терминологии 141

7.3 Риски в платежно-расчетных системах и их интерпретация 148

7.4 Общее руководство по развитию национальных платежных систем 153

8 Ключевые принципы для системно значимых платежных систем 159

8.1 Общие сведения 159

8.2 Формулировки ключевых принципов и рекомендации по их реализации 161

8.3 Обязанности центрального банка по соблюдению ключевых принципов 175

Проектное задание 177

Тест рубежного контроля 177

Модуль 4 178

Комплексная цель модуля 178

Содержание модуля 178

9 Платежные системы Европейского союза 178

9.1 История создания Европейского союза и Европейской системы центральных банков 178

9.2. Общеевропейские платежные системы 181

9.3 Правовые основы функционирования европейских платежных систем 185

9.4 Развитие европейских платежных систем 188

9.5 Европейские платежные системы на основе карт 193

10 Платежные системы США 198

10.1 История создания и основы функционирования ФРС 198

10.2 Институциональная структура платежной системы США 203

10.3 Платежная система Fedwire 208

10.4 Платежная система CHIPS 215

11 Платежная система банка Японии 224

11.1 Общие сведения о Центральном банке Японии 224

11.2 Платежная система BOJ-NET 226

Проектное задание 229

Тест рубежного контроля 229

Литература 230

Рекомендации Банка международных расчетов 230

Документы Банка России 232

Публикации 233