Д К
| Сумма
| Общая сумма
|
|
1
| Акт на списание ОС.
Вследствии физического износа списано оборудование:
а) первоначальная стоимость
б) амортизация на дату выбытия
в) расходы по демонтажу оборудования:
начислена ЗП рабочим
произведены отчисления от ЗП
произведены удержания из ЗП
г) оприходованы материалы на склад, полученные от демонтажа
|
01.1
01.2
76 70
70 69
70 68
10 91.1
|
20000
20000 6000
2136
500
3000
|
|
|
2
| Акт на списание ОС.
Продано ООО «Ритм» оборудование:
а) первоначальная стоимость
б) амортизация на дату выбытия
в) стоимость реализации по договору с НДС
г) сумма НДС
|
01.1
01
62 91
91 68
|
100000
10000
102400
32400
| 212400
|
|
3
| Выписка банка.
Перечислен НДФЛ
Перечислено во внебюджетные фонды
|
68 51
69 51
|
18000
13000
|
18000
13000
|
|
4
| Выписка банка. Приходно- кассовый ордер.
Получены денежные средства в кассу на ЗП
|
50 51
|
171000
|
171000
|
|
5
| Платежная ведомость. Расходно-кассовый ордер.
Выдана ЗП из кассы
|
70 50
|
171000
|
171000
|
|
6
| Счет №5 ООО «Альфа».
Приобретена компьютерная программа, используемая в управленческих нуждах:
а) стоимость по договору без НДС
б) сумма НДС
|
26 76
19 76
|
20000
3600
|
23600
|
|
7
| Выписка банка.
Получен кредит банка на приобретение материально-производственных запасов
|
51 66
|
300000
|
|
|
8
| Выписка банка с р/сч.
Оплачены счета поставщиков:
а) механического завода
б) ООО «Альфа»
|
60 51
60 51
|
47200
23600
|
70800
|
|
9
| Справка бухгалтерии:
Зачтен НДС:
а) по производственному оборудованию
б) по компьютерной программе
|
68 19
68 19
|
7200
3600
|
10800
|
|
10
| Выписка банка.
Оплачен Счет № … ООО «Спутник» за материалы, вкл. НДС
|
60 51
|
118000
|
118000
|
|
11
| Акцептован Счет № … ООО «Спутник» за поступившие материалы:
а) стоимость без НДС
б) сумма НДС
|
15 60
19 60
|
100000
18000
|
|
|
12
| Выписка банка
Оплачен Счет № … ООО «Старт» за материалы, вкл. НДС
|
60 51
|
35400
|
35400
|
|
13
| Акцептован Счет № … ООО «Старт» за поступившие материалы:
а) стоимость без НДС
б) сумма НДС
|
15 60
19 60
|
30000
5400
|
|
|
14
| Приходные ордера.
Оприходованы материалы на складе по учетным ценам, поступившие от:
а) ООО «Спутник»
б) ООО «Старт»
|
10 15
10 15
|
95000
32000
|
|
|
15
| Зачтен НДС по поступившим материалам:
а) по материалам от ООО «Спутник»
б) по материалам от ООО «Старт»
|
68 19
68 19
|
18000
5400
|
|
|
16
| Расчет бухгалтерии.
Списаны отклонения фактической себестоимости приобретения материалов от учетных цен
|
16 15
|
3000
|
|
|
17
| Выписка банка.
На расчетный счет перечислены проценты банка (без НДС)
|
76 51
|
5200
|
5200
|
|
18
| Книга продаж.
Начислен НДС с реализованной продукции.
|
90.3 68
|
62213
|
|
|
19
| Выписка банка.
Оплачена покупателями реализованная продукция
|
51 62
|
407840
|
|
|
20
| Расчет бухгалтерии.
Признана должником сумма штрафа (вкл. НДС) за нарушение условий хоз. договора
|
91 68
|
5900
|
|
|
21
| Начислен НДС с полученного штрафа
| 76 19
| 900
|
|
|
22
| Выписка банка.
Поступила на р/сч сумма штрафа
|
51 76
|
5900
|
|
|