5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Приводится полное описание структуры органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента:
Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества осуществляется Ревизионной комиссией Общества, Комитетом Совета директоров по аудиту, Департаментом внутреннего аудита (службой внутреннего аудита).
Ревизионная комиссия:
Ревизионная комиссия избирается на годовом общем собрании акционеров сроком на 1 год.
Срок полномочий члена ревизионной комиссии исчисляется с момента избрания его годовым общим собранием до момента избрания (переизбрания) следующим годовым собранием.
Количественный состав Ревизионной комиссии устанавливается 3 (три) человека.
Полномочия члена ревизионной комиссии могут быть прекращены досрочно решением общего собрания акционеров.
Членом ревизионной комиссии может быть как акционер, так и любое лицо, предложенное акционером. Член ревизионной комиссии Общества не может являться членом Совета директоров, членом Правления, Президентом или членом ликвидационной комиссии.
Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется по итогам деятельности Общества за год. Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется также во всякое время по инициативе:
- ревизионной комиссии Общества;
- по решению Общего собрания акционеров;
- по решению Совета директоров Общества;
- по требованию акционера (акционеров) Общества, владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Общества на дату предъявления требования.
По требованию члена ревизионной комиссии Общества лица, занимающие должности в органах управления Общества, обязаны представить документы о финансово- хозяйственной деятельности Общества.
Ревизионная комиссия Общества вправе потребовать созыва внеочередного общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном Уставом Общества.
По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества ревизионная комиссия Общества составляет заключение, в котором должны содержаться:
- подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах, и иных финансовых документах Общества;
- информация о фактах нарушения, установленных правовыми актами Российской Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также правовых актов Российской Федерации при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.
Порядок деятельности Ревизионной комиссии определяется Положением о Ревизионной комиссии Общества, утвержденным Решением единственного акционера Эмитента от 01.02.2007 г. № 19.
Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен текст его действующей редакции: http://www.rosinter.ru
Комитет Совета директоров по аудиту:
В рамках полномочий, делегированных Советом директоров, исключительными функциями Комитета по аудиту являются:
- оценка кандидатов в аудиторы Общества и предоставление результатов такой оценки Совету директоров;
- оценка заключения аудитора Общества до представления его на общем собрании акционеров;
- оценка эффективности действующих в Обществе процедур внутреннего контроля и подготовка предложений по их совершенствованию.
Также в функции Комитета по аудиту входит рассмотрение и подготовка проектов решений по следующим вопросам компетенции Совета директоров Общества:
- предварительное утверждение годовых отчетов Общества;
- утверждение внутренних документов Общества, связанных с функциями Комитета;
- рекомендации общему собранию акционеров по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;
- рекомендации общему собранию акционеров по порядку распределения прибыли и убытков Общества по результатам финансового года;
- определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах";
- определение размера оплаты услуг аудитора Общества, оценка качества оказываемых Обществу услуг аудитора;
- утверждение внутренних процедур Общества по управлению рисками, анализ эффективности таких процедур, обеспечение их соблюдения;
- утверждение процедур внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества, в том числе утверждение положения о внутрихозяйственном контроле, документальных проверках и ревизиях;
- одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных главой X Федерального закона "Об акционерных обществах";
- одобрение сделок в случаях, предусмотренных главой XI Федерального закона "Об акционерных обществах".
Комитет осуществляет надзор за полнотой и достоверностью налогового, бухгалтерского и управленческого учета в Обществе.
Комитет осуществляет надзор за процедурами внутреннего контроля финансово-хозяйственной деятельности Общества, оценивает их эффективность.
Комитет обеспечивает постоянное взаимодействие Совета директоров с аудитором (аудиторами) Общества, независимым оценщиком, Ревизионной комиссией, исполнительными органами Общества.
Порядок формирования и деятельности Комитета Совета директоров по аудиту определяется Положением о Совете директоров Эмитента, утвержденным Решением единственного акционера Эмитента от 01.02.2007 г. № 19, и Положением о Комитете Совета директоров по аудиту, утвержденным решением Совета директоров (Протокол № 3-2007 от 19.03.2007 г.).
Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещены тексты их действующих редакций: http://www.rosinter.ru
Эмитентом создана служба внутреннего аудита
Срок работы службы внутреннего аудита/внутреннего контроля и ее ключевые сотрудники:
Эмитент имеет службу внутреннего аудита - Департамент внутреннего аудита.
Срок работы службы внутреннего аудита: служба создана с 1 декабря 2008 г. (Приказ № 05-р от 17.11.2008 г.). Срок работы службы - не ограничен.
Ключевые сотрудники: Директор Департамента внутреннего аудита - вакансия.
Основные функции службы внутреннего аудита; подотчетность службы внутреннего аудита, взаимодействие с исполнительными органами управления эмитента и советом директоров (наблюдательным советом) эмитента:
Основные функции Департамента внутреннего аудита (службы внутреннего аудита) согласно Положению о внутреннем контроле финансово-хозяйственной деятельности (вторая редакция), утвержденного Протоколом заседания Совета директоров № 11-2009 от 11.12.2009:
- контроль за соблюдением процедур внутреннего контроля в Обществе, в том числе в подразделениях, филиалах и представительствах, а также дочерних и зависимых обществах;
- подготовка предложений по совершенствованию процедур внутреннего контроля в Обществе (для исполнительных органов Общества и Комитета Совета директоров по аудиту);
- обеспечение единой системы повсеместного и постоянного внутреннего контроля в Обществе, в том числе в подразделениях, филиалах и представительствах, а также дочерних и зависимых обществах;
- проведение комплексных ревизий, проверок и экспертиз финансово-хозяйственной деятельности в Обществе, в том числе в подразделениях, филиалах и представительствах, а также дочерних и зависимых обществах;
- проведение тематических ревизий, проверок и экспертиз по отдельным вопросам финансово-хозяйственной деятельности в Обществе, в том числе в подразделениях, филиалах и представительствах, а также дочерних и зависимых обществах;
- анализ финансово-хозяйственной деятельности в Обществе, в том числе подразделениях, филиалах и представительствах, а также дочерних и зависимых общества;
- обеспечение качественного и своевременного выполнения решений общего собрания акционеров, Совета директоров, Правления, Президента Общества, рассмотрение обращений по вопросам, относящимся к сфере деятельности службы внутреннего аудита, а также осуществление контроля за реализацией принятых решений;
- осуществление контроля за устранением нарушений, выявленных в результате проверок и служебных расследований;
- оценка, классификация и предложение вариантов минимизации возможных рисков, возникающих в процессе деятельности Общества, в том числе подразделений, филиалов и представительств, а также дочерних и зависимых обществ.
Служба внутреннего аудита:
- осуществляет повсеместный и постоянный внутренний контроль финансово-хозяйственной деятельности Общества, в том числе подразделений, филиалов и представительств, а также дочерних и зависимых обществ, путем организации и проведения всех форм и видов контроля;
- готовит и представляет Совету директоров и исполнительным органам Общества предложения, направленные на повышение эффективности использования всех имеющихся ресурсов и средств;
- оценивает состояние и организацию внутреннего контроля в Обществе, в том числе в подразделениях, филиалах и представительствах Общества, а также дочерних и зависимых обществ, сообщать о результатах указанной оценки совету директоров, исполнительным органам Общества;
- обеспечивает методическое единство работы контрольно-ревизионных управлений (служб внутреннего аудита) дочерних и зависимых обществ.
Департамент внутреннего аудита подчиняется Совету директоров Общества непосредственно и (или) через Комитет Совета директоров по аудиту.
Взаимодействие службы внутреннего аудита и внешнего аудитора эмитента:
Департамент внутреннего аудита взаимодействует с внешним аудитором Эмитента через Комитет Совета директоров по аудиту.
Эмитентом утвержден (одобрен) внутренний документ, устанавливающий правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации
Сведения о наличии документа по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации:
Положение об информационной политике и инсайдерской информации ОАО "РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС ХОЛДИНГ" утверждено решением Совета директоров (Протокол № 3-2007 от 19 марта 2007 г.).
Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен его полный текст: www.rosinter.ru
|
