По строке 034 указывается исчисленная сумма налога, исчисленная с доходов, полученных налогоплательщиком за отчетный налоговый период, но не удержанная налоговым агентом.
17.5. В подразделе "Расшифровка сведений о доходах физического лица, выплаченных ему налоговым агентом" отражаются сведения о доходах, полученных физическими лицами, и суммах вычетов, принимаемых в уменьшение полученных доходов, в разрезе видов доходов (вычетов).
По строкам 040 указываются коды доходов, которые выбираются из Справочника "Коды доходов".
По строкам 041 отражаются суммы дохода (без вычетов) по указанному коду дохода.
По строкам 042 указываются коды вычетов, соответствующие виду расходов, принимаемых в уменьшение соответствующего дохода, выбираемые из Справочника "Коды вычетов".
17.6. По строкам 043 отражаются суммы налоговых вычетов, принимаемые в уменьшение соответствующего вида дохода. В отношении одного кода дохода может быть указано несколько кодов вычета, однако общая сумма вычетов, относящихся к этому доходу, не должна превышать сумму дохода.
Подраздел "Сумма предоставленных стандартных налоговых вычетов" заполняется в том случае, если налогоплательщику предоставлялись налоговым агентом стандартные налоговые вычеты, установленные статьей 218 Кодекса.
По строкам 051 указываются коды стандартных налоговых вычетов, выбираемые из Справочника "Коды вычетов". По строкам 052 отражаются суммы стандартных налоговых вычетов, соответствующие указанному коду.
Приложение N 1
к Порядку заполнения
налоговой декларации по налогу
на прибыль организаций,
утвержденному приказом
Федеральной налоговой службы
от "__" ________ 2014 г. N _____
КОДЫ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ ОТЧЕТНЫЙ (НАЛОГОВЫЙ) ПЕРИОД <*>
--------------------------------
<*> Коды в диапазоне с 35 по 46 (с 57 по 68) указываются налогоплательщиками (ответственными участниками консолидированных групп налогоплательщиков), уплачивающими ежемесячные авансовые платежи исходя из фактически полученной прибыли.
Код
|
Наименование
|
13
|
первый квартал по консолидированной группе налогоплательщиков
|
14
|
полугодие по консолидированной группе налогоплательщиков
|
15
|
девять месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков
|
16
|
год по консолидированной группе налогоплательщиков
|
21
|
первый квартал
|
31
|
полугодие
|
33
|
девять месяцев
|
34
|
год
|
35
|
один месяц
|
36
|
два месяца
|
37
|
три месяца
|
38
|
четыре месяца
|
39
|
пять месяцев
|
40
|
шесть месяцев
|
41
|
семь месяцев
|
42
|
восемь месяцев
|
43
|
девять месяцев
|
44
|
десять месяцев
|
45
|
одиннадцать месяцев
|
46
|
год
|
50
|
последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) организации
|
57
|
один месяц по консолидированной группе налогоплательщиков
|
58
|
два месяца по консолидированной группе налогоплательщиков
|
59
|
три месяца по консолидированной группе налогоплательщиков
|
60
|
четыре месяца по консолидированной группе налогоплательщиков
|
61
|
пять месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков
|
62
|
шесть месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков
|
63
|
семь месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков
|
64
|
восемь месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков
|
65
|
девять месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков
|
66
|
десять месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков
|
67
|
одиннадцать месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков
|
68
|
год по консолидированной группе налогоплательщиков
|
КОДЫ МЕСТА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ДЕКЛАРАЦИИ В НАЛОГОВЫЙ ОРГАН
Код
|
Наименование
|
213
|
По месту учета в качестве крупнейшего налогоплательщика
|
214
|
По месту нахождения российской организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком
|
215
|
По месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком
|
216
|
По месту учета правопреемника, являющегося крупнейшим налогоплательщиком
|
218
|
По месту учета ответственного участника консолидированной группы налогоплательщиков
|
220
|
По месту нахождения обособленного подразделения российской организации
|
223
|
По месту нахождения (учета) российской организации при представлении декларации по закрытому обособленному подразделению
|
225
|
По месту учета организации, получившей статус участника проекта по осуществлению исследований, разработок и коммерциализации их результатов в соответствии с Федеральным законом "Об инновационном центре "Сколково"
|
226
|
По месту учета организации, осуществляющей образовательную и (или) медицинскую деятельность
|
228
|
По месту учета организации - участника регионального инвестиционного проекта
|
229
|
По месту учета некоммерческой организации, представляющей налоговую декларацию только за налоговый период
|
231
|
По месту нахождения налогового агента - организации
|
234
|
По месту учета театра, музея, библиотеки, концертной организации, являющихся бюджетными учреждениями
|
235
|
По месту учета налогового агента, представляющего сведения о доходах, выплаченных физическим лицам
|
КОДЫ ФОРМ РЕОРГАНИЗАЦИИ И ЛИКВИДАЦИИ ОРГАНИЗАЦИИ
Код
|
Наименование
|
1
|
Преобразование
|
2
|
Слияние
|
3
|
Разделение
|
5
|
Присоединение
|
6
|
Разделение с одновременным присоединением
|
0
|
Ликвидация
|
КОДЫ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ СПОСОБ И ВИД ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ДЕКЛАРАЦИИ
В НАЛОГОВЫЙ ОРГАН
Код
|
Наименование
|
01
|
на бумажном носителе (по почте)
|
02
|
на бумажном носителе (лично)
|
03
|
на бумажном носителе с дублированием на съемном носителе (лично)
|
04
|
по телекоммуникационным каналам связи с электронной подписью
|
05
|
другое
|
08
|
на бумажном носителе с дублированием на съемном носителе (по почте)
|
09
|
на бумажном носителе с использованием штрих-кода (лично)
|
10
|
на бумажном носителе с использованием штрих-кода (по почте)
| |
