Рекомендации по заполнению реквизитов сэд и формы 4-спд общие рекомендации
Скачать 269.44 Kb.
|
| Приложение 2 Рекомендации по заполнению реквизитов СЭД и формы 4-СПД 1. Общие рекомендации 1.1. На каждом листе СЭД или формы 4-СПД указывается порядковый номер и дата сообщения по операции с денежными средствами или иным имуществом. 1.2. Реквизиты, помеченные в форме звездочкой <*>, заполняются организациями (лицами) значениями, выбранными из соответствующих справочников. 1.3. В случае невозможности установления отдельных данных, необходимых для заполнения реквизитов СЭД или формы 4-СПД (за исключением реквизитов, обязательных для заполнения), когда организацией (лицом) предприняты меры для их установления, соответствующий реквизит заполняется значением «0». 1.4. Для всех сообщений об операциях с денежными средствами или иным имуществом обязательными для заполнения и представления организациями (лицами) в Росфинмониторинг являются: а) Лист 01 «Сведения об операции с денежными средствами или иным имуществом»; б) Лист 02 «Сведения об организации (лице), представляющей(ем) информацию»; в) Лист 03 «Сведения о плательщике по операции с денежными средствами или иным имуществом»; г) Лист 04 «Сведения о получателе по операции с денежными средствами или иным имуществом». 1.5. Последующие листы заполняются в зависимости от количества и состава участников операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом, а именно: а) если участником операции является представитель плательщика по операции с денежными средствами или иным имуществом, поверенный, агент, комиссионер, доверительный управляющий, действующий от имени плательщика или в его интересах, или за его счет в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, то дополнительно представляется Лист 05 «Сведения о представителе плательщика по операции с денежными средствами или иным имуществом»; б) если участником операции является представитель получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом, поверенный, агент, комиссионер, доверительный управляющий, действующий от имени получателя или в его интересах, или за его счет в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, то дополнительно представляется Лист 06 «Сведения о представителе получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом»; в) если операция совершается лицом, не являющимся плательщиком или получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом, по поручению и от имени которого совершается операция, то дополнительно представляется Лист 07 «Сведения о лице, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом»; г) если организация (лицо) располагает информацией о выгодоприобретателе по операции с денежными средствами или иным имуществом, то дополнительно представляется Лист 08 «Сведения о выгодоприобретателе по операции с денежными средствами или иным имуществом». В случае, если в составе участников операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом отсутствуют лица, указанные в подпунктах а) – г), Листы 05 – 08 СЭД или формы 4 – СПД не заполняются и не представляются. 2. Рекомендации по заполнению Листа 01 «Сведения об операции с денежными средствами или иным имуществом» 2.1. В реквизите 110 «Номер сообщения» указывается порядковый числовой номер сообщения об операции, подлежащей контролю, информация о которой представляется в Росфинмониторинг. «Номер сообщения формируется в порядке возрастания, в течение одного календарного года представления сообщений, начиная с номера «XX00001», где «XX» - код филиала организации (в случае представления сообщения филиалом, в ином случае – ставится значение «00»), присваиваемый организацией самостоятельно. Реквизит является обязательным для заполнения. 2.2. В реквизите 111 «Дата сообщения» указывается дата непосредственной передачи (отправки) сообщения об операции с денежными средствами или иным имуществом. Дата сообщения указывается в формате ДД.ММ.ГГГГ, где: ДД - день месяца, ММ - номер месяца, ГГГГ - номер года. Реквизит является обязательным для заполнения. 2.3. Реквизиты «Номер сообщения» и «Дата сообщения» являются уникальными для каждого сообщения, представляемого организацией (лицом) в Росфинмониторинг, и используются для идентификации сообщения организацией (лицом) в случаях обнаружения ошибок и получения письменных запросов на представление информации. Номер и дата сообщения определяются при первичном направлении сообщения об операции в Росфинмониторинг. 2.4. Реквизит «Вид документа» имеет следующие значения: а) «1» - добавление новой записи; б) «2» - исправление записи; в) «3» - запрос замены записи. Каждому новому сообщению, направляемому в Росфинмониторинг, присваивается значение реквизита «Вид документа» - «1 - добавление новой записи». Если значение реквизита не указано, по умолчанию принимается значение «1 - добавление новой записи». В случае получения от Росфинмониторинга уведомления в целях информирования о невозможности принятия информации организация принимает меры по устранению указанных в уведомлении причин непринятия сообщения, исправляет указанные в уведомлении замечания и не позднее рабочего дня, следующего за днем получения организацией (лицом) уведомления в целях информирования о невозможности принятия информации направляет форму повторно в исправленном виде. При этом исправленному сообщению присваиваются реквизиты «Номер» и «Дата сообщения» первично представленного сообщения, а реквизит «Вид документа» сообщения имеет значение «2 - исправление записи». В случае инициативного внесения организацией (лицом) изменений или дополнений в ранее представленную и принятую Росфинмониторингом информацию об операции (например, изменилась сумма операции, или неверно указан код валюты, или основание совершения операции, или реквизиты участников), организация (лицо) направляет в Росфинмониторинг заменяющее сообщение целиком (т.е. заполняются все необходимые Листы формы), которое должно иметь тот же номер и дату сообщения, что и первично представленное сообщение. При этом реквизит «Вид документа» у заменяющего сообщения имеет значение «3 - запрос замены записи», а в реквизите «Дополнительная информация» указываются вносимые изменения и дополнения. 2.5. В реквизите 112 «Признак операции, связанной с финансированием терроризма» указываются следующие значения: а) «1» - в случае приостановления операции (сделки) с денежными средствами или иным имуществом, в которых хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица; б) «2» - в случае совершения операции (сделки) с денежными средствами или иным имуществом, в которых хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица; в) «0» - в ином случае. 2.6. В реквизите 113 «Дата совершения операции» указывается дата совершения операции с денежными средствами или иным имуществом. Дата совершения операции указывается в формате ДД.ММ.ГГГГ, где: ДД - день месяца, ММ - номер месяца, ГГГГ - номер года. Реквизит является обязательным для заполнения. 2.7. В реквизите 114 «Дата выявления операции» указывается дата выявления операции с денежными средствами или иным имуществом. Дата выявления операции указывается в формате ДД.ММ.ГГГГ, где: ДД - день месяца, ММ - номер месяца, ГГГГ - номер года. В случае, если сведения представляются по коду вида операции 6001 (реквизит 115 «Код вида операции» содержит «6001»), то в данном реквизите указывается дата выявления операции, сведения о которой представляются в уполномоченный орган в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ. В случае, если сведения представляются в Росфинмониторинг по операциям (сделкам), подлежащим обязательному контролю в соответствии со статьей 6 Федерального закона № 115-ФЗ, о которых организации (лицу) стало известно в ходе осуществляемой деятельности и одной из сторон по которым организация (лицо) не являлась, то в данном реквизите указывается дата, когда организации (лицу) стало известно о совершении такой операции (дата получения организацией (лицом) сведений и (или) документа, подтверждающих факт совершения операции (сделки)). Реквизит является обязательным для заполнения. 2.8. В реквизите 115 «Код вида операции» указывается 4-значный цифровой код вида операции согласно Справочнику видов операций, информация о которых в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ представляется в Росфинмониторинг (Приложение 4 к настоящей Инструкции). Реквизит является обязательным для заполнения. 2.9. В реквизите 116 «Дополнительные коды вида операции» указываются 4-значные цифровые коды видов операций в соответствии со Справочником видов операций, информация о которых в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ представляется в Росфинмониторинг (Приложение 4 к настоящей Инструкции), соответствующие характеру операции, сведения по которой представляются в сообщении, но отличающиеся от основного вида операции, код которой указан в поле «Код вида операции». При необходимости указания нескольких кодов видов операций соответствующие коды видов операций указываются через запятую. 2.10. В реквизите 117 «Код валюты» указывается 3-значный цифровой код валюты совершения операции в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Реквизит является обязательным для заполнения. 2.11. В реквизите 118 «Сумма операции в валюте ее проведения» указывается сумма в валюте проведения операции. Реквизит является обязательным для заполнения. 2.12. В реквизите 119 «Сумма операции в рублевом эквиваленте» указывается сумма операции в рублевом эквиваленте по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату совершения операции. Реквизит является обязательным для заполнения. 2.13. В реквизите 120 «Код драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий и лома таких изделий» указывается 3-значный цифровой код согласно Справочнику кодов драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, используемых для представления информации в Росфинмониторинг (Приложение 9 к настоящей Инструкции). Данный реквизит является обязательным при представлении информации об операциях с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и лома таких изделий. В ином случае - данный реквизит не заполняется. 2.14. В реквизите 121 «Основание совершения операции» указываются данные об основании совершения операции с денежными средствами или иным имуществом и предмете операции (сделки). Реквизит является обязательным для заполнения. 2.14. В реквизите 122 «Назначение платежа» указываются данные обо всех обосновывающих и подтверждающих документах, на основании которых осуществляется операция с денежными средствами или иным имуществом. Реквизит является обязательным для заполнения. 2.15. В реквизите 123 «Код признака операции с денежными средствами или иным имуществом» в случае, если операция совершается с денежными средствами, указывается значение «0». В случае, если операция совершается с иным имуществом, в данном реквизите ставится значение «1». Реквизит является обязательным для заполнения. 2.16. Реквизит 124 «Характеристика операции» предназначен для отражения характера операции, особенностей ее проведения, действий физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленных на установление, изменение или прекращение связанных с ним гражданских прав и обязанностей. 2.17. В реквизите 125 «Код вида необычной операции» указывается 3-значный цифровой код вида необычной операции согласно Справочнику кодов видов необычных операций и сделок, информация о которых в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ представляется в Росфинмониторинг (Приложение 8 к настоящей Инструкции). Данный реквизит является обязательным для заполнения в случае представления информации по операции (сделке), в отношении которой при реализации программ внутреннего контроля возникают подозрения о ее осуществлении с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Информация о таких операциях представляется в Росфинмониторинг в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ. При этом в реквизите 115 «Код вида операции» указывается код вида операции «6001». В ином случае - данный реквизит не заполняется. 2.18. В реквизите 126 «Дополнительная информация» указываются пояснения по операции (сделке), в отношении которой при реализации программ внутреннего контроля возникают подозрения о ее осуществлении с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, в том числе основания (причины) возникновения подозрений, критерии и/или признаки, характерные для выявленной необычной операции (сделки). Информация о таких операциях представляется в Росфинмониторинг в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ. В случае представления заменяющего сообщения в данном реквизите указываются скорректированные реквизиты, например, изменена сумма операции, назначение платежа и т.д. Кроме того, в этом реквизите организация (лицо) указывает номер и дату письменного запроса Росфинмониторинга, если информация является ответом на письменный запрос. Реквизит является обязательным для заполнения в случаях, перечисленных в абзацах 3 и 4 настоящего пункта, а также в случае представления сведений об операции по коду 6001. 2.19. В реквизите «Сведения об операции представлены на __ листах» указывается общее количество листов в сообщении об одной операции с денежными средствами или иным имуществом. Реквизит является обязательным для заполнения. 3. Рекомендации по заполнению Листа 02 «Сведения об организации (лице), представляющей(ем) информацию» 3.1. В реквизите 210 «Код вида организации (лица), представляющей(его) информацию» указывается код вида организации (лица), представляющей(его) информацию в Росфинмониторинг, в соответствии со Справочником кодов видов организаций (лиц), представляющих в Росфинмониторинг информацию в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ (Приложение 5 к настоящей Инструкции). Реквизит состоит из 3-значного кода, за которым через дефис записывается краткая словесная расшифровка вида организации (лица). Реквизит является обязательным для заполнения. 3.2. Реквизит 211 «Тип лица, представляющего информацию» имеет следующие значения: а) «1» - если лицом, представляющим информацию в Росфинмониторинг, является юридическое лицо; б) «2» - если лицом, представляющим информацию в Росфинмониторинг, является лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой; в) «3» - если лицом, представляющим информацию в Росфинмониторинг, является индивидуальный предприниматель. Реквизит является обязательным для заполнения. 3.3. В реквизите 212 «Наименование лица, представляющего информацию» указывается полное наименование лица, осуществляющего операцию с денежными средствами или иным имуществом и представляющего информацию в Росфинмониторинг. |
Похожие:
 | ... | | Асходных обязательств муниципальных образований, входящих в состав Пермского края (далее – Приложение к Порядку), утвержденному приказом... |
| В настоящее время в связи с отменой ок 005-93 (окп) и вводом в действие ок 034-2014 (окпд 2) предполагается пересмотр пр 50-718-99,... |  | Поля форм ткмв являются обязательными для заполнения, если в инструкции не указано иное |
| Поля форм ткмв являются обязательными для заполнения, если в инструкции не указано иное | | Методические рекомендации предназначены для практического применения при заполнении |
| Методические рекомендации предназначены для практического применения при заполнении | | Методические рекомендации предназначены для практического применения при заполнении |
| Методические рекомендации предназначены для практического применения при заполнении | | Методические рекомендации предназначены для практического применения при заполнении |