Приложение к письму
УФК по Удмуртской Республике
от 30.06.2008г. №05-26/5057
Порядок выдачи чековых книжек
получателям средств
I. Общие положения
Настоящий Порядок выдачи чековых книжек получателям средств разработан в соответствии с Правилами осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств федерального бюджета (утвержденными приказом Минфина Российской Федерации от 21 сентября 2004 г. N 85н) (с изменениями от 2 мая 2006 г., 18 октября 2007 г.) и Положением Центрального Банка России и Минфина Российской Федерации от 13 декабря 2006 г. N 298-П/173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства".
II. Организация работы
. Необходимое количество денежных чековых книжек ответственный специалист УФК по Удмуртской Республике получает в ГРКЦ Национального Банка Удмуртской Республики (далее - ГРКЦ) в порядке, предусмотренном Положением.
. Заявление на получение денежных чековых книжек (ф.0510031) (далее - Заявление) и штамп с наименованием получателя средств, получатель средств представляет в операционный зал УФК по Удмуртской Республике.
. Специалист УФК по Удмуртской Республике, ответственный за прием документов, проверяет наименование клиента и подписи руководителя и главного бухгалтера, указанные в Заявлении, на соответствие их Карточке образцов подписей (ф.0510022).
. Чековые книжки в необходимом количестве выдаются получателю средств по его Заявлению специалистом отдела бюджетного учета и отчетности по операциям бюджетов УФК по Удмуртской Республике, который проставляет в Заявлении номер выдаваемой денежной чековой книжки, подписывает заявление и передает его на подпись главному бухгалтеру и руководителю УФК по Удмуртской Республике или их заместителям.
. Перед выдачей чековой книжки получателю средств, специалист отдела бюджетного учета и отчетности по операциям бюджетов УФК по Удмуртской Республике проверяет наличие всех денежных чеков в данной книжке и проставляет штампом или письменно на оборотной стороне каждого денежного чека наименование получателя средств, за исключением получателей средств, которым в соответствии с законодательством Российской Федерации предоставлено право не указывать в расчетных и кассовых документах свое наименование.
. Специалист отдела бюджетного учета и отчетности по операциям бюджетов УФК по Удмуртской Республике выдает уполномоченному лицу получателя средств, указанному в Заявлении чековую книжку под расписку в Журнале учета бланков денежных чековых книжек (ф.0510032), при этом сверяет данные паспорта кассира или уполномоченного лица получателя средств с данными, указанными в заявлении.
Дата выдачи чековой книжки в графе 6 «Дата выдачи» Журнала учета бланков денежных чековых книжек (ф.0510032) должна соответствовать дате, указанной в разделе «Отметка органа Федерального казначейства о выдаче денежных чековых книжек» Заявления.
Ш. Заключительные положения
Ответственность за сохранность и учет полученных в УФК по Удмуртской Республике чековых книжек несет получатель средств.
Получатель средств возвращает в УФК по Удмуртской Республике чековые книжки с корешками использованных денежных чеков и оставшимися неиспользованными чеками для последующего их возврата в ГРКЦ по заявлению в произвольной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных чеков, в случае:
- закрытия лицевых счетов, открытых получателю средств в УФК по Удмуртской Республике;
- изменения наименования получателя средств;
- закрытия или изменения номера счета, открытого УФК по Удмуртской Республике в ГРКЦ.
После проверки номеров предъявленных денежных чеков в чековых книжках на их соответствие номерам, указанным в представленном получателем средств заявлении, уполномоченный специалист отдела бюджетного учета и отчетности по операциям бюджетов УФК по Удмуртской Республике визирует указанное заявление и возвращает чековые книжки с корешками использованных чеков получателю средств, а неиспользованные денежные чеки и корешки в ГРКЦ.
|
