Оглавление
Оглавление 3
Введение 12
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект 15
1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента 15
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента 15
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента 15
1.4. Сведения об оценщике эмитента 19
1.5. Сведения о консультантах эмитента 19
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг 19
II. Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории (типу) размещаемых эмиссионных ценных бумаг 20
2.1. Вид, категория (тип) и форма размещаемых ценных бумаг 20
2.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа), серии размещаемых эмиссионных ценных бумаг 20
2.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и количество эмиссионных ценных бумаг, которые предполагается разместить 20
2.4. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг 20
2.5. Порядок и сроки размещения эмиссионных ценных бумаг 21
2.6. Порядок и условия оплаты размещаемых эмиссионных ценных бумаг 22
2.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных ценных бумаг 23
2.8. Круг потенциальных приобретателей размещаемых эмиссионных ценных бумаг 25
2.9. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения эмиссионных ценных бумаг 25
III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента 31
3.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента 31
3.2. Рыночная капитализация эмитента 33
3.3. Обязательства эмитента 33
3.3.1. Кредиторская задолженность 33
3.3.2. Кредитная история эмитента 36
3.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам 38
3.3.4. Прочие обязательства эмитента 38
3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг 38
3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг 38
3.5.1. Отраслевые риски 39
3.5.2. Страновые и региональные риски 40
3.5.3. Финансовые риски 42
3.5.4. Правовые риски 43
3.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента 44
IV. Подробная информация об эмитенте 44
4.1. История создания и развитие эмитента 44
4.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента 44
4.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента 45
4.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента 45
4.1.4. Контактная информация 45
4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика 46
4.1.6. Филиалы и представительства эмитента 46
4.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента 46
4.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента 46
4.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента 46
4.2.3. Основные виды продукции (работ, услуг) 47
4.2.4. Сырье (материалы) и поставщики эмитента 48
4.2.5. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента 48
4.2.6. Сведения о наличии у эмитента лицензий 49
4.2.7. Совместная деятельность эмитента 49
4.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами 49
4.2.9. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых 50
4.2.10. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи 50
4.3. Планы будущей деятельности эмитента 50
4.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях 50
4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента 50
4.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента 51
4.6.1. Основные средства 51
V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента 52
5.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента 52
5.1.1. Прибыль и убытки 52
5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности 53
5.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств 53
5.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента 54
5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента 54
5.3.2. Финансовые вложения эмитента 56
5.3.3. Нематериальные активы эмитента 57
5.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований 58
5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента 58
VI. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента 61
6.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента 61
6.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента 62
6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента 64
6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента 65
6.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента 65
6.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента 65
6.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента 66
6.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента 66
VII. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 66
7.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента 67
7.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций 67
7.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ("золотой акции") 67
7.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента 68
7.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций 68
7.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 68
7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности 83
VIII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация 84
8.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента 84
8.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал 85
8.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год 85
8.4. Сведения об учетной политике эмитента 86
8.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж 86
8.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года 86
8.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента 87
IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг 87
9.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах 87
9.1.1. Общая информация 87
9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях 91
9.1.3. Дополнительные сведения о конвертируемых ценных бумагах 114
9.1.4. Дополнительные сведения о размещаемых опционах эмитента 114
9.1.5. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях с ипотечным покрытием 114
9.2. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг 114
9.3. Наличие преимущественных прав на приобретение размещаемых эмиссионных ценных бумаг 115
9.4. Наличие ограничений на приобретение и обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг 115
9.5. Сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги эмитента 115
9.6. Сведения о лицах, оказывающих услуги по организации размещения и/или по размещению эмиссионных ценных бумаг 116
9.7. Сведения о круге потенциальных приобретателей эмиссионных ценных бумаг 116
9.8. Сведения об организаторах торговли на рынке ценных бумаг, в том числе о фондовых биржах, на которых предполагается размещение и/или обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг 117
9.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг 117
9.10. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг 117
9.11. Сведения о способах и порядке возврата средств, полученных в оплату размещаемых эмиссионных ценных бумаг в случае признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации 118
X. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах 120
10.1. Дополнительные сведения об эмитенте 120
10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента 120
10.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента 120
10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента 120
10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента 121
10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций 122
10.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом 123
10.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента 133
10.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента 133
10.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента 134
10.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) 134
10.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются 134
10.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт) 134
10.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска 134
10.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска 134
10.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием 135
10.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента 135
10.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам 135
10.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента 135
10.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента 139
10.10. Иные сведения 139
Приложения 140
ПРИЛОЖЕНИЕ № 1 140
III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии поручителя 141
3.1. Показатели финансово-экономической деятельности поручителя 141
3.2. Рыночная капитализация поручителя 143
3.3. Обязательства поручителя 144
3.3.1. Кредиторская задолженность 144
3.3.2. Кредитная история поручителя 145
3.3.3. Обязательства поручителя из обеспечения, предоставленного третьим лицам 146
3.3.4. Прочие обязательства поручителя 147
3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг 147
3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг 147
3.5.1. Отраслевые риски 147
3.5.2. Страновые и региональные риски 149
3.5.3. Финансовые риски 150
3.5.4. Правовые риски 151
3.5.5. Риски, связанные с деятельностью поручителя 152
IV. Подробная информация о поручителе 153
4.1. История создания и развитие поручителя 153
4.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) поручителя 153
4.1.2. Сведения о государственной регистрации поручителя 153
4.1.3. Сведения о создании и развитии поручителя 154
4.1.4. Контактная информация 155
4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика 155
4.1.6. Филиалы и представительства поручителя 155
4.2. Основная хозяйственная деятельность поручителя 155
4.2.1. Отраслевая принадлежность поручителя 155
4.2.2. Основная хозяйственная деятельность поручителя 156
4.2.3. Основные виды продукции (работ, услуг) 158
4.2.4. Сырье (материалы) и поставщики поручителя 159
4.2.5. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) поручителя 160
4.2.6. Сведения о наличии у поручителя лицензий 161
4.2.7. Совместная деятельность поручителя 161
4.2.8. Дополнительные требования к поручителям, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами 161
4.2.9. Дополнительные требования к поручителям, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых 161
4.2.10. Дополнительные требования к поручителям, основной деятельностью которых является оказание услуг связи 161
4.3. Планы будущей деятельности поручителя 161
4.4. Участие поручителя в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях 162
4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества поручителя 162
4.6. Состав, структура и стоимость основных средств поручителя, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств поручителя 176
4.6.1. Основные средства 176
V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности поручителя 179
5.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности поручителя 179
5.1.1. Прибыль и убытки 179
5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи поручителем товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) поручителя от основной деятельности 181
5.2. Ликвидность поручителя, достаточность капитала и оборотных средств 181
5.3. Размер и структура капитала и оборотных средств поручителя 183
5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств поручителя 183
5.3.2. Финансовые вложения поручителя 185
5.3.3. Нематериальные активы поручителя 186
5.4. Сведения о политике и расходах поручителя в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований 187
5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности поручителя 188
VI. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления поручителя, органов поручителя по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) поручителя 191
6.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления поручителя 191
6.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления поручителя 192
6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления поручителя 196
6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью поручителя 197
6.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью поручителя 197
6.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью поручителя 197
6.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) поручителя, а также об изменении численности сотрудников (работников) поручителя 198
6.8. Сведения о любых обязательствах поручителя перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) поручителя 199
7.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) поручителя 199
7.2. Сведения об участниках (акционерах) поручителя, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций 199
7.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) поручителя, наличии специального права ("золотой акции") 200
7.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) поручителя 201
7.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) поручителя, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций 201
7.6. Сведения о совершенных поручителем сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 202
7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности 208
VIII. Бухгалтерская отчетность поручителя и иная финансовая информация 209
8.1. Годовая бухгалтерская отчетность поручителя 209
8.2. Квартальная бухгалтерская отчетность поручителя за последний завершенный отчетный квартал 210
8.3. Сводная бухгалтерская отчетность поручителя за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год 210
8.4. Сведения об учетной политике поручителя 210
8.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж 211
8.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества поручителя и существенных изменениях, произошедших в составе имущества поручителя после даты окончания последнего завершенного финансового года 211
8.7. Сведения об участии поручителя в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности поручителя 211
X. Дополнительные сведения о поручителе и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах 212
10.1. Дополнительные сведения о поручителе 212
10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) поручителя 212
10.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) поручителя 212
10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов поручителя 212
10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления поручителя 213
10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых поручитель владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций 214
10.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных поручителем 217
10.1.7. Сведения о кредитных рейтингах поручителя 220
10.2. Сведения о каждой категории (типе) акций поручителя 221
10.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг поручителя, за исключением акций поручителя 221
10.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) 221
10.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются 221
10.3.3. Сведения о выпусках, обязательства поручителя по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт) 221
10.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска 221
10.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска 222
10.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием 222
10.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги поручителя 222
10.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам 222
10.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам поручителя 223
10.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям поручителя, а также о доходах по облигациям поручителя 223
10.10. Иные сведения 223
Приложение 2. Образец сертификата Облигаций 225
Приложение 3.Годовая бухгалтерская отчетность Эмитента за 2004г., составленная в соответствии с законодательством Российской Федерации 249
Приложение 4. Квартальная бухгалтерская отчетность Эмитента за 3 квартал 2005г., составленная в соответствии с законодательством Российской Федерации 269
Приложение 5. Консолидированная Бухгалтерская отчетность Поручителя, составленная в соответствии с Международными Стандартами Финансовой Отчетности за 2002-2004 гг. 285
Примечание 3 Основные средства 299
Примечание 4 Нематериальные активы 299
Примечание 5 Финансовые вложения 300
Примечание 6 Запасы 300
Примечание 7 Дебиторская задолженность по основной деятельности 300
Примечание 8 Прочая дебиторская задолженность и предоплаты 300
Примечание 9 Денежные средства 301
Примечание 10 Акционерный капитал и резервы 301
Примечание 11 Доля меньшинства 301
Примечание 3 Основные средства 321
Примечание 4 Нематериальные активы 321
Примечание 5 Запасы 322
Примечание 6 Дебиторская задолженность по торговой деятельности 322
Примечание 7 Прочая дебиторская задолженность и предоплаты 322
Примечание 8 Денежные средства 322
Примечание 9 Акционерный капитал и резервы 322
Примечание 9 Акционерный капитал и резервы (продолжение) 323
Примечание 10 Доля меньшинства 323
Примечание 8 Акционерный капитал и резервы (продолжение) 348
Приложение 6. Бухгалтерская отчетность Поручителя, составленная в соответствии с Международными Стандартами Финансовой Отчетности за 2002-2004 гг. 356
|
