Автономная некоммерческая профессиональная образовательная организация
«УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ТЕХНИКУМ»
СТРАХОВОЕ ДЕЛО
Учебно-методическое пособие по выполнению самостоятельных работ для студентов по специальности «Земельно-имущественные отношения»
2014г.
Одобрено цикловой комиссией
геодезии и землеустройства
| Составлено в соответствии с рабочей программой по дисциплине для специальности «Земельно-имущественные отношения»
| Председатель цикловой комиссии ___________ М.В.Зырянова 10.09.2014г.
|
Директор ___________В.И. Овсянников 20.09.2014г.
|
Составитель: Соловьева М.А.., преподаватель АН ПОО «уральский промышленно-экономический техникум»
Пояснительная записка.
Методические указания по выполнению самостоятельной работы студента учебной дисциплины «Страховое дело» по специальности "Земельно-имущественные отношения" разработаны в соответствии с Федеральным государственным образовательным стандартом СПО в части требований к минимуму содержания и уровню подготовки выпускников.
Основной целью методических указаний является приобретение практических навыков расчета страховых тарифов и страховых премий для заключения договоров страхования.Дисциплина “Страховое дело” должна обеспечить профессиональную деятельность специалиста в области страхового дела.
Методические указания по выполнению самостоятельной работы студента направлены на формирование умений и навыковпо расчету страховых премий и заключению договоров страхования, умению использовать терминологию в области страхования. Заключение договоров страхования позволит страховой компании сформировать финансовый потенциал, обеспечить устойчивость страховых операций. Поэтому применение методических указаний играет большую роль в подготовке специалистов по специальности «Земельно-имущественные отношения».
При выполнении самостоятельных работ, студент должен уметь:
-использовать в речи профессиональную терминологию, ориентироваться в видах страхования;
-оценивать страховую стоимость;
-устанавливать страховую сумму;
-рассчитывать страховую премию.
Итоговым контролем по данной дисциплине в соответствии с учебным планом является сдача дифференцированного зачета.
САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ РАБОТА №1.
Сущность, роль и функции страхования. Цель работы:знать признаки страхования, формы и способы формирования страховых фондов, уметь характеризовать связь таких категорий как «страхование», «кредит», «финансы». Основные сведения.
По своей сути страхование – это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов создания специального фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни: дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д.
Действующим законодательством страхование определяется как система отношений «по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)».
В страховании как в двухстороннем процессе в обязательном порядке участвуют две стороны: страховщик и страхователь.
Страховщик – это юридическое лицо любой организационно-правой формы, созданное для осуществления страховой деятельности и получившее соответствующую лицензию. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.
Страхователь – это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования или являющееся страхователем в силу закона.
Объективный характер процесса страхования выделяет его в самостоятельную финансовую категорию наряду с финансами и кредитом, имеющую ряд присущих ей особенностей.
Во-первых, страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб.
Во-вторых, для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба, связанная с солидарной ответственностью страхователей – участников страхового фонда – за ущерб.
В-третьих, страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени.
В-четвертых, в страховании происходит сочетание индивидуальных и групповых интересов страхователей.
В-пятых, для страхования характерна возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей. Виды личного страхования: страхование на дожитие, пенсионное страхование и другие имеют накопительный характер, что сближает в этом отношении банковскую и страховую деятельность.
В-шестых, страхование предусматривает эквивалентность отношений страхователя и страховщика, самоокупаемость страховой деятельности в условиях рыночной экономики. Задание для самостоятельной работы.
Ответить на вопросы.
- Что отражает страхование как экономическая категория?
- Что предполагает страховая защита?
- Чем больше юридических и физических лиц участвует в страховании, тем размер уплачиваемых каждым участником взносов больше или меньше?
- Чем обусловлено возникновение перераспределительных отношений в страховании?
- Выделите признаки, характеризующие экономическую категорию страхования.
- Каковы предпосылки возникновения страхования?
- Что общего между страхованием и кредитом?
Выполните перераспределение ущерба между страхователями по договору имущественного страхования, и определите долю участия страхователя в покрытии ущерба по различным видам страхования Данные для расчета указываются самостоятельно.
Подготовить сообщение на тему «Возникновение и развитие страхования в дореволюционный период».
САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ РАБОТА №2.
История возникновения и развития страхования. Цель работы:знать историю возникновения страхования, особенности страхования в современной России. Основные сведения.
В развитии страхования прослеживаются три этапа. Первый этап с античных времен до XIV в. Второй охватывает период с XIV в. до середины XIX в. Третий этап развития страхования включает средину XIX в. и нынешнее состояние страхового рынка.
Первые признаки страхования появились еще в античные времена.
Так еще в рабовладельческом обществе были соглашения, суть которых состояла в стремлении рассредоточить между всеми заинтересованными лицами риск возможного ущерба, когда опасности подвергаются совместные имущественные интересы многих лиц. На Ближнем Востоке еще за два тысячелетия до нашей эры в эпоху вавилонского царя Хаммурапи члены торгового каравана заключали между собой договоры о том, чтобы сообща возмещать убытки, постигшие кого-либо из них в пути.
Аналогичные договоры заключались в Палестине и Сирии на случай падежа, растерзания хищными зверями, кражи или пропажи осла у кого-либо из участников каравана. В области торгового мореплавания соглашения о взаимном распределении убытков от кораблекрушения и иных морских опасностей заключались между корабельщиками-купцами в государствах на севере Персидского залива, в Финикии и Древней Греции. На данном этапе развития еще нет страховых взносов, которые регулярно уплачиваются участниками таких соглашений.
Впоследствии страховые отношения начинают строиться на основе регулярных взносов, уплачиваемых участниками соглашения, что приводит к предварительному накоплению денежного фонда, который используется для возмещения возникающего ущерба. Таким образом, происходит переход от последующей раскладки убытка к системе периодических, твердо определенных страховых взносов и предварительного аккумулирования страхового фонда.
Еще одна характерная особенность существовавших в этот период отношений страхования состоит в том, что они носили черты взаимного страхования, т. е. страховое обеспечение осуществлялось через профессионально-корпоративные организации.
Страхование в средние века обычно именуется гильдийско-цеховым. Первоначально по своему характеру оно было аналогично страхованию в профессиональных коллегиях рабовладельческого общества. При этом оно прошло примерно те же этапы развития, что и страхование в древнем мире. Одновременно происходила конкретизация случаев, при наступлении которых осуществлялись выплаты.
На позднем этапе развития средневековое страхование утрачивает замкнутый характер, участниками страховых фондов нередко становятся посторонние лица. Однако и в этот период еще не произошло отделения страховщика от страхователя.
Второму этапу соответствует период первоначального накопления капитала. Он характеризуется возникновением страхового договора. Первый страховой полис, по свидетельству историков, был выдан в 1347 г. на перевозку груза из Генуи на остров Майорка. Среди видов операций преобладает транспортное, и в первую очередь морское страхование. Первым по времени центром такого страхования считается Северная Италия. Несколько позже страхование появляется в Испании, а со второй половины XVI в. его центр перемещается на северо-западное побережье Европы (в Нидерланды, а затем в Германию). В XVII в. значительное развитие получает страхование во Франции. Данный этап характеризуется появлением и развитием специализированных страховых обществ.
С конца XVII в. происходят изменения в видах страхования. Морское страхование перестает быть единственным получившим развитие видом страхования. Все большее значение приобретает страхование от огня, толчком к развитию которого послужил пожар в Лондоне в 1666 г. В середине XVIII в. также в Англии возникает страхование жизни. В конце XVIII в. появляется сельскохозяйственное страхование.
На третьем этапе развития страхование становится формой крупного предпринимательства. Начало этому этапу положило объединение страховых организаций и создание страховых картелей и концернов. Один из первых крупных страховых картелей, имевших международный характер, был создан в Берлине в 1874 г. В него вошли 16 страховых обществ разных стран (Австрии, России, Швеции и др.).
XX в. характеризуется интенсивным развитием в мире многочисленных видов страхования. Внедрение актуарных расчетов, учет конъюнктуры рынка страхования, усиление процесса концентрации и монополизации страхования.
Революционные события 1917 г. многое изменили в области страхования. 23 марта 1918 г. был принят Декрет «Об учреждении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального».
Декретом Совнаркома от 28 ноября 1918 г. «Об организации страхового дела в Российской республике» проведение страхования во всех его видах и формах объявлялось государственной монополией.
В 1919 г. были аннулированы договоры страхования жизни, а в 1920 г. отменено имущественное страхование.
В период нэпа происходит заметное оживление страховой деятельности. В 1921 г. был издан Декрет «О государственном имущественном страховании» и созданы Главное управление государственного страхования в составе Наркомфина и страховые органы на местах. В 1922 г. восстанавливается личное страхование от несчастных случаев, в 1925 г. – добровольное страхование пассажиров, ставшее с 1931 г. обязательным.
В начале 1931 г. была резко ограничена сфера страхования государственного имущества, сохранилось лишь страхование имущества предприятий и организаций местного подчинения. Проведение страхования было возложено на финорганы.
Указанные мероприятия привели к резкому сокращению страховых операций. В последствии были приняты ряд нормативных документов, основным назначением которых являлась активизация страховых операций в деревне, восстановление системы страховых органов, института страховых агентов, страховых ревизоров, а также введение новых видов страховых продуктов. 4 апреля 1940 г. был принят Закон «Об обязательном окладном страховании».
Послевоенный период характеризуется прежде всего принятием нового Положения о Госстрахнадзоре СССР от 28 декабря 1948 г., которое подтвердило наличие государственной монополии. Из состава Госстраха СССР выделилось Управление иностранного страхования (Ингосстрах СССР) как самостоятельная организация.
К концу 50-х гг. произошла существенная демократизация государственного страхования. Местные органы Госстраха были переданы в ведение союзных республик.
В 60-х гг. была введена безналичная форма уплаты взносов по личному страхованию, а несколько позднее – и по страхованию имущества граждан. Был максимально расширен объем ответственности по обязательному страхованию урожая сельскохозяйственных культур.
В конце 70-х и в начале 80-х гг. на условия страхования имущества колхозов перешли совхозы и другие государственные сельхозпредприятия.
В 80-х гг. были существенно улучшены условия обязательного и добровольного страхования имущества граждан и кооперации, обязательного страхования пассажиров, введены новые виды личного и имущественного страхования.
В 90-х гг. с развалом СССР прекратил существование Госстрах СССР и стал формироваться страховой рынок в бывших республиках Союза. Исчезла монополия государства на страхование.
Основными чертами, характеризующими развитие современного рынка страховых услуг, являются: 1) укрупнение и увеличение размеров капитала и активов страховых организаций; 2) существенный рост объема страховых операций; 3) многообразие видов страхования; 4) развитие операций по перестрахованию; 5) создание развитой системы страховых посредников; 6) развитие системы государственного надзора за деятельностью страховых организаций; 7) превращение страховых компаний в крупнейших инвесторов, аккумулирующих и размещающих значительную часть финансовых ресурсов; 8) выход страхования за национальные границы, приобретение им международного характера и как закономерный итог данного процесса – глобализация страхового рынка. Задание для самостоятельной работы.
Ответить на вопросы.
- Причины возникновения страхования.
- В чем суть последующей раскладки ущерба?
- Какие черты носило страхование на первом этапе своего развития?
- Когда и где был выдан первый страховой полис?
- Развитие страхового дела в период нэпа.
- Какие мероприятия привели к резкому сокращению страховых операций на третьем этапе развития страхования?
- Основные черты развития современного страхового рынка.
Характеристика исторического этапа развития страхования:
– первоначальное накопление капитала;
– возникновение страхового договора;
– появление и развитие специализированных страховых обществ;
– появление разных видов страховых продуктов.
Требуется определить, к какому этапу развития страхования относятся данные характеристики.
Подготовить доклад на тему «Особенности страхования в современной России».
САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ РАБОТА №3.
Основные категории страхования. Цель работы: уметь применять страховую терминологию, использовать в работе Правила страхования, характеризовать термины страхования, выбирать и применять системы страхования при расчете страхового возмещения. |