Приложение 1
к Порядку осуществления валютного контроля в
АККСБ “КС БАНК”(ПАО)
Порядок и сроки1 представления документов, связанных с проведением валютных операций
(включая срок проверки документов Банком, составляющий 3 рабочих дня после даты их представления, за исключением срока, составляющего 1 рабочий день для валютных операций, связанных со списанием денежных средств со счетов резидента, открытых в Банке)
ПАСПОРТ СДЕЛКИ2
|
ОФОРМЛЕНИЕ ПАСПОРТА3
|
№
п/п
|
Описание ситуации
|
Пункты Инструкции № 138-И
|
Сроки представления документов и действия Резидента
|
1.
|
Валютная операция, связанная с зачислением иностранной валюты или валюты Российской Федерации по контракту (кредитному договору) на счет резидента, в том числе и при исполнении аккредитива
|
6.5.1,
16.5,
2.3,
3.8
|
- не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления:
для иностранной валюты - даты, указанной в уведомлении Банка, о ее зачислении на транзитный валютный счет,
для валюты Российской Федерации - даты, указанной в выписке из расчетного счета резидента
|
2.
|
Валютная операция, связанная с зачислением иностранной валюты или валюты Российской Федерации, в результате которого сумма расчетов по контракту (кредитному договору) будет равна или превысит в эквиваленте 50 тыс. долларов США по курсу иностранных валют по отношению к рублю на дату заключения контракта (кредитного договора), в котором изначально не определена сумма обязательств
|
6.5.3
|
- не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления:
для иностранной валюты - даты, указанной в уведомлении Банка, о ее зачислении на транзитный валютный счет,
для валюты Российской Федерации - даты, указанной в выписке из расчетного счета резидента
ПС и документы, на основании которых оформляется ПС, предоставляются при проведении той валютной операции, в результате которой сумма расчетов по контракту (кредитному договору) будет равна или превысит в эквиваленте 50 тыс. долларов США по курсу иностранных валют по отношению к рублю на дату заключения контракта (кредитного договора)
|
3.
|
Валютная операция, связанная с зачислением иностранной валюты или валюты Российской Федерации по контракту (кредитному договору), в котором не определена сумма обязательств, при изменении суммы обязательств, в результате которого сумма расчетов по контракту (кредитному договору)будет равна или превысит в эквиваленте 50 тыс. долларов США по курсу иностранных валют по отношению к рублю на дату заключения последних изменений к контракту (кредитному договору) в случае изменения суммы контракта (кредитного договора)
|
6.5.3
|
- не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления:
для иностранной валюты - даты указанной в уведомлении Банка, о ее зачислении на транзитный валютный счет,
для валюты Российской Федерации - даты указанной в выписке из расчетного счета резидента
ПС и документы, на основании которых оформляется ПС, предоставляются при проведении той валютной операции, в результате которой сумма расчетов по контракту (кредитному договору) будет равна или превысит в эквиваленте 50 тыс. долларов США по курсу иностранных валют по отношению к рублю на дату заключения последних изменений к контракту (кредитному договору) в случае изменения суммы контракта (кредитного договора)
|
4.
|
Валютная операция, связанная со списанием иностранной валюты или валюты Российской Федерации по контракту (кредитному договору) со счета резидента
|
6.5.2
|
- до проведения валютной операции, связанной с переводом иностранной валюты или валюты Российской Федерации
|
5.
|
Валютная операция, связанная со списанием иностранной валюты или валюты Российской Федерации, в результате которого сумма расчетов по контракту (кредитному договору)будет равна или превысит в эквиваленте 50 тыс. долларов США по курсу иностранных валют по отношению к рублю на дату заключения контракта (кредитного договора), в котором изначально не определена сумма обязательств
|
6.5.3
|
- до проведения, проведения валютной операции, в результате которой сумма расчетов по контракту (кредитному договору)будет равна или превысит в эквиваленте 50 тыс. долларов США по курсу иностранных валют по отношению к рублю на дату заключения контракта (кредитного договора)
|
6.
|
Валютная операция, связанная со списанием иностранной валюты или валюты Российской Федерации по контракту (кредитному договору), в котором не определена сумма обязательств, при изменении суммы обязательств, в результате которого сумма расчетов по контракту (кредитному договору)будет равна или превысит в эквиваленте 50 тыс. долларов США по курсу иностранных валют по отношению к рублю на дату заключения последних изменений к контракту (кредитному договору) в случае изменения суммы контракта (кредитного договора)
|
6.5.3
|
- до проведения валютной операции, связанной с переводом иностранной валюты или валюты Российской Федерации, в результате которой сумма расчетов по контракту (кредитному договору) будет равна или превысит в эквиваленте 50 тыс. долларов США по курсу иностранных валют по отношению к рублю на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту (кредитному договору), в случае изменения суммы обязательств по контракту (кредитному договору)
|
7.
|
Валютная операция, связанная со списанием иностранной валюты или валюты Российской Федерации на счета резидента по контракту при исполнении аккредитива
|
6.5.2,
16.3
|
- не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором был исполнен платеж по аккредитиву (перевод денежных средств по аккредитиву), после получения резидентом документов, подтверждающих выполнение условий аккредитива (исполнение аккредитива)
|
8.
|
Исполнение обязательств по контракту посредством ввоза на территорию Российской Федерации /вывоза с территории Российской Федерации товаров, при наличии требования о декларировании таможенным органам товаров
|
6.5.4
|
- не позднее даты подачи декларации на товары (далее по тексту Приложения –ДТ),документа, используемого в качестве декларации на товары, заявления на условный выпуск (заявления на выпуск компонента вывозимого товара)
|
9.
|
Исполнение обязательств по контракту посредством:
- ввоза на территорию Российской Федерации /вывоза с территории Российской Федерации товаров, без отсутствия требования о декларировании таможенными органами товаров;
- выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них
|
6.5.5
6.5.6
|
- не позднее 15 рабочих дней после даты окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы. Датой оформления подтверждающих документов, отличных от ДТ, является наиболее поздняя по сроку дата его подписания или дата вступления его в силу, либо в случае отсутствия этих дат – дата его составления, либо дата, свидетельствующая о ввозе/вывозе товара на территорию/с территории Российской Федерации, указанная в подтверждающем документе
|
10.
|
Осуществление части валютных операций, связанных с зачислением (списанием) по контракту (кредитному договору), по которому существует требование оформления ПС, через счета, открытые в банке-нерезиденте
|
6.5,
11.10
|
- не позднее 30 рабочих дней после месяца, в котором была осуществлена первая валютная операция в банке-нерезиденте
|
11.
|
Осуществление валютных операций с использованием банковской карты
|
6.5,
12.13
|
- не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором была осуществлена такая валютная операция по контракту с использованием банковской карты (до исполнения резидентом обязательств по контракту способом, отличным от расчетов)
Если до указанного выше срока резидент осуществляет по контракту следующую валютную операцию, но без использования банковской карты, или по контракту исполняются обязательства способом, отличным от расчетов, тогда ПС оформляется в срок:
- до совершения валютной операции с расчетного счета резидента, либо
- не позднее даты подачи ДТ, документа, используемого в качестве ДТ,заявления на условный выпуск (заявления на выпуск компонента вывозимого товара) либо
- не позднее 15 рабочих дней после даты окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы, отличные от ДТ.
|
12.
|
Оформление ПС, в связи с переводом контракта (кредитного договора) на обслуживание из другого уполномоченного банка.
|
14.2
|
- не позднее 30 рабочих дней после даты закрытия ПС в другом уполномоченном банке резидент представляет в Банк документы, необходимые для перевода ПС.
В случае если в период между датой закрытия ПС в другом уполномоченном банке и принятием его на обслуживание Банком осуществлена валютная операция по контракту (кредитному договору), связанная с зачислением (списанием) денежных средств на счет (со счета) резидента в Банке в срок:
- не позднее срока представления СВО по соответствующей валютной операции (пункты 1, 4 раздела I настоящей таблицы) резидент представляет в Банк документы для принятия на обслуживание ПС.
|
13.
|
Оформление ПС, в случае отзыва лицензии на осуществление банковских операций у уполномоченного банка, в котором у резидента открыт ПС
|
13.1,
13.3,
13.4
|
- не позднее 30 рабочих дней после даты отзыва банковской лицензии у другого уполномоченного банка, в котором был оформлен ПС, резидент представляет в Банк одновременно копию имеющегося у него в наличии ПС на дату отзыва банковской лицензии и документы, необходимые для оформления ПС.
Если в период между датой отзыва банковской лицензии и датой представления резидентом комплекта документов для оформления ПС по контракту (кредитного договора) совершается валютная операция, связанная с зачислением (списанием) денежных средств на счет (со счета) резидента в Банке:
- не позднее срока представления СВО по соответствующей валютной операции ( раздел I настоящей таблицы),включая срок проверки Банком документов, резидент представляет в Банк комплект документов для оформления ПС.
Если в период между датой отзыва банковской лицензии и оформлением ПС в Банке, по контракту (кредитному договору) происходит исполнение обязательств, способом, отличным от зачисления (списания) денежных средств по счету резидента в Банке:
- не позднее пяти рабочих дней с даты оформления ПС резидент представляет в Банк с комплектом документов, необходимых для оформления ПС:
- СПД и подтверждающие документы (включая копии ДТ(при их наличии),в которых указан номер ПС ,ранее находившегося на обслуживании в уполномоченном банке ,у которого отозвана лицензия ,и дата регистрации такой ДТ не позднее даты отзыва лицензии и ранее даты оформления нового ПС) ;
- СВО и документы, указанные в СВО;
- СПД и копию ДТ, зарегистрированную до отзыва лицензии у уполномоченного банка, в котором ранее был оформлен ПС (представляются одновременно с документами для оформления ПС).
|
14.
|
Оформление паспорта сделки по контракту – в случае передачи первым резидентом своих прав по контракту (кредитному договору) путем уступки требования другому лицу-резиденту (второму резиденту) или в случае перевода первым-резидентом долга по контракту (кредитному договору), по которому уже оформлен ПС на другое лицо-резидента
|
12.2
|
Первый резидент закрывает ПС в уполномоченном банке, в котором ранее был открыт ПС. При этом первый резидент получает от уполномоченного банка ПС документы, указанные в п. 7.7 Инструкции № 138-И и две ведомости банковского контроля (одну в электронном виде,другую на бумажном носителе), которые вместе с копией контракта далее передает второму резиденту в срок не позднее 30 рабочих дней после даты закрытия ПС.
Второй резидент для оформления ПС представляет в уполномоченный банк полученные от первого резидента вышеуказанные документы, документы и информацию, указанные в п. 6.6 Инструкции № 138-И, а также документ, подтверждающий уступку ему требования или перевод на него долга по контракту (кредитному договору), по которому первым резидентом был оформлен ПС в срок
- не позднее 30 рабочих дней после даты закрытия ПС первым резидентом, если в срок после закрытия ПС первым резидентом и до момента оформления ПС вторым резидентом по контракту (кредитному договору) обязательства не исполнялись,
- не позднее срока представления СВО и (или) СПД, в зависимости от вида исполнения обязательств сторонами по контракту (кредитному договору).
| |
