К Положению пао «нико-банк» об осуществлении пао «нико-банк» мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении иностранных счетов»


Скачать 398.52 Kb.
НазваниеК Положению пао «нико-банк» об осуществлении пао «нико-банк» мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении иностранных счетов»
страница1/4
ТипЗакон
filling-form.ru > Договоры > Закон
  1   2   3   4
Приложение 2

к Положению ПАО «НИКО-БАНК» об осуществлении ПАО «НИКО-БАНК» мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (FACTA) при обслуживании клиентов – юридических лиц

ФОРМА САМОСЕРТИФИКАЦИИ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ FATCA1

ДЛЯ КЛИЕНТОВ – ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ2

Уважаемый Клиент,

Заполните, пожалуйста, последовательно все пункты данной Формы самосертификации, если только в комментариях к пунктам не указано иное.

Вместо данной Формы самосертификации вы можете предоставить в ПАО «НИКО-БАНК» форму W-8BEN-E, заполненную и подписанную уполномоченным лицом Вашей организации.

Часть 1. ФОРМА САМОСЕРТИФИКАЦИИ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ FATCA ДЛЯ КЛИЕНТОВ – ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1 Наименование организации:

__________________________________________________________________________

1.2 Является ли Ваша организация финансовым институтом для целей FATCA?

Внимательно ознакомьтесь с описанием организаций, которые относятся к категории финансового института для целей FATCA в Приложении к настоящей форме.

 НЕТ

 организация не зарегистрирована/ не учреждена в США

перейдите к заполнению Части 2 - Формы самосертификации для целей FATCA для клиентов - юридических лиц (не являющихся финансовыми институтами).

 организация зарегистрирована/учреждена в США

перейдите к заполнению Части 4 - Формы самосертификации для целей FATCA для клиентов - юридических лиц (зарегистрированных/ учрежденных в США).

 ДА:

Укажите вид финансового института:

 Банковская организация (depository institution)

 Депозитарная организация (custodial institution)

 Инвестиционная компания (investment company)

 Холдинговая компания (Holding company)

 Казначейская компания (Treasury Center)

 Страховая компания (Insurance institution)

перейдите к заполнению Части 3 - Формы самосертификации для клиентов – финансовых институтов.

Часть 2. ФОРМА САМОСЕРТИФИКАЦИИ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ FATCA ДЛЯ КЛИЕНТОВ – ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ (НЕ ЯВЛЯЮЩИХСЯ ФИНАНСОВЫМИ ИНСТИТУТАМИ)

2.1 Укажите вид Вашей организации.

Внимательно ознакомьтесь с описанием видов организаций в Приложении.

А  Центральный банк, государственное учреждение, государственное ведомство и государственное агентство, международная организация и организация, которая контролируется указанными лицами (см. определение в Приложении). Перейдите к разделу 2.3 «Подтверждение и подпись».

Б  Организация, акции которой обращаются на организованном рынке ценных бумаг и признаются «регулярно торгуемыми» (regularly traded) (см. определение в приложении) или организация, которая на 100% принадлежит такой организации. Перейдите к разделу 2.3 «Подтверждение и подпись».

В  Некоммерческая организация, которая удовлетворяет требованиям, указанным в Приложении. Перейдите к разделу 2.3 «Подтверждение и подпись».

Г  Иные организации. Перейдите к вопросу 2.2 ниже:

2.2 Укажите, входит ли в состав контролирующих лиц (бенефициаров) Вашей организации, которым прямо или косвенно принадлежит более 10% доли в организации, одно из следующих лиц (порядок определения доли косвенного владения смотри в Приложении):

  • Физические лица, которые являются налоговыми резидентами США (см. определение в Приложении);

  • Юридические лица, которые зарегистрированы/учреждены на территории США и которые не относятся к категории юридических лиц, исключенных из состава специально указанных налоговых резидентов США (Перечень приведен в Приложении).

 ДА. Перейдите к вопросу 2.4.

 НЕТ. Перейдите к разделу 2.3 «Подтверждение и подпись».

2.3 ПОДТВЕРЖДЕНИЕ И ПОДПИСЬ

Я подтверждаю, что информация, указанная в настоящей форме является достоверной.

Я понимаю, что я несу ответственность за предоставление ложных и заведомо недостоверных сведений об организации в соответствии с применимым законодательством.

В случае изменения идентификационных сведений, представленных в рамках данной формы, организация предоставит обновленную информацию в ПАО «НИКО-БАНК» не позднее 30 дней с момента изменения сведений.

Дата










(Дата в формате ДДММГГГГ)




подпись

(Ф.И.О. единоличного исполнительного органа)

МП

2.4 Укажите, составляют ли указанные ниже доходы («пассивные доходы») более 50% (по отдельности или в совокупности) совокупного дохода Вашей организации за предшествующий год, и составляют ли активы, приносящие такой доход, более 50% по отдельности или в совокупности от средневзвешенной величины активов Вашей организации (на конец квартала):

  • Дивиденды;

  • Проценты;

  • Доходы, полученные от пула страховых договоров, при условии, что полученные суммы зависят целиком или в части от доходности пула;

  • Рента и роялти (за исключением ренты и роялти, полученной в ходе активной операционной деятельности);

  • Аннуитеты;

  • Прибыль от продажи или обмена имущества, приносящего один из видов вышеуказанных доходов;

  • Прибыль от сделок с биржевыми товарами (включая фьючерсы, форварды и аналогичные сделки), за исключением сделок, которые являются хеджирующими, при условии, что сделки с такими товарами являются основной деятельностью Вашей организации;

  • Прибыль от операций с иностранной валютой (положительные или отрицательные курсовые разницы);

  • Контракты, стоимость которых привязана к базовому активу (номиналу), например, деривативы (валютный СВОП, процентный СВОП, опционы и др.);

  • Выкупная сумма по договору страхования или сумма займа, обеспеченная договором страхования;

  • Суммы, полученные страховой компанией за счет резервов на осуществление страховой деятельности и аннуитетов.

 ДА, указанные виды доходов/активов (по отдельности или в совокупности) составляют более 50%. Если Вы ответили «Да», перейдите к вопросу 2.5 ниже.

 НЕТ, указанные виды доходов/активов (по отдельности или в совокупности) составляют менее 50% совокупного дохода организации за предшествующий год. Если Вы ответили «Нет», перейдите к разделу 2.7 «Подтверждение и подпись».



2.5. Предоставляет ли Ваша организация самостоятельно информацию о контролирующих лицах в Налоговую Службу США в качестве «Direct Reporting NFFE»:


 ДА, укажите GIIN ________________________

Перейдите к разделу 2.7 «Подтверждение и подпись».


 НЕТ

Если Вы ответили «Нет», перейдите к вопросу 2.6 ниже.

2.6 Предоставьте следующую информацию о каждом контролирующем лице (бенефициаре) Вашей организации, которое определено в п. 2.2:

(При необходимости, если бенефициаров более двух, обратитесь в ПАО «НИКО-БАНК» за дополнительным листом)

Название организации на английском языке / Фамилия, имя и (если имеется) отчество на английском языке в соответствии с документами, удостоверяющими личность, выданными официальными органами США:


SSN/ITIN/EIN№___________________________________________________________________________________

Доля прямого или косвенного контроля в %: __________

Адрес места проживания/регистрации: _________________________________________________________________

I. Для физических лиц: укажите, по какому критерию контролирующее лицо признается резидентом США (см. определение в приложении):

А)  физическое лицо является гражданином США;

Б)  физическое лицо имеет разрешение на постоянное пребывание в США (карточка постоянного жителя (форма I-551 (Green Card));

В)  физическое лицо соответствует критериям «Долгосрочного пребывания» (заполните подпункт II ниже)



II. Укажите, если у контролирующего лица помимо гражданства РФ есть гражданство какого-либо иностранного государства (кроме гражданства государства – члена Таможенного союза) или вид на жительство в каком-либо иностранном государстве.

А)  да, укажите название иностранного государства _________________________

Предоставьте копию паспорта гражданина иностранного государства или копию вида на жительство в иностранном государстве

Б)  нет

В)  не применимо, контролирующее лицо не является гражданином РФ





Название организации на английском языке / Фамилия, имя и (если имеется) отчество на английском языке в соответствии с документами, удостоверяющими личность, выданными официальными органами США:


SSN/ITIN/EIN№___________________________________________________________________________________

Доля прямого или косвенного контроля в %: __________

Адрес места проживания/регистрации: _________________________________________________________________

I. Для физических лиц: укажите, по какому критерию контролирующее лицо признается резидентом США (см. определение в приложении):

А)  физическое лицо является гражданином США;

Б)  физическое лицо имеет разрешение на постоянное пребывание в США (карточка постоянного жителя (форма I-551 (Green Card));

В)  физическое лицо соответствует критериям «Долгосрочного пребывания» (заполните подпункт II ниже)



II. Укажите, если у контролирующего лица помимо гражданства РФ есть гражданство какого-либо иностранного государства (кроме гражданства государства – члена Таможенного союза) или вид на жительство в каком-либо иностранном государстве.

А)  да, укажите название иностранного государства _________________________

Предоставьте копию паспорта гражданина иностранного государства или копию вида на жительство в иностранном государстве

Б)  нет

В)  не применимо, контролирующее лицо не является гражданином РФ



Перейдите к разделу 2.7 «Подтверждение и подпись».

2.7 ПОДТВЕРЖДЕНИЕ И ПОДПИСЬ

Я подтверждаю, что информация, указанная в настоящей форме является достоверной.

Я понимаю, что я несу ответственность за предоставление ложных и заведомо недостоверных сведений об организации в соответствии с применимым законодательством.

В случае изменения идентификационных сведений, представленных в рамках данной формы, организация предоставит обновленную информацию в ПАО «НИКО-БАНК» не позднее 30 дней с момента изменения сведений.

Я подтверждаю, что ПАО «НИКО-БАНК» может руководствоваться данной формой для принятия решения о необходимости направления отчетности и удержания налогов в соответствии с Главой 4 Налогового Кодекса США.

Я даю согласие ПАО «НИКО-БАНК» на предоставление Налоговой Службе США/лицу, исполняющему функции налогового агента в соответствии с законодательством FATCA, данных об организации, необходимых для заполнения установленных Налоговой Службой США форм отчетности и для удержания налогов в соответствии с Главой 4 Налогового Кодекса США, а также в Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на осуществление функций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов (в соответствии с Федеральным законом от 28.06.2014г. №173-ФЗ).

Я подтверждаю, что получил согласие от контролирующих лиц (бенефициаров) организации, на предоставление ПАО «НИКО-БАНК» Налоговой Службе США данных, необходимых для заполнения установленных Налоговой Службой США форм отчетности, а также в Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на осуществление функций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов (в соответствии с Федеральным законом от 28.06.2014г. №173-ФЗ).

подпись



Дата










(Дата в формате ДДММГГГГ)

(Ф.И.О. единоличного исполнительного органа)

МП

Часть 3. ФОРМА САМОСЕРТИФИКАЦИИ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ FATCA ДЛЯ КЛИЕНТОВ – ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТОВ

3.1 Укажите, есть ли у Вашей организации Global Intermediary Identification Number (GIIN) для целей FATCA:

 ДА

Укажите номер GIIN3: ____________________

(Организация имеет один из следующих статусов для целей FATCA:

Участвующий ИФИ4 (без МС5,Participating FFI not covered by IGA), Reporting Model 1 FFI, Reporting Model 2 FFI, Registered Deemed Compliant FFI, Спонсируемый ИФИ (Sponsored FFI)6).

Укажите наименование организации на английском языке, указанное в регистрационной форме по FATCA:

___________________________________________________________________________

Для cпонсируемых ИФИ (Sponsored Investment Entity) укажите наименование организации-спонсора на английском языке, указанное в регистрационной форме по FATCA:

___________________________________________________________________________

 НЕТ, укажите причину (выберите только одну из категорий):

  1.  Организация не участвует в FATCA (Nonparticipating FFI) или является ИФИ с ограниченным статусом до 1 января 2016 (Limited FFI);

  2.  Организация не предоставляющая сведения в соответствии с МС (Nonreporting IGA FFI);

  3.  Организация на 100% принадлежит лицам, освобожденным от требований FATCA (Entity wholly owned by exempt beneficial owners);

  4.  Организация зарегистрирована на портале Налоговой службы США, GIIN будет предоставлен в ПАО «НИКО-БАНК» в течение 90 дней со дня получения данной формы;

  5.  Организация является сертифицированным условно участвующей компанией

(Certified deemed-compliant nonregistering Local Bank; Certified deemed-compliant FFI with only low-value accounts; Certified deemed-compliant sponsored, closely held investment vehicle; Certified deemed-compliant limited life debt investment entity; Certified deemed-compliant investment advisor and investment managers);

  1.  Организация освобождена от требований FATCA (Exempt beneficial owner that includes Foreign government, government of U.S. possession, or foreign central bank of issue).

  2.  Организация является финансовым институтом - резидентом США (US FI).

Перейдите к разделу 3.2 «Подтверждение и подпись».

3.2 ПОДТВЕРЖДЕНИЕ И ПОДПИСЬ

Я подтверждаю, что информация, указанная в настоящей форме является достоверной.

Я понимаю, что я несу ответственность за предоставление ложных и заведомо недостоверных сведений об организации в соответствии с применимым законодательством.

В случае изменения идентификационных сведений, представленных в рамках данной формы, организация предоставит обновленную информацию в ПАО «НИКО-БАНК» не позднее 30 дней с момента изменения сведений.

Я подтверждаю, что организация полностью соответствует требованиям, предъявляемым законодательством США[1] к FATCA статусу, указанному в форме самосертификации для целей FATCA для клиентов – финансовых институтов.

Я подтверждаю, что ПАО «НИКО-БАНК» может руководствоваться данной формой для принятия решения о необходимости направления отчетности и удержания налогов в соответствии с Главой 4 Налогового Кодекса США.

Я даю согласие ПАО «НИКО-БАНК» на предоставление Налоговой Службе США/лицу, исполняющему функции налогового агента в соответствии с законодательством FATCA, данных об организации, необходимых для заполнения установленных Налоговой Службой США форм отчетности и для удержания налогов в соответствии с Главой 4 Налогового Кодекса США, а также в Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на осуществление функций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов (в соответствии с Федеральным законом от 28.06.2014г. №173-ФЗ).

Я подтверждаю, что получил согласие от контролирующих лиц (бенефициаров) организации, на предоставление ПАО «НИКО-БАНК» Налоговой Службе США данных, необходимых для заполнения установленных Налоговой Службой США форм отчетности, а также в Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на осуществление функций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов (в соответствии с Федеральным законом от 28.06.2014г. №173-ФЗ).

подпись



Дата










(Дата в формате ДДММГГГГ)

(Ф.И.О. единоличного исполнительного органа)

МП

  1   2   3   4

Похожие:

К Положению пао «нико-банк» об осуществлении пао «нико-банк» мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении иностранных счетов» iconК Положению ОАО «нико-банк» об осуществлении ОАО «нико-банк» мероприятий...
Положению ОАО «нико-банк» об осуществлении ОАО «нико-банк» мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении...

К Положению пао «нико-банк» об осуществлении пао «нико-банк» мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении иностранных счетов» iconК Положению «Об осуществлении пао «нико-банк» мероприятий с целью...
О-банк» мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (facta) при обслуживании клиентов...

К Положению пао «нико-банк» об осуществлении пао «нико-банк» мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении иностранных счетов» iconПоложение об осуществлении зао втб специализированный депозитарий...
Зао втб специализированный депозитарий (далее – Компания) мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении...

К Положению пао «нико-банк» об осуществлении пао «нико-банк» мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении иностранных счетов» iconПоложения об осуществлении
Зао втб специализированный депозитарий мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении иностранных счетов»...

К Положению пао «нико-банк» об осуществлении пао «нико-банк» мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении иностранных счетов» iconРегламент об осуществлении мероприятий в целях соответствия требованиям...
Форма самосертификации для клиентов – физических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном...

К Положению пао «нико-банк» об осуществлении пао «нико-банк» мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении иностранных счетов» iconО соблюдении акб «Абсолют Банк» (оао) законодательства США о налогообложении...
Акб «Абсолют Банк» (оао) законодательства США о налогообложении иностранных счетов (fatca)

К Положению пао «нико-банк» об осуществлении пао «нико-банк» мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении иностранных счетов» iconПао «дальневосточный банк» (договор банковского счета на выпуск и обслуживание банковских карт)
Пао «Дальневосточный банк» (далее – Карта), предоставляемыми физическим лицам в пао «Дальневосточный банк», для совершения операций...

К Положению пао «нико-банк» об осуществлении пао «нико-банк» мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении иностранных счетов» iconПубличное акционерное общество «новый инвестиционно-коммерческий...
Публичное акционерное общество «новый инвестиционно-коммерческий оренбургский банк развития промышленности»

К Положению пао «нико-банк» об осуществлении пао «нико-банк» мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении иностранных счетов» iconТехническое задание
Проведение в акб "Абсолют Банк" (пао) (далее Банк) открытого тендера на выбор поставщика услуг по изготовлению офсетной полиграфии...

К Положению пао «нико-банк» об осуществлении пао «нико-банк» мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США «О налогообложении иностранных счетов» iconУстные вопросы Клиенту и (или) заполнение форм, разработанных Банком (опросники)
Особенности осуществления зао акб «Алеф-Банк» финансовых операций с лицами, на которых распространяется законодательство США о налогообложении...

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:


Все бланки и формы на filling-form.ru




При копировании материала укажите ссылку © 2019
контакты
filling-form.ru

Поиск