Форма самосертификации для клиентов – индивидуальных предпринимателей


Скачать 65.06 Kb.
НазваниеФорма самосертификации для клиентов – индивидуальных предпринимателей
ТипДокументы
filling-form.ru > Договоры > Документы




Форма самосертификации для клиентов –

индивидуальных предпринимателей

Форма заполняется в случае, если клиент утвердительно ответил на вопрос/ вопросы раздела «Сведения о гражданстве» Анкеты*, указав страну - Соединенные Штаты Америки. В случае отказа Клиента от предоставления данной формы в установленные законом сроки и/или не предоставления согласия на передачу информации уполномоченным органам Российской Федерации, Налоговой Службе США, Банк в праве применять меры в соответствии с 173-ФЗ. Контактный телефон сотрудника Банка – ответственного за FATCA указан на официальном сайте кредитной организации http://www.evrofinance.ru/ru/our-company/page97/page972 /
Уважаемый Клиент! Вам необходимо заполнить все пункты формы по порядку, если только в комментариях к пунктам не указано иное.

1. Фамилия, имя и (если имеется) отчество

     




2. Являетесь ли Вы гражданином США (в том числе в случае наличия двух и более гражданств)? Если ответ «Да», перейдите к пункту 7


 Да  Нет

3. Имеете ли Вы разрешение на постоянное пребывание в США (карточка постоянного жителя (форма I 551 «Green Card»))? Если ответ «Да», перейдите к пункту 7


 Да  Нет

4. Соответствуете ли Вы критерию «Долгосрочного пребывания» на территории США, смотрите Приложение. Если ответ «Да», перейдите к пункту 7


 Да  Нет

5. Является ли местом Вашего рождения территория США и Вы отказались от гражданства США? Если ответ «Да», предоставьте Копию свидетельства об утрате гражданства США (форма DS 40831) или Письменное объяснение причин отказа от гражданства США и/или причин неполучения гражданства США при рождении.

 Да  Нет

6. Адрес места жительства (регистрации): Почтовый индекс, Страна, область (республика, край), район, населенный пункт (город, село и т.п.), улица, дом, корпус (строение), квартира

     




7. Являетесь ли Вы налоговым резидентом США (смотрите Приложение)?

 Нет, я не являюсь налоговым резидентом США

 Да, я являюсь налоговым резидентом США и даю согласие Банку на обработку моих Персональных данных2 с целью их передачи уполномоченным органам Российской Федерации, а также с целью их трансграничной передачи иностранному налоговому органу, включая Службу внутренних доходов США) и (или) иностранным налоговым агентам, уполномоченным иностранным налоговым органом на удержание иностранных налогов и сборов на условиях, в порядке и объеме определенных законодательством Российской Федерации.
Если «Да», то укажите следующую информацию:

1. SSN/ITIN3

 SSN  ITIN

Номер:      


2. Фамилию, имя и (если имеется) отчество на английском языке в соответствии с документами, удостоверяющими личность, выданными официальными органами США


     


8. Подтверждение и подпись

Я подтверждаю, что информация, указанная в настоящей форме, является достоверной. Я понимаю, что я несу ответственность за предоставление ложных и заведомо недостоверных сведений о себе в соответствии с применимым законодательством. В случае изменения идентификационных сведений, представленных в рамках данной формы, я предоставлю обновленную информацию Банку Еврофинанс Моснарбанк (АО) не позднее 30 дней с момента изменения сведений.

     




     

(подпись, расшифровка) (Дата в формате ДДММГГГГ)

Приложение
Уважаемый Клиент,

Для целей корректного заполнения отдельных полей данной формы просим Вас ознакомиться со следующей информацией.
1. Общая информация о законодательстве FATCA
Данная форма разработана в целях исполнения Федерального Закона № 173-ФЗ от 28 июня 2014 года «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об Административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» (далее – 173-ФЗ) и FATCA.
FATCA - закон США (далее – Закон), установленный Главой 4 Налогового Кодекса США (далее НК США) и Инструкцией Казначейства США по исполнению требований Главы 4 НК США, который обязывает все неамериканские финансовые институты идентифицировать клиентов и передавать информацию по их счетам в налоговую службу США (Internal Revenue Service, IRS, далее – НС США).
Форма предназначена для идентификации физического лица для целей FATCA и составлена в соответствии с §1.1471 3(с)(6)(v) U.S. Treasury Regulations (Инструкции Казначейства США). оставляет за собой право запросить дополнительную информацию по форме W-9/W-8 BEN, утвержденной IRS или по форме Банка Еврофинанс Моснарбанк (АО).
Лицо, пользующееся услугами Депозитария на основании Депозитарного договора или другого договора, заключенного с Депозитарием в рамках осуществления последним Депозитарной деятельности (далее - Депонент) согласно с тем, что конфиденциальная информация о нем и его счете депо, включая операции по счету депо, а также информация, содержащаяся в зарегистрированных в Депозитарии Анкете Депонента, Поручениях депо, в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, применимым правом, а также в соответствии с Законом США «О налогообложении иностранных счетов» (FATCA) будет передаваться уполномоченному органу/ лицу по FATCA без дополнительного согласия Депонента на основании данных системы депозитарного учета Депозитария. Депонент несет ответственность за достоверность предоставляемой Депозитарию информации и своевременное обновление анкетных данных.
В случае неисполнения требований закона FATCA со стороны Банка или клиента Банка, предусмотрено применение мер воздействия.
В случае возникновения у Вас вопросов относительно действия закона и его применения, просим Вас обратиться к веб-сайту Налоговой Службы США (http://www.irs.gov).
2. Определение налогового резидента США
В соответствии с условиями Закона, физические лица признаются налоговыми резидентами США, если выполняется одно из следующих условий:

  • Физическое лицо является гражданином США;

  • Физическое лицо имеет разрешение на постоянное пребывание в США (карточка постоянного жителя (форма I-551 (Green Card));

  • Физическое лицо соответствует критериям «Долгосрочного пребывания».


3. Критерии «Долгосрочного пребывания» на территории США
Физическое лицо признается налоговым резидентом США, если оно находилось на территории США не менее 31 дня в течение текущего календарного года и не менее 183 дней в течение 3 лет, включая текущий год и два непосредственно предшествующих года. При этом сумма дней, в течение которых физическое лицо присутствовало на территории США в текущем году, а также двух предшествующих годах, умножается на установленный коэффициент:

  • коэффициент для текущего года равен 1 (т.е. учитываются все дни, проведенные в США в текущем году);

  • коэффициент предшествующего года равен 1/3 и

  • коэффициент позапрошлого года 1/6.


Пример: Вы провели на территории США в 2013 г. 130 дней, в 2012 г. – 120 дней, в 2011 г. – 120 дней. Таким образом, подсчет будет произведен следующим образом: (130 + 120*1/3 + 120*1/6)=190. Поскольку общее количество дней превышает в сумме 183, и в текущем году Вы провели более в США 31 день, то в 2013 г. Вы будете признаны налоговым резидентом США.

Обращаем Ваше внимание на то, что Резидентами США не признаются учителя, студенты, стажеры, временно присутствовавшие на территории США на основании виз F, J, M или Q.

1*Анкета – Анкета физического лица по ПОД/ФТ.

 Форма DS 4083 – свидетельство об утрате гражданства США (CLN) - форма Бюро консульских дел Государственного департамента США, составленная сотрудником консульской службы Соединенных Штатов, подтверждающая отказ от гражданства США.

2 Персональные данные - (i) сведения, содержащиеся в настоящем документе; (ii) сведения, содержащиеся в формах отчетности, утверждаемых иностранным налоговым органом (в том числе, формами W-9, W-8BEN, W-8IMY и W-8ECI, утвержденными Службой внутренних доходов США), включая, но не ограничиваясь данными об имени, адресе места жительства, идентификационном номере налогоплательщика/TIN другая персональная информация, предусмотренная формами W-9, W-8BEN, W-8IMY и W-8ECI, номере счета/счетах в Банке, балансе счета/счетов, и информацией об операциях по счету/счетам; (iii) иные сведения о Клиенте, которые могут быть запрошены иностранным налоговым органом в соответствии с иностранным законодательством и/или/ уполномоченным органом Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации.

3 «SSN» - (Social Security Number) – Номер социального страхования гражданина США. Если Вам не присвоен номер социального страхования, пожалуйста, укажите «ITIN» - (Individual Taxpayer Identification Number) - Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика США.

Похожие:

Форма самосертификации для клиентов – индивидуальных предпринимателей iconФорма самосертификации для клиентов – индивидуальных предпринимателей

Форма самосертификации для клиентов – индивидуальных предпринимателей iconПодробная форма самосертификации для клиентов – физических лиц, индивидуальных...
Вам необходимо заполнить все пункты формы по порядку, если только в комментариях к пунктам не указано иное1,2,3

Форма самосертификации для клиентов – индивидуальных предпринимателей iconФорма самосертификации для клиентов – физических лиц и индивидуальных...
Уважаемый Клиент! Вам необходимо заполнить все пункты формы по порядку, если только в комментариях к пунктам не указано иное

Форма самосертификации для клиентов – индивидуальных предпринимателей iconРегламент об осуществлении мероприятий в целях соответствия требованиям...
Форма самосертификации для клиентов – физических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном...

Форма самосертификации для клиентов – индивидуальных предпринимателей iconФорма самосертификации для клиентов – физических лиц, индивидуальных...
Уважаемый Клиент, вам необходимо заполнить все пункты формы по порядку, если только в комментариях к пунктам не указано иное. (Внимательно...

Форма самосертификации для клиентов – индивидуальных предпринимателей iconФорма самосертификации для клиентов – физических лиц

Форма самосертификации для клиентов – индивидуальных предпринимателей iconФорма самосертификации для целей fatca (Foreign Account Tax Compliance...

Форма самосертификации для клиентов – индивидуальных предпринимателей iconПодробная форма самосертификации для клиентов – физических лиц
Вам необходимо заполнить все пункты формы по порядку, если только в комментариях к пунктам не указано иное1,2,3

Форма самосертификации для клиентов – индивидуальных предпринимателей iconК Правилам комплексного банковского обслуживания Клиентов юридических...
Правилам комплексного банковского обслуживания Клиентов – юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц,...

Форма самосертификации для клиентов – индивидуальных предпринимателей iconК Правилам комплексного банковского обслуживания Клиентов юридических...
Правилам комплексного банковского обслуживания Клиентов – юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц,...

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:


Все бланки и формы на filling-form.ru




При копировании материала укажите ссылку © 2019
контакты
filling-form.ru

Поиск