Отчет ревизионной комиссии
о проверке финансовой деятельности ЖСК «Сигма»
г. Москва «24» октября 2012 г.
Ревизионная комиссия в составе:
председателя комиссии – Демкиной С.В.
члена ревизионной комиссии – Стрельниковой Н.А.
в период с 12 сентября 2012г. по 24 октября 2012г. провели проверку финансовой деятельности ЖСК «Сигма» за период с 01 января 2009 г. по 30 сентября 2012 г.
К проверке были представлены документы:
Отчет ревизионной комиссии - Акт проверки ФХД за период 01/01/2009 – 31/12/2010г. от 24.02.2011г.
Договоры финансово-хозяйственной деятельности кооператива
Первичные документы к договорам.
Балансы за 2009г., 2010 г., 2011 г. 2012 г.
Данные первичного учета в бухгалтерской программе.
Авансовые отчеты, кассовая книга.
Протоколы заседаний правления.
Письма исходящие и входящие.
1. Управление и общие положения.
В соответствии со ст. 147 ЖК РФ руководство деятельностью Жилищно-строительного кооператива осуществляется правлением ЖСК, которое принимает решения по всем вопросам деятельности ЖСК, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме.
Состав Правления.
Члены правления, избранные общим собранием членов ЖСК, проведенном в очной форме (протокол № 111 от 24.03.2009г.): Томашевский А.А., Базер Э.Я., Куричев В.А., Лозицкий Ф.В., Алеутдинова Д.С., Сосурова В.В., Фомичев Ю.И. (далее – Фомичева Г.И., далее - Спиридонова Н.В.), Григорьев А.М., Плаксин Ю.М., Севастьянов В.П., Маслов А.В., Харченко М.А., Делян В.И.
Прием в члены Правления может осуществлять только общее собрание ЖСК. В нарушение этого принципа, Правление дважды принимало в свои ряды новых членов: Фомичеву Галину Николаевну (протокол № 381 заседания Правления ЖСК «Сигма» от 02.02.2011г.) и Спиридонову Наталью Владимировну (протокол № 382 заседания Правления ЖСК «Сигма» от 16.11.2011г.). Оба раза инициатором нарушения выступил Лозицкий Ф.В.
Члены правления, избранные общим собранием членов ЖСК, проведенном в заочной форме (протокол №1 от 04.05.2012г.): Надеждин А.А., Титова Л.Л., Павлович С. В., Соминский Ю. З., Гундаев А. П., Дризе И. И., Плаксин Ю. М., Ромашкевич В. И., Томашевский А. А., Монастырская И. Н., Аляутдинова И.Р., Малиновский А.С., Душкина И. М.
Правление ЖСК собиралось в течение 2009-2012г.г. нерегулярно, перерывы между заседаниями правления составляли иногда до 9-10 месяцев; в среднем за три года одно заседание Правления проводилось раз в 4 месяца. Всего за отчётный период, согласно реестру протоколов, проведено 11заседаний Правления. Протоколы были все предъявлены ревизионной комиссии на проверку. Исходя из протоколов, заседания проводились не всегда корректно – поднятые вопросы не всегда ставились на голосование. Протоколы заседаний не всегда велись с соблюдением правил делопроизводства. Протоколы имеют существенные нарушения по форме: протоколы в большинстве случаев не подписывались секретарями, а только Председателем Правления Лозицким Ф.В.; один из протоколов (№376 от октября 2009г.) не имеет даты.
Делопроизводство в ЖСК ведется на низком уровне. Договоры хранятся в порядке, не обеспечивающем возможность оперативной работы с ними. Акты, счета, счета фактуры не подшиты и не сброшюрованы по темам, периодам, видам документов. По письмам невозможно проследить историю решения хозяйственных вопросов, к которым они относятся. Предыдущая ревизия в своих рекомендациях зафиксировала требование «произвести реорганизацию делопроизводства в ЖСК», однако оно выполнено не было.
Председатель Правления ЖСК «Сигма».
В проверяемом периоде обязанности председателя Правления ЖСК «Сигма» исполняли:
1. Маслов Алексей Васильевич – на 01 января 2009г. Полномочия согласно Уставу на 2 года. Дела и должность передал на дату 15.04.2009г. (протокол № 375 заседания Правления ЖСК «Сигма» от 15.04.2009г)
2. Лозицкий Федор Владимирович. Избрание председателем - протокол № 374 от 25.03.2009г. Полномочия согласно Уставу на 2 года. С 01.01.2011г. (согласно протоколу № 381 Правления от 02.02.2011г) полномочия Председателя были незаконно продлены; авторы предложения о продлении – Сосурова В.В., Маслов А.В.; принято большинством голосов (за – 9, против – 2, воздержался – 1). Полномочия продлены до 1 апреля 2012г. Протоколом заседания Правления зафиксирован второй случай незаконного продления полномочий Председателя – инициатор Спиридонова Н.В. (принято единогласно, за – 8 присутствующих членов Правления). Полномочия продлены до 01 марта 2013г.
От передачи дел и должности уклонялся (зафиксировано актом уклонения от 23.05.2012г.). До настоящего времени удерживает у себя документы, принадлежащие ЖСК «Сигма», в том числе Устав, Свидетельство о регистрации, Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, печать ЖСК «Сигма».
3. Томашевский Антоний Андреевич (протокол № 1/05-12 от 21.05.2012г.). В связи с уклонением прошлого председателя от передачи дел дела приняты в одностороннем порядке, по акту, подписанному членами Правления.
|
