Скачать 93.65 Kb.
|
Основные положения при направлении работника в служебную командировку (к месту проведения полевых работ)
Служебная командировка – поездка работника по распоряжению работодателя на определённый срок для выполнения служебного поручения вне места постоянной работы. Под местом постоянной работы понимается учреждение, в котором работник выполняет трудовую функцию постоянно (состоит в штате). Направление работника в командировку производится руководителем учреждения и оформляется приказом, в котором указываются структурное подразделение, должность командируемого, а также цель, источник финансирования, время и место командировки.
3.1.1 Норма возмещения Размер возмещения суточных внутри страны – 100 рублей за каждый день нахождения в командировке и в пути (за счёт средств, полученных от приносящей доход деятельности – 700 рублей за каждый день нахождения в командировке и в пути). За один день нахождения сотрудника в командировке суточные не выплачиваются. 3.1.2 Документы, подтверждающие расходы Командировочное удостоверение с отметками о прибытии/выбытии в/из пункты назначения. Отметки населённых пунктов в командировочном удостоверении должны соответствовать населённым пунктам, указанным в приказе о направлении сотрудника в командировку (к месту проведения полевых работ). Исправления в командировочном удостоверении не допускаются.
3.2.1 Норма возмещения Размеры суточных за каждый день нахождения в командировке и в пути при загранкомандировках определяются в зависимости от страны назначения в соответствии с Постановлении Правительства РФ от 26.12.2005 года № 812 (можно узнать в бухгалтерии) и указаны в долларах США, но не более 2500 рублей за каждый день нахождения в заграничной командировке. Все расчёты ведутся в рублях, пересчёт с иностранной валюты производится на дату подачи заявления на заказ/перечисление денежных средств или авансового отчёта. При следовании работника с территории Российской Федерации день пересечения государственной границы Российской Федерации включается в дни, за которые суточные выплачиваются в иностранной валюте, а при следовании на территорию Российской Федерации день пересечения государственной границы Российской Федерации включается в дни, за которые суточные выплачиваются в рублях, т.е. 100 рублей. Работнику, выехавшему в командировку на территорию иностранного государства и возвратившемуся на территорию Российской Федерации в тот же день, суточные в иностранной валюте выплачиваются в размере 50 процентов нормы расходов на выплату суточных, определяемой Постановлением Правительства РФ от 26.12.2005 года № 812. Если принимающая сторона предоставляет работнику за свой счёт питание, направляющая сторона выплачивает ему суточные в иностранной валюте в размере 30 процентов суточных, установленных указанным Постановлением Правительства. 3.2.2 Документы, подтверждающие расходы Копии страниц заграничного паспорта: с фотографией и отметками о пересечении государственной границы. В случае командирования сотрудника в государства – участники Содружества Независимых Государств, с которыми заключены межправительственные соглашения, на основании которых в документах для въезда и выезда пограничными органами не делаются отметки о пересечении государственной границы - оформляется командировочное удостоверение с отметками о прибытии/выбытии в/из пункты назначения. Отметки населённых пунктов в командировочном удостоверении должны соответствовать населённым пунктам, указанным в приказе о направлении сотрудника в командировку (к месту проведения полевых работ). Исправления в командировочном удостоверении не допускаются.
В размере фактических расходов по проезду к месту служебной командировки и обратно, подтверждённых проездными документами, но не выше стоимости проезда:
Оплачиваются расходы по проезду транспортом общего пользования (на территории Российской Федерации - кроме такси) к станции, пристани, аэропорту, если они находятся за чертой населённого пункта. Внутригородские перевозки во время командировки не оплачиваются. Также работнику оплачиваются расходы на:
Оригиналы проездных документов. При приобретении работником билета (авиа-, ж/д), оформленного в бездокументарной (электронной) форме, для поездок на территории Российской Федерации и за рубеж подтверждающими документами являются:
В случае утери посадочного талона в компании можно взять архивную справку, в которой перевозчик укажет сведения о пассажире, направлении и времени рейса (если услуга платная – расходы не возмещаются).
В размере фактических расходов, подтверждённых документами (включая бронирование), но не более 550 рублей в сутки. В случае оплаты проживания за счёт средств, полученных от приносящей доход деятельности – не более 1500 рублей в сутки. Если расходы по найму жилого помещения не подтверждены – 12 рублей в сутки.
Оригинал счёта (квитанции) за проживание с одновременным представлением чека контрольно-кассовой техники, слипа, чека электронного терминала при проведении операций с использованием банковской карты, держателем которой является работник. В случае отсутствия на слипе (чеке) фамилии плательщика, предоставить копию лицевой стороны банковской карты или подтверждение кредитного учреждения, в котором работнику открыт банковский счёт, предусматривающий совершение операций с использованием банковской карты, проведённой операции по оплате проживания. Организации и индивидуальные предприниматели могут осуществлять наличные денежные расчёты и (или) расчёты с использованием платёжных карт без применения контрольно-кассовой техники в случае оказания услуг населению при условии выдачи ими соответствующих бланков строгой отчётности, изготовленных типографским способом. Реквизиты, которые обязательны для бланков строгой отчётности:
Организации и индивидуальные предприниматели, находящиеся в отдалённых или труднодоступных местностях (за исключением городов, районных центров, посёлков городского типа), указанных в перечне, утверждённом органом государственной власти субъекта Российской Федерации, могут осуществлять наличные денежные расчёты и (или) расчёты с использованием платёжных карт без применения контрольно-кассовой техники.
В размере фактических расходов, подтверждённых документами (включая бронирование), но с учётом ограничений, установленных Приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 02.08.2004 года № 64н (можно узнать в бухгалтерии). Все расчёты ведутся в рублях, пересчёт с иностранной валюты производится на дату подачи заявления на заказ/перечисление денежных средств или авансового отчёта. Стоимость дополнительных услуг гостиниц, включая обслуживание в барах и ресторанах, в составе командировочных расходов не учитываются. Если гостиница указывает в счёте, что в общую стоимость проживание включена плата за питание, то общая сумма суточных за всё время командирования составит 30 процентов.
Оригинал счёта (квитанции) за проживание с одновременным представлением чека контрольно-кассовой техники, слипа, чека электронного терминала при проведении операций с использованием банковской карты, держателем которой является работник. В случае отсутствия на слипе (чеке) фамилии плательщика, предоставить копию лицевой стороны банковской карты или подтверждение кредитного учреждения, в котором работнику открыт банковский счёт, предусматривающий совершение операций с использованием банковской карты, проведённой операции по оплате проживания. Счёт за проживание требуется перевести построчно на отдельном листе и заверить подписью помощника директора по международным связям (Гнедовская Марина Юрьевна комната № 13).
Возмещаются в размере фактических затрат, подтверждённых документами:
Оригинал счёта (квитанции) с одновременным представлением чека контрольно-кассовой техники, слипа, чека электронного терминала при проведении операций с использованием банковской карты, держателем которой является работник. В случае отсутствия на слипе (чеке) фамилии плательщика, предоставить копию лицевой стороны банковской карты или подтверждение кредитного учреждения, в котором работнику открыт банковский счёт, предусматривающий совершение операций с использованием банковской карты, проведённой операции по оплате. Для оплаты регистрационного/организационного взноса требуется документ перевести построчно на отдельном листе и заверить подписью помощника директора по международным связям (Гнедовская Марина Юрьевна комната № 13), написать служебную записку на имя директора Института с просьбой оплатить расходы с указанием суммы в валюте, на какие цели был направлен взнос, сроков и места проведения мероприятия.
7.1 При командировке на территории Российской Федерации Подотчётное лицо обязано отчитаться не позднее трёх рабочих дней со дня возвращения из командировки и выхода на работу, представив в бухгалтерию:
7.2 При командировке на территории иностранных государств Подотчётное лицо обязано отчитаться не позднее трёх рабочих дней со дня возвращения из командировки и выхода на работу, представив в бухгалтерию:
|
Россия, г. Новосибирск, ООО «Кондитер» (место назначения (страна, город, организация)) | |||
Цель: Правильное и своевременное оформление документов для направления Работников Компании в служебную командировку | |||
В качестве документов, являющихся основанием для направления работника в служебную командировку, установить | Безусловные квалификационные критерии для проведения полевых сейсморазведочных работ могт 2D | ||
Тк РФ понимается поездка работника по распоряжению работодателя на определенный срок для выполнения служебного поручения вне места... | Оформление документов при направлении сотрудников университета в командировку осуществляется в соответствии с «Порядком оформления... | ||
... |
Поиск Главная страница   Заполнение бланков   Бланки   Договоры   Документы    |