Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме


НазваниеФормат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме
страница3/7
ТипДокументы
filling-form.ru > Договоры > Документы
1   2   3   4   5   6   7

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика (СумУплНП)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Код по ОКТМО

ОКТМО

A

T(=8) | T(=11)

НКУ

Типовой элемент <ОКТМОТип>.

Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований.

Элемент необязателен при значении <ПоМесту>=231 (из таблицы 4.2) и обязателен при других значениях <ПоМесту>

Код бюджетной классификации

КБК

A

T(=20)

НКУ

Типовой элемент <КБКТип>.

Принимает значение в соответствии с Классификатором кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации.

Элемент необязателен при значении <ПоМесту>=231 (из таблицы 4.2) и обязателен при других значениях <ПоМесту>.

Элемент обязателен при наличии <ОКТМО>

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет в соответствии с пунктом 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации

СумПУ_173.5

A

N(14)

НУ

Элемент обязателен при наличии <ОКТМО> и отсутствии <СумПУ_173.1>.

Элемент не используется при отсутствии <ОКТМО>

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет в соответствии с пунктом 1 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации / Сумма налога, исчисленная к возмещению из бюджета в соответствии с пунктом 2 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации

СумПУ_173.1

A

N(14)

НУ

Элемент обязателен при наличии <ОКТМО> и отсутствии <СумПУ_173.5>.

Элемент не используется при отсутствии <ОКТМО>

Сумма налога, исчисленная к возмещению из бюджета в соответствии с пунктом 2 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации, – указывается со знаком "-"

Регистрационный номер договора инвестиционного товарищества

НомДогИТ

A

T(1-10)

НУ

Элемент обязателен при <ПоМесту>=227 (из таблицы 4.2) и отсутствует при других значениях элемента <ПоМесту>

Дата начала действия договора инвестиционного товарищества

ДатаНачДогИТ

A

T(=10)

НУ

Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.

Элемент обязателен при <ПоМесту>=227 (из таблицы 4.2) и отсутствует при других значениях элемента <ПоМесту>

Дата окончания действия договора инвестиционного товарищества

ДатаКонДогИТ

A

T(=10)

НУ

Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.

Элемент может присутствовать при <ПоМесту>=227 (из таблицы 4.2) и отсутствует при других значениях элемента <ПоМесту>

Таблица 4.11

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента (СумУплНА)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

КПП подразделения иностранной организации, состоящей на учете налоговых органах

КППИно

A

T(=9)

Н

Типовой элемент <КППТип>

Код бюджетной классификации

КБК

A

T(=20)

ОК

Типовой элемент <КБКТип>.

Принимает значение в соответствии с Классификатором кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации

Код по ОКТМО

ОКТМО

A

T(8-11)

ОК

Типовой элемент <ОКТМОТип>.

Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет

СумИсчисл

A

N(14)

О

 

Код операции

КодОпер

A

T(=7)

ОК

Принимает значения в соответствии с перечнем «Коды операций», приведенным в Приложении 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость

Сумма налога, исчисленная при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг, передаче имущественных прав)

СумИсчислОтгр

A

N(14)

Н

 

Сумма налога, исчисленная при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящей отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав)

СумИсчислОпл

A

N(14)

Н

 

Сумма налога, исчисленная налоговым агентом с оплаты, частичной оплаты при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг, передаче имущественных прав) в счет этой оплаты, частичной оплаты

СумИсчислНА

A

N(14)

Н

 

Сведения о налогоплательщике - продавце (юридическом лице) |

Сведения о налогоплательщике - продавце (физическом лице)

СведПродЮЛ
СведПродФЛ

С
С

 

НУ
НУ

Состав элемента представлен в таблице 4.12
Состав элемента представлен в таблице 4.13

Элемент (<СведПродЮЛ> или <СведПродФЛ>) обязателен при <КодОпер> = 1011712 | 1011703

Таблица 4.12

Сведения о налогоплательщике - продавце (юридическом лице) (СведПродЮЛ)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Наименование налогоплательщика - продавца

НаимПрод

A

T(1-1000)

О

 

ИНН налогоплательщика - продавца

ИННЮЛПрод

A

T(=10)

НУ

Типовой элемент <ИННЮЛТип>.

Элемент обязателен при <КодОпер>=1011703

Таблица 4.13

Сведения о налогоплательщике - продавце (физическом лице) (СведПродФЛ)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

ИНН налогоплательщика - продавца

ИННФЛПрод

A

T(=12)

Н

Типовой элемент <ИННФЛТип>

Фамилия, имя, отчество налогоплательщика - продавца

ФИОПрод

С

 

О

Типовой элемент <ФИОТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.44

Таблица 4.14

Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям, облагаемым по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 - 4 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации (СумУпл164)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Итого сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по Разделу 3 / Итого сумма налога, исчисленная к возмещению по Разделу 3

НалПУ164

A

N(14)

О

Итого сумма налога, исчисленная к возмещению по данному разделу – указывается со знаком "-"

Расчет общей суммы налога по налогооблагаемым объектам

СумНалОб

С

 

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.15

Расчет общей суммы налога, подлежащей вычету

СумНалВыч

С

 

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.17

Сумма налога, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за истекший календарный год и предыдущие календарные годы

СумВосУпл

С

 

НМУ

Состав элемента представлен в таблице 4.18.

Элемент может присутствовать только при значении <Период>= (24 | 56), иначе отсутствует

Расчет суммы налога, исчисленной по операциям по реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав и суммы налога, подлежащей вычету, иностранной организацией, осуществляющей предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации через свои подразделения (представительства, отделения)

СумВычИн

С

 

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.20

Таблица 4.15

Расчет общей суммы налога по налогооблагаемым объектам (СумНалОб)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Общая сумма налога, исчисленная с учетом восстановленных сумм налога

НалВосстОбщ

A

N(14)

О

 

Реализация (передача на территории Российской Федерации для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 18%, а также суммы, связанные с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг), всего

РеалТов18

С

 

Н

Типовой элемент <СведСумНал>.

Состав элемента представлен в таблице 4.42

Реализация (передача на территории Российской Федерации для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 10%, а также суммы, связанные с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг), всего

РеалТов10

С

 

Н

Типовой элемент <СведСумНал>.

Состав элемента представлен в таблице 4.42

Реализация (передача на территории Российской Федерации для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 18/118, а также суммы, связанные с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг), всего

РеалТов118

С

 

Н

Типовой элемент <СведСумНал>.

Состав элемента представлен в таблице 4.42

Реализация (передача на территории Российской Федерации для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 10/110, а также суммы, связанные с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг), всего

РеалТов110

С

 

Н

Типовой элемент <СведСумНал>.

Состав элемента представлен в таблице 4.42

Реализация предприятия в целом как имущественного комплекса

РеалПредИК

С

 

Н

Типовой элемент <СведСумНал>.

Состав элемента представлен в таблице 4.42

Выполнение строительно-монтажных работ для собственного потребления по ставке налога 18%

ВыпСМРСоб

С

 

Н

Типовой элемент <СведСумНал>.

Состав элемента представлен в таблице 4.42

Суммы полученной оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав

ОплПредПост

С

 

Н

Типовой элемент <СведСумНал>.

Состав элемента представлен в таблице 4.42

Суммы налога, подлежащие восстановлению

СумНалВосст

С

 

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.16

Корректировка реализации товаров (работ, услуг), передачи имущественных прав по ставке налога 18% на основании пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации

КорРеалТов18

С

 

Н

Типовой элемент <СведСумНал>.

Состав элемента представлен в таблице 4.42

Корректировка реализации товаров (работ, услуг), передачи имущественных прав по ставке налога 10% на основании пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации

КорРеалТов10

С

 

Н

Типовой элемент <СведСумНал>.

Состав элемента представлен в таблице 4.42

Корректировка реализации товаров (работ, услуг), передачи имущественных прав по ставке налога 18/118 на основании пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации

КорРеалТов118

С

 

Н

Типовой элемент <СведСумНал>.

Состав элемента представлен в таблице 4.42

Корректировка реализации товаров (работ, услуг), передачи имущественных прав по ставке налога 10/110 на основании пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации

КорРеалТов110

С

 

Н

Типовой элемент <СведСумНал>.

Состав элемента представлен в таблице 4.42

Корректировка реализации предприятия в целом как имущественного комплекса на основании пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации

КорРеалПредИК

С

 

Н

Типовой элемент <СведСумНал>.

Состав элемента представлен в таблице 4.42

Таблица 4.16
1   2   3   4   5   6   7

Похожие:

Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме iconФормат представления пояснений к налоговой декларации по налогу на...
Настоящий формат описывает требования к xml файлам (далее – файл обмена) представления в налоговые органы пояснений к налоговой декларации...

Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме iconПодготовлено Компанией «Гарант Интернэшнл»
Приказ Федеральной налоговой службы от 29 октября 2014 г. N ммв-7-3/558@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на...

Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме iconПриказ от 29 октября 2014 г. N ммв-7-3/558@ об утверждении формы...
Российской Федерации, 1998, n 31, ст. 3824; 2014, n 40, ст. 5315) в целях реализации положений главы 21 "Налог на добавленную стоимость"...

Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме iconФормат представления налоговой декларации по единому сельскохозяйственному...
Настоящий формат описывает требования к xml файлам (далее – файлам обмена) передачи в электронной форме сведений с данными налоговой...

Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме iconПодготовлено Компанией «Гарант Интернэшнл»
Приказ Федеральной налоговой службы от 16 декабря 2016 г. N ммв-7-15/682@ "Об утверждении формата представления пояснений к налоговой...

Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме iconФинансов Российской Федерации
Заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость и налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой...

Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме iconФинансов Российской Федерации
Заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость и налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой...

Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме iconО порядке представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость
Ндс представляется только в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота....

Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме iconФормат представления налоговой декларации по налогу, уплачиваемому...
Настоящий формат описывает требования к xml файлам (далее – файлам обмена) передачи в электронной форме налоговой декларации по налогу,...

Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме iconФормат представления налоговой декларации по единому налогу
Настоящий документ описывает требования к xml файлам (далее файлам обмена) передачи в электронной форме налоговой декларации по единому...

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:


Все бланки и формы на filling-form.ru




При копировании материала укажите ссылку © 2019
контакты
filling-form.ru

Поиск