Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика (СумУплНП)
Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| Код по ОКТМО
| ОКТМО
| A
| T(=8) | T(=11)
| НКУ
| Типовой элемент <ОКТМОТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований.
Элемент необязателен при значении <ПоМесту>=231 (из таблицы 4.2) и обязателен при других значениях <ПоМесту>
| Код бюджетной классификации
| КБК
| A
| T(=20)
| НКУ
| Типовой элемент <КБКТип>.
Принимает значение в соответствии с Классификатором кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации.
Элемент необязателен при значении <ПоМесту>=231 (из таблицы 4.2) и обязателен при других значениях <ПоМесту>.
Элемент обязателен при наличии <ОКТМО>
| Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет в соответствии с пунктом 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации
| СумПУ_173.5
| A
| N(14)
| НУ
| Элемент обязателен при наличии <ОКТМО> и отсутствии <СумПУ_173.1>.
Элемент не используется при отсутствии <ОКТМО>
| Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет в соответствии с пунктом 1 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации / Сумма налога, исчисленная к возмещению из бюджета в соответствии с пунктом 2 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации
| СумПУ_173.1
| A
| N(14)
| НУ
| Элемент обязателен при наличии <ОКТМО> и отсутствии <СумПУ_173.5>.
Элемент не используется при отсутствии <ОКТМО>
Сумма налога, исчисленная к возмещению из бюджета в соответствии с пунктом 2 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации, – указывается со знаком "-"
| Регистрационный номер договора инвестиционного товарищества
| НомДогИТ
| A
| T(1-10)
| НУ
| Элемент обязателен при <ПоМесту>=227 (из таблицы 4.2) и отсутствует при других значениях элемента <ПоМесту>
| Дата начала действия договора инвестиционного товарищества
| ДатаНачДогИТ
| A
| T(=10)
| НУ
| Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Элемент обязателен при <ПоМесту>=227 (из таблицы 4.2) и отсутствует при других значениях элемента <ПоМесту>
| Дата окончания действия договора инвестиционного товарищества
| ДатаКонДогИТ
| A
| T(=10)
| НУ
| Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Элемент может присутствовать при <ПоМесту>=227 (из таблицы 4.2) и отсутствует при других значениях элемента <ПоМесту>
| Таблица 4.11
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента (СумУплНА)
Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| КПП подразделения иностранной организации, состоящей на учете налоговых органах
| КППИно
| A
| T(=9)
| Н
| Типовой элемент <КППТип>
| Код бюджетной классификации
| КБК
| A
| T(=20)
| ОК
| Типовой элемент <КБКТип>.
Принимает значение в соответствии с Классификатором кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации
| Код по ОКТМО
| ОКТМО
| A
| T(8-11)
| ОК
| Типовой элемент <ОКТМОТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований
| Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет
| СумИсчисл
| A
| N(14)
| О
|
| Код операции
| КодОпер
| A
| T(=7)
| ОК
| Принимает значения в соответствии с перечнем «Коды операций», приведенным в Приложении 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость
| Сумма налога, исчисленная при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг, передаче имущественных прав)
| СумИсчислОтгр
| A
| N(14)
| Н
|
| Сумма налога, исчисленная при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящей отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав)
| СумИсчислОпл
| A
| N(14)
| Н
|
| Сумма налога, исчисленная налоговым агентом с оплаты, частичной оплаты при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг, передаче имущественных прав) в счет этой оплаты, частичной оплаты
| СумИсчислНА
| A
| N(14)
| Н
|
| Сведения о налогоплательщике - продавце (юридическом лице) |
Сведения о налогоплательщике - продавце (физическом лице)
| СведПродЮЛ СведПродФЛ
| С С
|
| НУ НУ
| Состав элемента представлен в таблице 4.12 Состав элемента представлен в таблице 4.13
Элемент (<СведПродЮЛ> или <СведПродФЛ>) обязателен при <КодОпер> = 1011712 | 1011703
| Таблица 4.12
Сведения о налогоплательщике - продавце (юридическом лице) (СведПродЮЛ)
Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| Наименование налогоплательщика - продавца
| НаимПрод
| A
| T(1-1000)
| О
|
| ИНН налогоплательщика - продавца
| ИННЮЛПрод
| A
| T(=10)
| НУ
| Типовой элемент <ИННЮЛТип>.
Элемент обязателен при <КодОпер>=1011703
| Таблица 4.13
Сведения о налогоплательщике - продавце (физическом лице) (СведПродФЛ)
Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| ИНН налогоплательщика - продавца
| ИННФЛПрод
| A
| T(=12)
| Н
| Типовой элемент <ИННФЛТип>
| Фамилия, имя, отчество налогоплательщика - продавца
| ФИОПрод
| С
|
| О
| Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.44
| Таблица 4.14
Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям, облагаемым по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 - 4 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации (СумУпл164)
Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| Итого сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по Разделу 3 / Итого сумма налога, исчисленная к возмещению по Разделу 3
| НалПУ164
| A
| N(14)
| О
| Итого сумма налога, исчисленная к возмещению по данному разделу – указывается со знаком "-"
| Расчет общей суммы налога по налогооблагаемым объектам
| СумНалОб
| С
|
| Н
| Состав элемента представлен в таблице 4.15
| Расчет общей суммы налога, подлежащей вычету
| СумНалВыч
| С
|
| Н
| Состав элемента представлен в таблице 4.17
| Сумма налога, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за истекший календарный год и предыдущие календарные годы
| СумВосУпл
| С
|
| НМУ
| Состав элемента представлен в таблице 4.18.
Элемент может присутствовать только при значении <Период>= (24 | 56), иначе отсутствует
| Расчет суммы налога, исчисленной по операциям по реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав и суммы налога, подлежащей вычету, иностранной организацией, осуществляющей предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации через свои подразделения (представительства, отделения)
| СумВычИн
| С
|
| Н
| Состав элемента представлен в таблице 4.20
| Таблица 4.15
Расчет общей суммы налога по налогооблагаемым объектам (СумНалОб)
Наименование элемента
| Сокращенное наименование (код) элемента
| Признак типа элемента
| Формат элемента
| Признак обязательности элемента
| Дополнительная информация
| Общая сумма налога, исчисленная с учетом восстановленных сумм налога
| НалВосстОбщ
| A
| N(14)
| О
|
| Реализация (передача на территории Российской Федерации для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 18%, а также суммы, связанные с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг), всего
| РеалТов18
| С
|
| Н
| Типовой элемент <СведСумНал>.
Состав элемента представлен в таблице 4.42
| Реализация (передача на территории Российской Федерации для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 10%, а также суммы, связанные с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг), всего
| РеалТов10
| С
|
| Н
| Типовой элемент <СведСумНал>.
Состав элемента представлен в таблице 4.42
| Реализация (передача на территории Российской Федерации для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 18/118, а также суммы, связанные с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг), всего
| РеалТов118
| С
|
| Н
| Типовой элемент <СведСумНал>.
Состав элемента представлен в таблице 4.42
| Реализация (передача на территории Российской Федерации для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 10/110, а также суммы, связанные с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг), всего
| РеалТов110
| С
|
| Н
| Типовой элемент <СведСумНал>.
Состав элемента представлен в таблице 4.42
| Реализация предприятия в целом как имущественного комплекса
| РеалПредИК
| С
|
| Н
| Типовой элемент <СведСумНал>.
Состав элемента представлен в таблице 4.42
| Выполнение строительно-монтажных работ для собственного потребления по ставке налога 18%
| ВыпСМРСоб
| С
|
| Н
| Типовой элемент <СведСумНал>.
Состав элемента представлен в таблице 4.42
| Суммы полученной оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав
| ОплПредПост
| С
|
| Н
| Типовой элемент <СведСумНал>.
Состав элемента представлен в таблице 4.42
| Суммы налога, подлежащие восстановлению
| СумНалВосст
| С
|
| Н
| Состав элемента представлен в таблице 4.16
| Корректировка реализации товаров (работ, услуг), передачи имущественных прав по ставке налога 18% на основании пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации
| КорРеалТов18
| С
|
| Н
| Типовой элемент <СведСумНал>.
Состав элемента представлен в таблице 4.42
| Корректировка реализации товаров (работ, услуг), передачи имущественных прав по ставке налога 10% на основании пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации
| КорРеалТов10
| С
|
| Н
| Типовой элемент <СведСумНал>.
Состав элемента представлен в таблице 4.42
| Корректировка реализации товаров (работ, услуг), передачи имущественных прав по ставке налога 18/118 на основании пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации
| КорРеалТов118
| С
|
| Н
| Типовой элемент <СведСумНал>.
Состав элемента представлен в таблице 4.42
| Корректировка реализации товаров (работ, услуг), передачи имущественных прав по ставке налога 10/110 на основании пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации
| КорРеалТов110
| С
|
| Н
| Типовой элемент <СведСумНал>.
Состав элемента представлен в таблице 4.42
| Корректировка реализации предприятия в целом как имущественного комплекса на основании пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации
| КорРеалПредИК
| С
|
| Н
| Типовой элемент <СведСумНал>.
Состав элемента представлен в таблице 4.42
| Таблица 4.16
|