ТАСС, 20.11.2014, «ЮТэйр» допустила техдефолт по облигациям на 2,7 млрд рублей и назначила Райффайзенбанк консультантом по реструктуризации «ЮТэйр-финанс», 100-процентное дочернее общество авиакомпании «ЮТэйр», допустило технический дефолт по двум облигационным займам на общую сумму 2,7 млрд рублей, говорится в сообщении компании.
[…]
Группа авиакомпаний «ЮТэйр» входит в тройку лидеров российского рынка авиаперевозок, в 2013 году перевезла 10,4 млн пассажиров и 171,5 тыс тонн грузов. Более 60 проц акций «ЮТэйр» принадлежит НПФ «Сургутнефтегаз», остальные - дочерним структурам и миноритариям. Компания осуществляет пассажирские регулярные и чартерные перевозки как по России, так и за рубеж, а также является крупнейшим в России оператором вертолётных перевозок. Штаб-квартира авиакомпании расположена в городе Ханты-Мансийске. Основные аэропорты базирования - Тюмень, Сургут и Москва.
АК&М - Online news, 20.11.2014, Эксперт РА подтвердил рейтинг надежности НПФ Сбербанка на уровне «А++» Рейтинговое агентство «Эксперт РА» (RAEX) подтвердило 19 ноября 2014 года рейтинг надежности ЗАО «НПФ Сбербанка» на уровне «А++» («исключительно высокий (наивысший) уровень надежности»), прогноз –»стабильный». Об этом говорится в сообщении агентства.
Позитивное влияние на рейтинг НПФ Сбербанка оказали консервативная структура инвестирования пенсионных накоплений (на 30.06.2014 доля акций и паев составила 8%) и широкая клиентская база по ОПС. Кроме того, в качестве позитивных факторов были выделены высокий уровень организации управления рисками, бизнес-процессов и стратегического планирования.
«Собственником НПФ является крупнейший государственный банк РФ ОАО «Сбербанк России», который имеет высокие рейтинги суверенного уровня международных рейтинговых агентств. Высокая вероятность финансовой поддержки Фонда со стороны учредителя и государства оказала позитивное влияние на уровень рейтинговой оценки», - отмечает директор по корпоративным рейтингам Эксперт РА Павел Митрофанов.
Также фонд характеризуется высоким уровнем диверсификации пенсионных накоплений по УК, уверенными рыночными позициями (на 30.06.2014 фонд занимал 3-е место по объему пенсионных накоплений, 13-е место по объему пенсионных резервов, 8-е место по количеству застрахованных лиц и 5-е место по количеству участников НПО) и широкой географией деятельности.
Среди сдерживающих факторов были выделены повышенная концентрация пенсионных резервов по УК (на 30.06.2014 доля крупнейшей УК составила 71%) и невысокий уровень динамики клиентской базы по НПО.
Пенсионные накопления ЗАО «НПФ Сбербанка», по данным Эксперт РА, на 30.06.2014 составили 74 млрд руб., пенсионные резервы - 8 млрд руб., капитал - 454 млн руб.
Вестник Банка России, 20.11.2014, О порядке расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 30 октября 2014 года Регистрационный № 34532
УКАЗАНИЕ
Настоящее Указание на основании пункта 3 статьи 6 1 Федерального закона от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ “О негосударственных пенсионных фондах” (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 19, ст. 2071; 2001, № 7, ст. 623; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 2, ст. 166; 2004, № 49, ст. 4854; 2005, № 19, ст. 1755; 2006, № 43, ст. 4412; 2007, № 50, ст. 6247; 2008, № 18, ст. 1942; № 30, ст. 3616; 2009, № 29, ст. 3619; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6450, ст. 6454; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4196; 2011, № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040, ст. 7061; 2012, № 31, ст. 4322; № 47, ст. 6391; № 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, № 19, ст. 2326; № 30, ст. 4044, ст. 4084; № 49, ст. 6352; № 52, ст. 6975; 2014, № 11, ст. 1098; № 30, ст. 4219) и в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; № 30, ст. 4219) устанавливает порядок расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов.
1. Собственные средства негосударственного пенсионного фонда (далее — фонд) рассчитываются как разница между стоимостью активов и суммой обязательств фонда.
К расчету собственных средств фонда не принимаются активы и обязательства, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации относятся к пенсионным резервам и пенсионным накоплениям.
Активы, в которые размещены средства фонда, переданные в доверительное управление (включая остаток денежных средств на cчетах доверительного управления у доверительного управляющего), а также обязательства по сделкам, заключенным в рамках доверительного управления указанными средствами, включаются при расчете собственных средств фонда в состав активов (обязательств) фонда на дату расчета собственных средств (далее — расчетная дата).
Стоимость активов и сумма обязательств фонда определяются на расчетную дату в оценке по данным бухгалтерского учета, если иное не установлено настоящим Указанием.
Стоимость активов и сумма обязательств фонда, выраженные в иностранной валюте, подлежат пересчету в валюту Российской Федерации по официальному курсу, установленному Банком России на расчетную дату.
Стоимость активов фонда, используемых для целей расчета собственных средств, умножается на коэффициенты, установленные приложением к настоящему Указанию, с учетом требований пунктов 4 и 5 настоящего Указания.
Оценка активов, принимаемых к расчету собственных средств фонда в оценке в соответствии с отчетом оценщика, должна быть произведена не ранее чем за 6 месяцев до расчетной даты. C 1 января 2015 года активы принимаются к расчету собственных средств фонда в оценке в соответствии с отчетом оценщика только при наличии положительного экспертного заключения, содержащего вывод о подтверждении стоимости объекта оценки, определенной оценщиком в отчете об оценке, подготовленного в соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года № 135-ФЗ “Об оценочной деятельности в Российской Федерации” (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 31, ст. 3813; 2002, № 4, ст. 251; № 12, ст. 1093; № 46, ст. 4537; 2003, № 2, ст. 167; № 9, ст. 805; 2004, № 35, ст. 3607; 2006, № 31, ст. 3456; 2007, № 7, ст. 834; № 29, ст. 3482; № 31, ст. 4016; 2008, № 27, ст. 3126; 2009, № 19, ст. 2281; № 29, ст. 3582; № 52, ст. 6419, ст. 6450; 2010, № 30, ст. 3998; 2011, № 1, ст. 43; № 27, ст. 3880; № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7024, ст. 7061; 2013, № 23, ст. 2871; № 27, ст. 3477; № 30, ст. 4082; 2014, № 11, ст. 1098; № 23, ст. 2928; № 30, ст. 4226).
2. Фонд рассчитывает собственные средства в соответствии с приложением к настоящему Указанию.
3. В состав обязательств фонда, принимаемых к расчету собственных средств, включаются все обязательства фонда, за исключением обязательств фонда, исполнение которых осуществляется за счет средств пенсионных резервов и средств пенсионных накоплений.
4. В состав активов, принимаемых к расчету собственных средств фонда, включаются следующие активы.
4.1. Денежные средства фонда на расчетных счетах в рублях и в иностранной валюте, за исключением денежных средств на специальных брокерских счетах.
4.2. Депозиты в валюте Российской Федерации и иностранных валютах в кредитных организациях с учетом начисленных на расчетную дату процентов.
4.3. Дебиторская задолженность:
остаток денежных средств, переданных брокерам по договорам на брокерское обслуживание, в пределах которого могут быть осуществлены расчеты по сделкам, совершенным за счет фонда без предоставления ему в заем денежных средств;
сумма требований к центральному контр агенту по совершенным за счет фонда на организованном рынке сделкам с ценными бумагами и с иностранной валютой.
4.4. Ценные бумаги, учитываемые в составе финансовых вложений, по которым определяется рыночная цена, в оценке по рыночной цене, определяемой на расчетную дату.
4.5. Ценные бумаги, учитываемые в составе финансовых вложений, по которым не определяется рыночная цена, в оценке:
по данным бухгалтерского учета, за вычетом созданного фондом резерва под обесценение финансовых вложений, если не проводилась оценка таких ценных бумаг оценщиком. Требование настоящего абзаца не распространяется на инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда и акции акционерного инвестиционного фонда;
в соответствии с отчетом оценщика об оценке ценных бумаг. Требование настоящего абзаца не распространяется на инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда и акции акционерного инвестиционного фонда;
по расчетной стоимости на расчетную дату инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда и стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию.
4.6. Накопленный процентный (купонный) доход на расчетную дату по облигациям, учитываемым в составе финансовых вложений.
4.7. Недвижимое имущество, используемое фондом для обеспечения деятельности фонда, в том числе для управленческих нужд, принятое фондом по правилам бухгалтерского учета как основные средства, за вычетом начисленного износа и амортизации.
4.8. Незавершенное строительство в части затрат на приобретение земельных участков, строительство объектов основных средств в оценке в соответствии с отчетом оценщика об оценке объекта незавершенного строительства.
4.9. Приобретенные программы ЭВМ и базы данных, в отношении которых фонд не обладает исключительными правами, в размере суммы расходов на их приобретение, при условии, что остаточный срок службы соответствующих программ ЭВМ (баз данных) на дату составления расчета составляет не менее одного года.
4.10. Отложенные налоговые активы.
4.11. Доли фонда в уставных (складочных) капиталах российских хозяйственных обществ.
4.12. Недвижимое имущество, принятое фондом по правилам бухгалтерского учета как основные средства, но не используемое фондом для обеспечения деятельности фонда, и доходные вложения в материальные ценности за вычетом начисленного износа и амортизации.
4.13. Программно-аппаратные средства и транспортные средства, принятые фондом по правилам бухгалтерского учета как основные средства, за вычетом начисленного износа и амортизации. Транспортные средства включаются в расчет размера собственных средств, если они не переданы фондом в аренду или безвозмездное пользование.
4.14. Нематериальные активы за вычетом начисленного износа и амортизации, в том числе относящиеся к программам ЭВМ, базам данных, исключительными правами на которые обладает фонд, при условии, что остаточный срок службы соответствующих нематериальных активов составляет не менее одного года.
5. В составе активов, принимаемых к расчету собственных средств фонда, не учитываются следующие активы.
5.1. Денежные средства на счетах в кредитных организациях и финансовые вложения в кредитные организации, у которых на расчетную дату отозвана лицензия на осуществление банковских операций, финансовые вложения в организации, задолженность лиц, которые по состоянию на расчетную дату ликвидированы или признаны несостоятельными (банкротами) либо в отношении которых введены процедуры банкротства или установлены признаки банкротства в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
5.2. Активы, права распоряжения которыми ограничены.
5.3. Субординированные депозиты (в целях настоящего Указания субординированные депозиты понимаются в значении, определенном в пункте 2 статьи 50 39 Федерального закона от 25 марта 1999 года № 40-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций” (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, № 9, ст. 1097; 2001, № 26, ст. 2590; 2002, № 12, ст. 1093; 2004, № 31, ст. 3220; № 34, ст. 3536; 2006, № 52, ст. 5497; 2007, № 1, ст. 10; № 49, ст. 6064; 2008, № 30, ст. 3616; № 52, ст. 6225; 2009, № 18, ст. 2153; № 29, ст. 3632; 2011, № 7, ст. 905; № 27, ст. 3873; № 48, ст. 6728; № 50, ст. 7351; 2012, № 31, ст. 4333; 2013, № 27, ст. 3438; 2014, № 19, ст. 2317; № 30, ст. 4219).
5.4. Вложения в собственные акции.
5.5. Финансовые инструменты, квалифицированные в качестве ценных бумаг в соответствии с приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 23 октября 2007 года № 07-105/пз-н “Об утверждении Положения о квалификации иностранных финансовых инструментов в качестве ценных бумаг”, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2007 года № 10673, 21 февраля 2008 года № 11203 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 24 декабря 2007 года, Российская газета от 1 марта 2008 года), за исключением паев (акций, долей) иностранных индексных инвестиционных фондов, в которые в соответствии с законодательством Российской Федерации фонды могут инвестировать средства пенсионных накоплений.
5.6. Акции акционерных обществ, не являющихся публичными.
5.7. Ценные бумаги, эмитированные аффилированными лицами фонда, управляющей компании, специализированного депозитария и актуария, если такие ценные бумаги не включены в котировальные списки первого (высшего) уровня или второго уровня на российских биржах.
5.8. Задолженность лиц, безвозмездно передавших фонду имущество, в сумме, не превышающей стоимость безвозмездно переданного имущества, если с даты такой передачи прошло менее одного года.
5.9. Задолженность учредителей (акционеров) по вкладам в уставный капитал или по вкладам в имущество фонда.
5.10. Просроченная задолженность или задолженность, возникшая в результате соглашения об отступном или новации.
6. С 1 января 2015 года в составе активов, принимаемых к расчету собственных средств фонда, не учитываются активы, указанные в подпунктах 4.8—4.10 пункта 4 настоящего Указания, с 1 июля 2015 года — активы, указанные в подпункте 4.11 пункта 4 настоящего Указания, а с 1 января 2016 года — активы, указанные в подпунктах 4.12—4.14 пункта 4 настоящего Указания.
7. C 1 июля 2015 года стоимость недвижимого имущества, указанного в подпункте 4.7 пункта 4 настоящего Указания, принимается фондом к расчету собственных средств в размере, не превышающем 200 процентов суммы стоимости принятых к расчету собственных средств активов, в которые в соответствии с законодательством Российской Федерации могут инвестироваться средства пенсионных накоплений фондов, и стоимости дебиторской задолженности, указанной в абзаце третьем подпункта 4.3 пункта 4 настоящего Указания, а с 1 января 2016 года — в размере, не превышающем 50 процентов стоимости таких активов.
8. Стоимость активов (за исключением активов, в которые в соответствии с законодательством Российской Федерации могут инвестироваться средства пенсионных накоплений фондов, недвижимого имущества, указанного в подпункте 4.7 пункта 4 настоящего Указания, и дебиторской задолженности, указанной в абзаце третьем подпункта 4.3 пункта 4 настоящего Указания) принимается фондом к расчету собственных средств с 1 января 2015 года в сумме, не превышающей 75 процентов суммарной стоимости активов, принимаемых к расчету собственных средств, с 1 января 2016 года в сумме, не превышающей 50 процентов суммарной стоимости активов, принимаемых к расчету собственных средств, а с 1 января 2017 года не учитывается в расчете собственных средств.
9. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в “Вестнике Банка России”.
ПРЕДСЕДАТЕЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Э.С. НАБИУЛЛИНА
|
